时，商品粮棉油糖等农产品基地建设也是重点发展方向。按照本项目基本设想，项目生产将充分利用湖北省资源丰富米糠为原料进行食用油加工及综合利用。通过本项目实施，不仅能够获得无污染高品质食用油产品，而且通过综合深加工，增加企业和农民收入，提高生活水平，促进当地农业和工业发展。这样，从产品种类和生产品质两个方面分析，本项目实施符合国家重点鼓励发展产业产品技术要求。因此，本项目投资建设，是与国家产业政策要求相吻合，受到国家产业政策支持与鼓励。湖北省省委省政府己提出了调整农业产业结构，变资源优势为具有高附加值精细产品优势，将绿色食品工业列入支柱产业绿色农业战略发展规划，以促进传统农业向现代农业转变，增加农民收入，提高农民生活质量及农业国际竞争力，达到富民强省目。湖北省荆门市地处江汉平原，是水稻油菜等农产品重要生产基地。项目承办单位建设现代化米糠及加工项目，实现原料就地加工成高附加值商品，能起到稳定本地区农副产品价格，促进农产品生产稳定增长，提高资源利用率作用。第二章背景及必要性项目建设必要性项目建设是加快粮食深加工产业发展重要举措稻谷加工产业是现代农业产业体系重要组成部分。大力发展稻谷加工产业，对促进农业结构优化升级，增加农民收入，改善人们膳食结构，拉长水稻种植产业链条，促进农业循环经济发展具有重要意义。经过改革开放二十多年发展，荆门市稻谷加工产业实现了由农村副业地位向支柱产业地位转变，成为活跃城乡市场繁荣农业和农村经济增加农民收入重要增长点，发挥了其他产业难以替代作用。随着社会不断发展进步，城乡居民生活水平不断改善，消费者对稻米及其副产品需求呈现增量提质趋势，稻米及其副产品市场前景十分广阔。荆门市稻谷加工产业无论从数量上，还是产品品质上均有巨大发展潜力，同时还具有明显自身优势。项目建设对于加快荆门市种植业经济增长方式转变，大力发展有机稻米绿色稻米，构建现代稻谷加工产业体系，提高农业综合生产能力，保障稻米及其副产品供给和质量安全，都具有十分重要意义。项目建设是促进农村经济发展农民增收有效途径发展粮食深加工是加强农村生产力建设重要产业，是农村经济发展极具活力产业，是促进农民增收重要渠道。当前，我国经济发展已进入全面建设小康社会关键时期，党中央提出了建设社会主义新农村战略目标。建设社会主义新农村是党中央国务院在深刻分析国际国内形势后，作出项重大战略决策，是新时期党和政府解决三农问题重大措施，为粮食深加工产业发展带来了千载难逢机遇。如何抢抓机遇乘势而上，全力发展优质水稻种植业，使水稻产业在社会主义新农村建设和农民增收致富中发挥应有作用，是我们目前迫切需要解决问题。本项目实施，可第二章背景及必要性以最大限度地提高稻米加工附加值，提高企业效益，提高种粮农民收入，同时还可以就地转化吸收农村富余农村劳动力资源，将产业优势转化成经济优势，促进农民增收。项目建设是促进企业发展壮大根本出路项目承办单位经过几年生产经营，己形成了定经济规模，建立了广泛市场营销网络，培育了良好商业信誉，这些都为企业未来奠定了良好基础。但是企业也存在着产品单生产规模较小技术落后等不足。随着新经济时代到来，科学技术日新月异，市场竞争日趋激烈，努力提高企业产品科技含量，促进产品更新换代是企业参与市场竞争必然条件。本项目充分利用最新粮油科技成果，将米糠中各种有用成分尽可能多地提取出来，制成成品投放市场。这些具有较高科技含量产品，不但改变了企业现有产品结构，实现了企业在生产规模和经济效益上质飞跃，而且为企业未来发展和壮大奠定了坚实基础。项目建设对发展掇刀区稻谷产业具有重大意义掇刀区种植业以传统水稻小麦为主，年粮食产量万吨。目前，全区粮食加工产业虽然已经起步，但尚处于零散状态，总体规模小，加工能力不足，产业化组织化程度不高，产品附加值低问题十分突出，无法在短期内形成产业优势，无法在全区经济发展中发挥应有作用。而本项目建设，将会培育出个在全区产生强大带动和辐射作用龙头企业，来引领全区粮食加工产业发展，这必将对掇刀区粮食产业广度发展深度开发产生巨大而深远影响。第三章建设条件第三章建设条件项目区概况建设地点选择本项目拟建设在湖北省荆门市掇刀区团林镇龙王村，厂区面积，属公司自有土地。厂址所在位臵紧靠国道，离火车站，交通运输方便，周围环境质量好，有利于生产，符合厂址选择要求自然条件掇刀区地处荆山山脉与江汉平原过渡地带，位于鄂中腹地扼荆襄要道，东西最大横距，跨东径，南北最大纵距，跨北纬。东北角与钟祥市相连，西南角与当阳市交界，北与东宝区毗邻，南与沙洋县接壤。区政府所在地距省会城市武汉。全区辖四个镇街道办事处，共有个行政村个社区居委会和个场委会，个村民小组和个居民小组。耕地面积万亩。总人口万人，其中城镇人口万人，占总人口。掇刀区地处中纬度北亚热带半湿润季风气候区，四季分明，年平均降水量，最大降水量。年平均气温，极端最高气温，极端最低气温，年均相对湿度。无霜期年平均天，初霜日般在月日左右，终霜日般在月日前后。全年平均日照时数在小时之间，日照时数占总时数。区内地势西北高东南低。全国第八大水库漳河水库干支渠穿流其间，并有与之贯通人工湖凤凰水库。第三章建设条件该区地堑为白垩纪红层第三系红层，岩性主要是沙页岩层，地基承载条件好。境内水利资源非常丰富。水系发育多为河流源头，可谓命脉之源，龙头之区。掇刀石街办境内十里牌是杨树港全长起点承雨面积在麻城镇境内乐山坡水库和雨淋山水库分别是王田港全长和大官桥河全长起点掇刀石街办境内王家坪是拾回桥河全长起点。全区分为三大水系十八罗汉海会沟和象山至兴隆冈及鸦雀铺以东属汉江水系，西侧属长湖水系，高山水库至鹰窝老以西属漳河水库。境内中小水库多，泉眼多，地热资源也较丰富。掇刀区农作物主要品种有水稻小麦大麦大豆绿豆玉米油菜花生芝麻薯类，主要果品类有桔梨桃，主要经济类有茶叶荸荠，矿产资源有石灰石石膏。全区森林覆盖率为。社会经济状况年掇刀区实现地区生产总值亿元，比上年增长，其中农林牧渔业总产值亿元，比上年增长。财政收入亿元，全年完成全社会固定资产投资亿元，比上年增长。社会消费品零售总额亿元，比上年增长。城镇居民人均可支配收入元，农民人均纯收入元。本行业及关联产业发展现状荆门市农业产业化程度比较高，目前年销售收入在万元以上农业产业化重点企业家，其中粮食加工类个，谷物加工能力万吨年，可加工处理荆门市每年生产全部稻谷。同时，第三章建设条件现仓储能力较强，能够应对突发事件，抗御市场风险。荆门市大米知名品牌较多，市场占有率高。荆门市有国宝牌桥米纪山龙米等全国知名品牌大米。国宝牌桥米原产地荆门市京山县，曾为宫廷贡米，至今已有几百年历史，为中国最早大米商品品牌之，年被确立为国家地理标志保护产品，先后获得湖北名牌省著名商标和中国优质稻米博览会金奖等殊荣，通过了绿色食品有机食品认证。年，省委省政府提出以湖北国宝桥米有限公司为核心企业，全力打造湖北袋米，做优做强荆楚稻米产业发展战略。纪山龙米属全国七大名米之，产自沙洋县纪山镇，曾为皇家御善之贡品。该镇土壤属玄武黄棕壤，稻谷由没有工业污染潭水灌溉，米粒饱满，晶莹剔透，具有很高营养价值，经中国绿色食品发展中心连续两年跟踪检测鉴定为纯天然优质绿色食品。此外还有玉荷金龙洪森月珠雪凤凤池祥瑞等批已有定基础地方粮食品牌。荆门市谷物加工能力达万吨年，每年有近万吨米糠副产品仅用于畜牧养殖饲料，尚无家对米糠进行深加工，这样来，无法提高产品附加值，将不利于我市粮食产业发展。项目建设条件优劣势分析政策环境项目建设符合国家有关政策，属于国家重点扶持农业产业化项目，符合湖北省荆门市掇刀区人民政府有关优化农村产业结构调整政策，符合国家农业综合开发产业化经营项目立项条件。掇刀区是个城郊型农业区，为了促进农业发展和农业产业结构调第三章建设条件整展，制订了十分优惠政策。在区政府最近出台关于促进优质稻产业发展文件中，提出了年优质稻加工量突破万吨目标，并制定了系列支持优质稻及深加工产业发展优惠政策。区政府高度重视，为本项目实施提供了优越条件和安全宽松财政资金万元，地方财政资金万元。详见附表资金筹措与使用计划表。第九章财务评价第九章财务评价财务评价依据说明相关取费标准财务制度规定税收政策银行贷款利率贴现率项目计算期年等。根据国家计委建设部颁发建设项目经济评价方法与参数第三版投资项目可行性研究指南投资项目经济咨询评估指南中国国际工程咨询公司编著，国家现行财税制度，对本项目财务效益进行评价。项目计算期本项目计算期定为年，其中建设期年，经营期年。经营年第年第二年分别按正常经营年计算。项目基准收益率，项目资本金基准收益率。企业按税率缴纳增值税，城市建设维护税及教育费附加分别按缴纳。企业所得税按缴纳。修理费取固定资产原值,其他制造费用取固定资产原值，其他销售费用取销售收入，其他管理费用取人工工资及福利。销售营业收入销售营业税金和附加估算销售营业收入项目正常经营年销售收入万元，详见附表营业收入营业税金及附加和增值税估算表。第九章财务评价销售营业税金及附加项目正常经营年年缴纳增值税万元，附加税万元。总成本及经营成本估算项目总成本估算项目正常年总成本万元，详见附表总成本费用估算表。其中原材料成本万元燃料及动力费用万元工资及福利万元修理费万元其他费用万元固定资产折旧费万元摊销费万元，详见附表固定资产折旧无形资产和其他资产摊销估算表。经营成本估算项目正常年经营成本万元，其中原材料成本万元燃料及动力费用万元工资及福利万元修理费万元其他费用万元。财务效益分析盈利能力分析项目建成后，本项目计算期年均销售总收入为万元,年销售税金及附加万元，年利润总额万元，净利润万元。项目总投资收益率，资本金收益率。计算期内年所得税前盈利情况财务内部收益率财务净现值万元静态投资回收期年第九章财务评价所得税后盈利情况财务内部收益率财务净现值万元静态投资回收期年，有较好经济效益和定抗风险能力。银行贷款清偿能力分析本项目计划向银行申请短期贷款万元，用于生产流动资金。按用项目投产后还款期内各年未分配利润固定资产折旧费无形及递延资产摊销费用于还款测算，预计本项目贷款偿还期为年包括建设期年。不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡点本项目正常生产年份以生产能力利用率表示盈亏平衡点为。第九章财务评价图盈亏平衡分析图敏感性分析本项目财务评价采用数据，大部分来自预测和估算，在定程度上存在着不确定性，这些不确定因素不仅会使项目收益受到很大影响，而且在给项目投资者带来定投资风险。因此，必须对项目进行不确定分析。财务敏感性分析主要因素为由于综合开发费达不到预期值，致使收费收入降低建设期由于工程设计方案或施工变动，造成建设费用增加。项目财务敏感性分析结果如表所示。敏感性因素分析表表收益率序号不确定因素变动率基本方案建设投资产品价格经营成本净现值序号不确定因素变动率基本方案建设投资产品价格经营成本回收期序号不确定因素变动率