期年静态，税后项目财务净现值万元税后资本金财务内部收益率借款偿还期年含建设期总投资收益率资本金净利润率资产负债率生产期最高年份序号指标名称单位数量备注盈亏平衡点第二章项目单位基本情况和财务状况第二章项目单位基本情况和财务状况项目单位基本情况项目单位名称四川省简阳华益硬质合金材料有限公司所有制性质有限责任公司企业类型个体经营个人合作股东构成及主要股东概况公司注册资本为万元人民币，主要股东构成如下表表股东及出资构成表股东名称出资形式出资额万元占总股本比例温禄华货币朱中奇货币刘怀书货币谢世德货币刘德海货币周维斌货币钟素菊货币发展历程四川简阳华益硬质合金材料有限公司始建于年，位于四川省简阳市简城镇牌坊沟，位于状元故里四川省简阳市简城镇牌坊沟，交通方便快捷，紧临成渝公路国道，成渝铁路第二章项目单位基本情况和财务状况成渝高速等主要交通干线，公里范围内有两处铁路货运站，距成都双流国际机场仅公里，是国标及异形硬质合金产品专业生产商。项目单位硬质合金年生产能力达吨以上，主要生产系列硬质合金木工刀合金长条旋转锉冲击钻电锤钻玻璃钻等异形产品铜钨合金及钨粉碳化钨粉混合料等。正着手系列产品开发钨钴钛类硬质合金，硬度偏向高而韧性偏向低，适时针对市场需求新牌号研发攻关已取得有效进展。项目单位以振兴民族工业为己任,在不断发展壮大征程上,始终恪守切为用户着想，为切用户着想，为用户想着切服务理念坚持以用户为中心,坚持质量第,服务第,信誉第原则,以覆盖全国服务网络,为广大用户提供快捷周到满意服务工作。产品质量稳定可靠，深受广大客户信赖，已覆盖全国十多个省市。特别是项目单位生产硬质合金玻璃钻木工刀合金长条薄片等异形合金产品，深受市场欢迎，已配套销往欧洲和美国。主营业务生产销售硬质合金硬质合金材料刀具模具橡胶制品及其进出口贸易。项目单位鼎鑫商标，经国家商标局批准注册及使用。同行业所处地位项目单位是中国钨业协会硬质合金分会会员单位，是异形第二章项目单位基本情况和财务状况硬质合金产品专业生产商，年产硬质合金万吨，是简阳市唯家硬质合金材料生产企业。生产产品主供西南地区，是西南地区四川天灵工具有限公司重庆长江机电有限公司等硬质合金器具生产单位与使用单位长期合作单位，为简阳市硬质合金材料研发与产业化作出了极大贡献。人员结构项目单位拥有人，其中技术人员人，生产工人人，管理人员人，其它员工人。技术实力公司拥有技术研发人员人。技术力量雄厚设备先进经验丰富。拥有硬质合金生产必备理化检测设备半自动液压机台全自动压机压机压机四柱压力机湿磨机氢气烧结炉真空烧结炉台等关键设备。多年来，凭着高度敬业积极进取精神和热忱服务，得以屹立于业界。特别是年转制以来，公司发展迅速，越来越受到新老客户信赖。获得主要业绩专利资质荣誉等公司已获国际质量管理体系认证，并成为中国钨业协会硬质合金分会会员单位。项目单位法人代表基本情况温禄华，年月出生，初中文化，会计师。该同志在硬质合金行业从业年。经历如下第二章项目单位基本情况和财务状况年月至年月在简阳硬质合金工具厂任财务科长。年月至年月在简阳硬质合金工具厂任财务科长厂长助理。年月至年月在简阳硬质合金工具厂任经营厂长。年月到今任简阳华益硬质合金材料有限公司法人代表董事长总经理。该同志勤于学习钻研，善于观察总结借鉴他人成功经验，善待职工，有套完整企业运作和管理办法，有较强社交能力。在公司经营管理中，该同志发挥自己智慧和管理才能，充分调动全体员工和管理人员积极性，内抓产品质量，外抓销售市场，建立了符合市场经济规律和现代企业制度经营管理机制，形成了有利于企业发展群体人才优势。该同志无破产银行欠资等，社会信誉佳，具体领导与实施该项目管理能力。项目单位研发投入情况项目单位是个典型研究型企业，每年将投入销售收入进行产品研发，年投入研发资金万元，年投资研发资金万元，年投资研发资金万元，主要用于新产品研发与烧结技术攻关，于年下半年取得突破性进展，研发出种具备高性能纳米级材料关键配方，试制产品后经过重庆长江机电有限公司对超细颗粒纳米级整体硬质合第二章项目单位基本情况和财务状况金试用，品质完全符合工业要求。项目科研带头人基本情况陈楚轩年月出生，湖南隆回人，中共党员，年毕业于中南矿冶学院，高级工程师，曾任自贡硬质合金厂总厂总工程师。历任工程师车间主任科研所长曾任中国有色金属学会粉末冶金和金属陶瓷学术委员会理事。中国金属学会粉末冶金学会理事。中国有色金属加工协会和中国钨业协会顾问。中国刀具协会理事。四川省有色金属学会常务理事，四川省有色金属学会粉末冶金学会主任委员。四川省标准协会理事。年率团去美国参与自贡硬质合金厂技术改造设计。年去西德参加国际粉末冶金学术会议。曾被选为自贡第八九届人民代表，主要著述硬质合金生产硬质合金生产工艺与设备硬质合金生产过程中碳量控制硬质合金生产过程中粒度控制硬质合金生产过程中质量控制硬质合金牌号成分设计和牌号选择等。项目单位财务状况截止年月日，项目单位资产总计万元，其中流动资产万元，非流动资产万元包括固定资产万元，净资产万元，负债总额万元，所有者权益万元，资产负债率。项目单位银行信用等级级。第二章项目单位基本情况和财务状况公司主要生产各类硬质合金材料产品。年实现销售收入万元，净利润万元，上缴税收万元。从以上数据可以看出，项目单位各项指标良好，财务状况佳。第三章项目建设背景和意义第三章项目建设背景和意义建设背景项目建设背景超细及纳米硬质合金问世，是硬质合金材料领域具有划时代意义重大技术突破。世纪年代以来，围绕细化晶粒以制取超细纳米硬质合金研究已成为世界硬质合金技术领域大热点。目前我国已经实现以紫钨为原料经典工业化生产并研制出纳米晶晶粒长大抑制剂，制造出最小晶粒度达十余个超细硬质合金牌号，最高强度，硬度为。主要应用于铸铁铸钢有色金属等工件精车与冷硬铸铁硬化钢等难加工材料铣削和拉削，制造印刷电路板钻孔用硬质棒材头点阵打印针精密模具以及取代高速钢制造整体立铣刀和各种孔加工刀具。同时，热转化法制备复合粉已经成功产业化，用其生产高性能棒型材产品已投入市场。超细晶硬质合金合金中晶粒平均尺寸为微米具有高强度高硬度高耐磨性等优良性能，满足了现代工业和特种难加工材料发展，因而，近年来超细晶硬质合金直是国际硬质合金学术和产业界研究热点。迄今为止，国内外硬质合金界在超细硬质合金原料晶粒长大抑制剂制备工艺和过程机理等方面研究已取得突破性进展，具有双高特性超细晶粒硬质合金质量越来越稳定，制造成本也得到有效控第三章项目建设背景和意义制，已在越来越多应用领域取代常规硬质合金。随着数控机床精度和加工速度提高，以及印刷电路板向小型化和高集成化方向发展，超细晶粒硬质合金研究方向逐步向综合性能更佳和更细粒级方向发展。合金晶粒度小于硬质合金目前仍处于研究试验阶段，是未来超细合金研究和发展方向。总体而言，我国生产超细硬质合金粉末领域尚属起步阶段，有待大力开发。项目提出项目单位是异形硬质合金产品专业生产商。主要生产系列硬质合金木工刀合金长条旋转锉冲击钻电锤钻玻璃钻等异形产品铜钨合金及钨粉碳化钨粉混合料等。公司技术力量雄厚设备先进经验丰富。多年来，凭着高度敬业积极进取精神和热耽服务，得以屹立于业界，特别是年转制以来，公司发展迅速，越来越受到客户信赖。项目单位自五年前就着手超细硬质合金开发，年适时针对市场需求新牌号研发攻关已取得有效进展。采用新配方技术与烧结技术，生产了批超细颗粒纳米级整体硬质合金产品，经过重庆长江机电有限公司对试用，品质完全符合工业要求。为了进步完善项目单位产品结构层次，满足现代各种加工业以及特种应用领域对新材料性能更高要求，大大推进硬质合金及其应用领域技术进步和产业发展水平。项目单位依据国家新兴产业相关政策，提出项目建设。产业政策规划及关联度分析第三章项目建设背景和意义行业产业政策情况四川省经济和信息化委员会于年颁布了战略性新兴产业发展指导目录，产品符合目录中第摊销费净值合计原值合计当期折旧费摊销费合计净值财务效益分析盈利能力分析项目投资现金流量分析根据项目投资现金流量表，所得税后项目财务内部收益率为第八章项目效益评价，大于行业基准收益率财务净现值万元，大于零投资回收期年，小于基准回收期。因此，该项目财务盈利能力可满足要求。项目投资现金流量表如表表项目投资现金流量表单位万元序号项目合计计算期现金流入营业收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本营业税金及附加维持运营投资所得税前净现金流量累计所得税前净现金流量调整所得税所得税后净现金流量累计所得税后净现金流量计算指标项目投资财务内部收益率所得税前项目投资财务内部收益率所得税后项目投资财务净现值所得税前,项目投资财务净现值所得税后,项目投资回收期年所得税前项目投资回收期年所得税后利润与利润分配表分析根据附表利润及利润分配表计算所得达产年净利润万元。总投资收益率平均息税前利润项目总投资第八章项目效益评价项目总投资收益率高于行业标准，投资利润率可满足投资者要求。项目利润及利润分配表如表表利润及利润分配表单位万元序号项目合计计算期营业收入营业税金及附加总成本费用补贴收入利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配利润提取法定盈余公积金可供投资者分配利润应付优先股股利提取任意盈余公积金应付普通股股利各投资方利润分配其中项目单位方未分配利润息税前利润息税折旧摊前前利润银行贷款清偿能力分析本项目申请银行年期贷款万元，采用第年次性支付本金每年支付利息方式借贷。项目还本付息计划如表第八章项目效益评价表借款还本付息计划表单位万元序号项目合计计算期借款期初借款余额当期还本付息其中还本付息期末借款余额借款期初借款余额当期还本付息其中还本付息期末借款余额借款合计期初余额当期还本付息其中还本付息期末余额计算利息备付率指标偿债备付率同时，项目还款能力通过计算利息备付率偿债备付率资产负债表各指标进行分析评价。利息备付率分析该项目利息备付率采用分年计算，各年度利息备付率见表。表各年度利息备付率统计表序号年度单位第年第年第年第年息税前利润万元应付利息万元利息备付率倍第八章项目效益评价上述计算结果表明，该项目偿还期时利息备付率大于倍，利息备付率高，说明该项目利息偿付保证度大，偿还风险小。偿债备付率分析该项目偿债备付率采用分年计算，各年度偿债备付率见表。表偿债备付率计算表序号年度单位第年第年第年第年息税折旧摊销前利润万元所得税万元应计利息万元当年还本万元偿债备付率倍从表看出，项目偿债备付率大于，偿债备付率良好，说明该项目还本付息资金充足，偿债风险小。资产负债表分析根据附表可以看出，项目建设第年资产负债率，第年资产负债率，第年资产负债率，第年资产负债率，每年资产负债率逐级减小，说明项目建设资产状况良好，有较强偿债能力。表项目资产负债表单位万元序号项目合计计算期资产流动资产总额货币资金应收账款预付账款存货其他在建