国鸡肉年人均消费从年，发展到年，增长了倍，成为仅次于猪肉第二大肉类消费品。随着中国城市居民可支配收入增长和家庭规模小型化，城市居民消费性支出中用于在外就餐支出逐步增加调查显示，禽肉是居民在外就餐时消费。仅以北京地区快餐行业为例，以鸡肉为主要原料快餐企业肯德基麦当劳在近年始终保持了年增长左右发展速度。总体上看来，目前我国人均鸡肉消费量还比较低，年人均消费鸡肉为公斤。而世界人均消费公斤具有相同消费习惯经济较发达台湾地区人均消费是公斤。随着中国经济快速增长，人民生活水平不断提高，鸡肉消费潜能将进步扩大。同时，中国人有喜爱吃鸡传统和习惯，中国有句俗话叫无鸡不成宴，无酒不成席，鸡肉在中国人日常餐桌中占据重要位置。其次，中国拥有着超过亿人口，还年均人口增长万左右，具有巨大鸡肉消费潜力。如果人均消费量达到世界平均水平公斤人年话，鸡肉总消费量将达到万吨以上，每年将有万吨以上缺口。如果随着国民经济发展鸡肉人均消费量达到上述发达国家或地区人均消费水平话，鸡肉需求将会成倍增长。尤其是近年来随着生活水平提高，环境污染对食品安全性威胁以及对人类身体健康危害日渐被人们所重视，提高食物安全性，保障人民健康，成为人民关心项重要大事。回归自然，消费有机食品已成为世界消费潮流，我国有机鸡市场有着很大市场发展潜力。新鲜蛋中国鲜鸡蛋生产能力中国鲜鸡蛋产量达到万吨，但无公害鸡蛋产量不足,有机鸡蛋更是少之又少，主要以农户散养为主。虽然我国蛋鸡养殖业小规模大群体千家万户养殖模式没有从根本上改变。但是，由于受禽流感疫情消费者对禽产品质量安全要求不断提高国家鼓励和支持企业搞规模化养殖国家对畜禽养殖环保要求不断提高等因素影响，近年来蛋鸡规模化生产水平有了明显提高。由于无法抵御市场风险，些个体蛋鸡养殖户开始逐渐退市，大型现代化蛋鸡企业不断涌现，原有企业通过技术升级和生产设施设备改造不断扩大生产规模，公司规模越来越大公司数量越来越少趋势日益明显，存栏量在万羽以上养殖场，规模化循环经济优势不断呈现。鲜鸡蛋需求预测中国是世界上最大蛋品生产国和消费国。改革开放以来，中国连续多年保持世界第产蛋大国地位，蛋品产量超过世界蛋品产量，比第二位到第三十位产量总和还要多。年全国城镇居民家庭年直接消费鲜鸡蛋公斤人，中国蛋类年人均占有量为枚，中国年消费鲜鸡蛋万吨，鲜鸡蛋年销售收入达到亿元以上。随着消费者健康安全意识提高，无公害鸡蛋尤其是有机鸡蛋等产品需求增长，需求年增长率超过，大大高于普通鸡蛋增长率，预计到年，对无公害鸡蛋和有机鸡蛋需求将超过万吨，市场潜力巨大。项目产品市场竞争优势分析项目产品技术优势企业主要设备技术均由国内外禽蛋制品加工饲料设备企业科研院所提供，保证技术领先性，同时企业有关科研院所建立长期合作关系，由其负责对加工流程管控设计，提高科学化管理。新产品研发能力企业正加快与中国农业科学院饲料研究所农大食品研究所等单位合作，加快对饲料新配方新产品研制，保证企业产品与时俱进，满足消费者对营养及健康需求。产品性能优势项目地处呼伦贝尔大草原原始生态环境，鸡自育成期后全程生态改善，捕食蝗虫等昆虫和野草，补饲部分有机饲料，饮山泉水或天然无污染溪水，其肉蛋品无病源无抗生素无激素无药物及重金属残留且口感极佳已成为消费者信赖食品。市场风险分析项目产品市场风险因素分析市场价格波动风险鸡蛋及鸡肉产品价格受供求关系消费周期生产成本等多种因素影响，波动幅度相对较大，直接影响企业收益。市场竞争风险鸡肉鸡蛋等产品作为日常消费品，已经有不少企业在从事相关产业工作，同时部分企业已经在局部地区形成了强势品牌。防范和降低风险对策针对企业生产产品存在风险，企业在技术营销配送等方面进行完善，减少由于市场风险导致企业经营危机,具体操作如下建立全国配送体系通过建立全国配送体系及信息采集回收系统，加强对流通环节管控，对地区性供需进行定期分析，适时调整对各地区供货量，减少存货成本，提高企业流通效率。打造优质品牌针对消费者需求，打造健康安全高端食品，满足消费者心理及食用诉求，减少消费者对产品价格敏感度，提高产品品牌价值。加大对研发体系投入与相关科研院所加强合作，提高产品附加值，实施产品差异性战略，逐步超越同档次企业。营销策略方案模式目前，项目单位已注册了有保牌商标，将生产其系列产品，公司将加大宣传力度，通过产品认证，逐步打造全国性品牌，将有保牌有机食品销售到全国重点大中城市，并力争向港澳台及国外拓展。企业已经在国内建立了广泛营销网络体系，建立直销代理经销和自建专卖店等多种销售模式。未来企业将加强对企业品牌有保宣传，统企业标识及形象，利用规模化标准化来降低生产成本，逐步扩张国内外市场，让城乡居民真正感受到同样是鸡同样是鸡蛋，不同是品质，既得到了实惠，又保证了健康。第章项目承担单位基本情况承担单位概况项目承担单位为呼伦贝尔有保生态农牧业开发有限责任公司，该公司隶属于内蒙古国安集团，前身为国安集团农牧业开发项目办，于年月日正式注册成立公司，是呼伦贝尔市唯专门从事有机食品产购销开发专业公司，主要从事有机种植业有机水稻有机小麦有机玉米有机杂粮等有机养殖业有机鸡有机猪有机牛羊等有机产品加工有机米有机面有机杂粮加工和畜禽产品加工有机肥加工主要为自用，具有较强承担该项目技术能力和雄厚资金支持。法人代表企业法人代表王国臣，男，蒙古族，年月出生于内蒙古兴安盟科右中旗，年月毕业于呼和浩特交通学院公路与桥梁专业，年月毕业于沈阳建筑大学函授年月考取交通部交通建筑监理工程师。年月起，先后任内蒙古交通建设监理咨询有限责任公司国安集团总经理董事长等职。王国臣董事长知识渊博，经验丰富，意识超前，具有很强企业管理能力，多年来以其自身优秀人格和诚信，赢得了广大客户和有关人士普遍信任，具有良好社会形象和声誉。人员状况有保生态农牧业开发有限责任公司现有员工人，其中高中级技术人员人，在公司多年熔练，具有极强协作精神和勇于创新能力。在研发方面，拥有支专业技术研发团队，配置先进齐全设备。在有机养殖方面，聘请中国农业科学院农业部规划设计研究院内蒙古农科院等高校及科研院所专家教授为公司顾问，并拥有多名畜牧养殖专业科技人员和专门养殖技术人员。固定资产状况项目单位呼伦贝尔有保生态农牧业开发有限责任公司截止年年底，总资产万元，企业银行信用良好。专业技术水平和管理体制公司建立了动物防疫和食品安全卫生标准化质量管理制度财务供销体系电算化管理制度人力资源管理制度各项数据信息系统集成化等各项制度，使公司整体步入了现代化科学化信息化管理运行轨道，为有保牌有机食品品牌形成和巩固打下了坚实管理基础。第章项目建设地点选址原则既有利于防疫，又要交通方便场地宜选在高朗干爽排水良好地方场地内要有遮阴设备，以防暴晒中暑或淋雨感冒场地要有水源和电源，并且圈得住，以防走失和带进病菌避风向阳，地势较平坦不积水草坡建设遮阴设施，以便鸡乘凉。建设地点位于呼伦贝尔市鄂温克旗巴彦托海镇，场区呈南北走向倒形，占地平方米，合亩。建设条件区位优势项目所在地位于呼伦贝尔市鄂温克自治旗巴彦托海镇，地处内蒙古自治区东北部，地理坐标东经，北纬。东与牙克石市接壤，南同扎兰屯市兴安盟科右前旗交界，西和新巴尔虎左旗为邻，北邻海拉尔区陈巴尔虎旗。气候条件鄂温克旗为呼伦贝尔大草原腹地，地处大兴安岭山地西北坡，处于大兴安岭山地向呼伦贝尔草原过渡阶段，地势由东南向北倾斜，以坦荡高平原为主，北部丘陵起伏，河谷纵横，平均海拔米之间。气候属中温带大陆性季风气候，冬季漫长寒冷，夏季温和短促，降水量较集中，全年无霜期平均在天左右。自然条件鄂温克旗草场丰富，河流小溪纵横交错，基本属于原生态草原状态。草原天然昆虫以蝗虫为主牧草含多种中草药籽实包括多种野生浆果山泉为天然矿泉水为散养草原鸡提供了得天独厚生态自然条件。交通条件项目区鄂温克自治旗交通便捷，境内有滨州铁路海伊铁路，距离海拉尔火车站仅数十公里，距海拉尔机场公里，在公路方面有国道海伊公路伊罕公路省道等多条交通干线。土地利用条件项目区属于原生态草原，地势较为平坦，地形地貌条件十分优异。供水条件。场区生产生活用水主要采用地下水。经勘探地下水水质好，水量充足，企业所得税暂行条例，企业所得税税率为。盈利能力分析利润及其分配计算期各年利润及其分配情况见损益表附表，盈余公积金按提取，公益金按提取。根据销售收入计算表总成本估算表损益表等计算，生产期年均新增销售收入万元，年均新增总成本万元，年均新增所得税万元，年均新增净利润万元，投资利润率为。盈利能力分析项目全部投资现金流量表见附表。所得税后内部收益率财务净现值贴现率为,万元投资回收期年含建设期可见，该项目具有定盈利能力。不确定性分析本报告从敏感性和盈亏平衡分析两方面对项目财务评价进行不确定性分析。敏感性分析影响该项目经济效益主要因素有基建投资销售收入经营成本等，本节将分别以全部投资为基础分析基建投资销售收入经营成本变化对所得税后内部收益率单因素影响。具体情况下表敏感性分析表。表敏感性分析表变化因素基本方案销售收入经营成本投资成本根据上表可判断如下投资成本变化对经济效益影响不明显，而销售收入降低时，项目内部收益率为，低于基准收益率。但这种情况在项目实际运行中，出现投资和成本不降低而销售收入降低概率是非常小，特别是项目进行财务评价所采用销售价格比较保守，实际销售收入般会高于财务评价所计算销售收入同时经营成本增加时，其内部收益率仍高于基准收益率。可见销售收入是影响经济效益较敏感因素。详见图敏感性分析图。图敏感性分析图盈亏平衡分析该项目以生产能力利用率表示盈亏平衡点为，这表明该项目只要达到生产能力左右，企业才可以实现保本。详见。详见图盈亏平衡分析图。图盈亏平衡分析图社会效益通过实施该项目，维护了草原动植物多样性，既发展了有机鸡养殖业，又有利于草原保护和可持续发展，缓解了供需矛盾，同时解决了部分农牧民就业，带动周边有机种植业和相关产业发展，增加了项目区地方财政收入，促进了农村牧区经济发展。壮大主导产业，促进结构调整分析发展现代养殖业是建设社会主义新农村建设首要任务，是科学发展观指导养殖业工作客观要求。呼伦贝尔有保生态农牧业开发有限责任公司草原鸡生态养殖及深加工循环产业基地项目实施，促进了有机鸡和有鸡蛋产品深加工，有利于提高当地农牧民生态有机鸡养殖及有机玉米有机水稻有机小麦种植积极性有利于带动呼伦贝市及周边地区有机养殖业发展有利于壮大当地有机养殖业规模，进而推进当地有机养殖业产业化进程。由于按照遵循经济规律和市场导向，发挥优势，突出特色原则，本项目建设可调整优化养殖业结构，加快发展现代有机养殖业和深加工产业，提高有机养殖业在第产业中比重。建设现代农业，促进产业化发展等通过有保农牧业有限责任公司项目示范引导和辐射，可在更大程度上使有机种植养殖加工销售结合，相互促进，推进循环产业化进程。同时随着当地有机养殖业规模不断扩大，有机养殖业将逐步形成独具特色地方性支柱