用鄂尔多斯市优质肉羊品种引进高档肉羊品种如无角多赛特德美等，生产加工高档羊肉，满足日益扩大国内外高层次消费群体。项目起点高针对性强，有较好现实意义和经济意义。第三章市场分析市场分析产品市场供求现状年，我国肉羊生产保持快速增长势头，存栏与出栏均稳步增长。羊肉价格总体上继续走高。羊产品进出口均大幅增长，但进口大于出口，贸易保持逆差。国际市场上，羊肉价格继续走高。据统计局数据分析，年牛羊肉产量分别为万吨万吨，同比增长，分别占肉类总产量，羊肉比重比年上升个百分点。年，肉羊生产保持快速增长势头，存栏与出栏均稳步增长。产销量比去年同期略有增长，产品价格略升，经济效益稳定。由于各地政府不断出台草食动物扶持政策和措施，加快肉羊生产优势区域建设，推进良繁体系建设，推广科学先进饲养技术，肉羊发展空间较大，将继续保持快速增长态势。第季度我国带骨羊肉平均价格为元公斤，与去年第四季度相比提高，与去年同期相比提高。分地区看，有个省市羊肉价格有所下降，其中陕西降幅较大，为。其余省市价格都有所提高，但升幅不大，升幅超过省市有新疆上海四川海南内蒙古安徽和云南。产品市场前景分析就国内市场而言我国人均羊肉消费量年为公斤，亿人口在国就需提供羊肉亿公斤。就鄂尔多斯市而言，全市人均羊肉年消费量到少也在公斤以上，如果按万人计算，就需吨。如果将市场扩展到周边包头呼市，按每年人均消费公斤计算，全年消费量在吨以上，而且不论是全国，还是项目所在地及周边地区，随着人民生活水平提高其对胴体羊肉需求仍会不断增长，项目所在地羊肉价格不断上涨由年元公斤，上涨为年月元公斤，呼市北京等地价格就是明证。项目产品市场竞争优势项目达产后，其主要竞争对手是呼和浩特市包头市及鄂尔多斯肉联厂。相比较而言，本项目产品具有以下竞争优势。是产品成本较低优势。从产品所必需胴体羊肉而言，项目所在地及其周边地区批发零售价比北京地区批发价低元公斤。而且随着鄂尔多斯市农区畜牧业发展胴体羊肉价格不会有大波动二是项目区所在地及周边地区所生产胴体羊肉具有肉质细腻口感好味道鲜美特点，具有极强竞争能力三是项目所在地及周边地区所生产胴体羊肉具有绿色无污染特点，属有机绿色食品，很具有竞争力。四项目育肥羊可全部用于本项目生产精品羊肉，育肥羊销路不存在问题。产品生产及销售方案市场定位以绿色为标准以中高档消费群体为生产对象，确保产品质量和食用安全性。在项目建设初期，产品市场主要以满足项目所在地区及周边大中城市消费需求为主。近期以来新疆青海宁夏内蒙古天津北京河北辽宁黑龙江吉林等羊肉消费主要省区为主。远期则在巩固国内市场基础上，在开发进京沪港澳市场基础上，进军国外市场。生产规模年育肥出栏万只肉羊年生产天，日屠宰只肉羊，日产吨精卷羊肉。年产精品羊肉吨，副产品吨。预期销售目标年销售额万元，利税，上缴税金万元，企业年均净利润万元。销售策略和营销模式产品销售方法主要是代理商经销和企业自销。销售途径目前主要是通过北京上海深圳代理商和公司鄂尔多斯市第分店产品经销。在项目实施初期，由于资金主要用于固定资产建设和流动资金占用，对产品品牌等无形资产投资较少，必须依托大公司市场优势进行产品销售。这时期内，销售主要以订单供货为主。在项目建设同时就进行相关意向性合作。项目实施年后，销售转入自主直销。企业组建销售部或销售公司，加大品牌无形资产投入，直接面对港粤京津冀大型批发市场销售商。产品包装也分为大中小微型四类。以便适合各个消费阶层,扩大市场占有率。销售队伍和销售网络建设销售队伍建设建立三支销售队伍。其中重中之重是建立羊肉国内外市场销售队伍，其次为活羊收购技术服务队伍，再者为羊肉储藏加工队伍。要使这三支队伍有机结合分工配合，努力建设支高素质销售队伍。销售网络以鄂旗乌兰镇为中心建立其羊肉储藏加工销售为体羊肉集散中心以鄂尔多斯市市内外乃至国内主要城市为中心，建立活羊羊肉批发中心在自治区内或全国范围内建立连锁经营销售网采取委托代理等形式发展区内外间接销售网点，最终形成直销间接销售有机结合销售网络。第四章项目建设思路目标与原则发展总体思路以适应我国居民生活水平提高和营养改善要求为主，从买方市场实际出发，由过去重点追求生产总量增长转变为重点追求市场适应能力全面提高，即紧紧抓住提高质量这个主线，以资源为依托，以产业化为方向，整合现有养羊资源结构，推动肉羊制种育肥及屠宰加工企业建设，提高企业组织化程度和规模化竞争能力，做大做强龙头企业，发展先进生产，推进区域化布局，集约化经营，标准化基地建设，加快肉羊产业化进程，依靠科技创新，推动产品结构优化，切实解决羊肉营养卫生和安全问题。达到扩大国内需求，打好出口基础，以提高其生产效益，增加农牧民收入。发展原则以科技创新为动力，提质增收实施政府企业相结合肉羊制种培育良种，生产品牌羊肉。提高养羊整体质量及建立肉羊养殖科学饲养和育肥体系，健全科技服务体系。以养殖母羊基地建设为重点，坚持可持续发展原则围绕龙头企业进行生产布局。实现生产规模化集约化饲养，形成肉羊经营产业链。不断提高资源综合利用水平，保护草场，做到肉羊产业发展与生态建设相互促进，实现经济生态和社会效益同步发展。以质量保障为前提，积极发展规模化育肥现代化集中屠宰加工认真贯彻国家及自治区有关部门肉类无公害卫生质量安全等有关标准规程。在养羊较多乡镇全面推行专业化育肥，项目区新建和扩建个屠宰加工厂，提高现代化加工水平，加快行业自律行政执法和企业内部管理，确保羊肉产品卫生质量和消费安全。抓住消费时尚，开发品牌羊肉以市场需求为导向，优化产品结构，生产中高档品牌羊肉，大力发展部位分割肉冷鲜肉小包装肉，重点发展市场前景广阔及紧缺优质高档肉和出口良种活羊。发展目标到年，项目区年繁育出栏商品肉羊头数达到万头，比年翻番年繁育改良种羊达到头，比年增长年出售良种羊胚胎枚，比年增长项目区年精品羊肉加工能力达到万吨，羊副产品达吨。第五章项目建设条件项目区概况地理位置鄂托克旗位于内蒙古自治区鄂尔多斯市西部，地处东经，北纬之间。东邻杭锦旗，西连宁夏陶乐县并隔黄河与石嘴山市和阿拉善盟相望，南接乌审旗和鄂托克前旗，西北界乌海市，是鄂尔多斯高原重要组成部分。全旗南北长公里，东西宽公里，总面积万平方公里。旗人民政府所在地乌兰镇位于旗境中部偏东南，距鄂尔多斯市人民政府所在地东胜区公里。地形地貌境内地势以波状高原为主，海拔高度米米。西北高，东南低，东南部为毛乌素沙地北端。西北为阿尔巴斯山地，该山峰乌仁都西山又名桌子山海拔米，为鄂尔多斯市最高山。中部为梁地。气候条件鄂旗境内属于典型温带大陆性季风气候，日照丰富，四季分明，无霜期短，降水少且时空分布极为不均，蒸发量大。年日照时数小时左右，年平均气温左右，年降水量为毫米左右，年蒸发量毫米左右，降水主要集中在月份，无霜期天左右。交通条件鄂托克旗东邻杭锦旗，西连宁夏陶乐县并隔黄河与石嘴山市和阿拉善盟相望，南接乌审旗和鄂托克前旗，西北界乌海市。全旗交通发达，通讯便捷。距国道公里，距乌海机场公里，府深线乌灵线横穿镇区。社会经济概况年全年地区生产总值亿元，按可比价格计算下同,比上年增长。其中，第产业亿元，同比增长第二产业亿元，同比增长第三产业亿元，同比增长。第产业对经济增长贡献率为,第二产业对经济增长贡献率为,第三产业对经济增长贡献率为。全旗生产总值中二三次产业比例由上年演进为。按常住人口计算，全年人均生产总值元，比上年增长。全旗财政总收入完成亿元，同比增长。其中，地方财政收入完成亿元，同比增长。地方财政支出亿元，增长。城镇居民人均可支配收入达到元，比上年增加了元，增长了。人均消费支出为元，同比增长。农牧民人均纯收入达到元，同比增长。城镇在岗职工有人不包括私营企业，同比增长，在回收良种羔羊饲养日粮标准优质干草公斤，元公斤。精料公斤，元公斤。防疫与其它元只天。合计元只天，元只年。羔羊只饲养半年，每只羔羊半年饲养成本按元计算，每年只，计万元。以后出售给公司屠宰加工企业。胚胎生产基础母羊配种移植胚胎生产基础母羊配种移植每只年按成本价元计算，只，计万元。人员工资水电燃料等等人员工资人元人年万元。水电燃料费万元。年回购杂交羔羊与育肥年回购杂交羔羊只，月月龄回购，协议价元只，计万元。购架子羊只，市场平均价元只，计万元。杂交羔羊与育肥架子羊费用杂交羔羊只，饲养育肥天，优质干草公斤，元公斤。精料公斤，元公斤。防疫与其它元只天。元只天。天饲养成本为元只。只，计万元。育肥架子羊只，日粮标准优质干草公斤，元公斤。精料公斤，元公斤。其它元只天。合计元只天。天饲养成本为元只，只，计万元。防疫防治费万元。维护修理费约万元，管理费万元。总成本费用约为万元。肉羊加工单元销售收入及税金估算本项目达产后，主副产品每年可实现销售收入万元。其中每年可生产精卷羊肉吨，实现销售收入万元。副产品制品吨，每年可实现销售收入总计万元。其中羊头蹄吨，销售收入万元羊架骨吨，实现销售收入万元羊肝肺肠肚心肾胰胃羊油吨，实现销售收入万元。税金及附加估算年上缴税金和附加费万元。肉羊加工单元成本估算单位产品生产成本估算生产每吨精品羊肉制造成本是元。项目总成本估算项目总成本为万元。其中，固定成本万元，可变成本万元。财务评价财务评价依据建设项目经济评价方法与参数第二版国家计委年颁发农业项目经济评价实用手册农业出版社项目建设单位提供有关材料和基础数据。评价参数项目计算期为年项目基准年为年基准收益为。财务盈利能力分析项目盈利能力静态分析经计算各项指标如下投资利润率为。投资利税率为。投资回收期税前年不含建设期,税后年不含建设期。项目盈利能力动态分析经计算各项指标如下财务内部收益率税前税后。财务净现值税前万元,税后万元。财务分析结论项目建成后，项目达到设计生产能力时第年，实现年新增销售收入万元，平均年利润万元，根据项目盈利能力静态和动态计算分析，投资利润率,投资利税率。税前财务内部收益率，税后财务内部收益率，大于基准收益率。税前财务净现值万元，税后财务净现值万元，大于。通过项目盈利能力静态和动态计算分析财务敏感性分析，经济效益较好，有抗风险能力，该项目在财务上是可行。社会效益有利于农业结构进步优化，加快实现现代化农牧业项目区直以种植业为主，玉米占粮食总产量，各种秸秆产量亿斤以上，饲料资源极为丰富，蕴藏着巨大畜牧业发展潜力。但长期以来由于对畜牧业重视不够，始终处于从属地位，年畜牧业产值在农业中比重仅为，与该旗畜牧业资源优势很不相称。通过项目建设，平均年新利润万元，畜牧业综合生产能力将大为提高，可进步优化农业结构，促进农牧业健康持续和协调发展。有利于畜牧业产业化发展，提高农业经济效益目前项目区肉羊繁育育肥屠宰加工有了定基础，通过项目建设，进步强化肉羊养殖对产业拉动作用，着力培养和壮大以良种繁育饲料生产疫病防治肉羊标准化饲养育肥屠宰加工羊肉及养羊业副产品深加工为体生态产业链条。完善各环节关系和利益分配机制，实现肉羊产业效益最大化，促进产业延伸