拟选厂址施工场地位置面积地价地方建筑材料供应渠道和施工用电用水等条件，能够满足建设施工需要。研究结论推荐方案推荐方案主要内容论证结论市场预测我国农业化肥用量稳中有升，对化肥需求与日俱增。吉林省是农业大省，但是化肥尤其是优质缓控释肥生产能力却很薄弱，远远满足不了生产需要，因此项目生产前景看好。建设规模与产品方案该项目建设规模综合考虑当地资源公司资金状况国内市场需求量和社会经济发展状况，以及技术与经济合理性和管理水平等因素综合确定。建设规模项目占地面积平方米，建筑面积平方米。产品方案年产缓释掺混肥万吨。厂址选择项目拟建地点位于县合隆镇铁西村。技术方案设备选择和工程方案本项目生产目标确定为缓释掺混肥生产。项目将采用中国科学院土壤肥料研究所先进生产工艺和技术，生产设备将选择国内品质好性能优越产品，使项目建成后在国内居于领先水平。建设生产车间栋仓库栋和综合办公楼栋及必要配套辅助设施。另购置生产设备台套检验设备台套。主要原辅材料燃料供应方案本项目所需主要原辅材料有复合肥包膜尿素多肽尿素磷酸二铵氯化钾填充料和包装袋等，均可从国内市场采购。本项目装机容量为，用电由当地供电部门供应，以满足本项目用电需要用水不含消防，水量不大，采用自备井供水采暖用热由自建型煤锅炉供应。节能节水劳动安全工业卫生与消防在生产过程中采用先进工艺节能设备，对生产中些环节采用自动控制，以节省动力消耗和原材物料消耗。企业建立健全劳动安全机构，其主要职责是安全教育安全措施落实和维护保养安全检查安全监督劳动保护抢救病人等。本项目纳入全厂统安全管理，另配名兼职安全员，负责本项目劳动安全工作。厂区消防水管网采取低压环状管网，管网压力为，由消防水泵从消防水池取水，并为消防管网提供消防水压。厂区内设室外消火栓，消火栓间距不得大于米，使每个建筑物均处于消火栓防护范围内。环境影响与综合利用评价本项目废水为生活污水，排入城市下水管网，进入城市污水处理厂处理达标后进入伊通河。项目废水对受纳水体水质增量不大，不会构成对水体功能明显影响。生产废气中主要污染物是粉尘，经过布袋除尘器处理后，可达标排放。采用型煤锅炉，排放烟气中大气污染物大大减少。噪声源主要来自设备运行噪声，且大多布置在室内，经采取降噪措施后，厂界可满足工业企业厂界噪声排放标准中类标准，对附近敏感点基本无影响。废旧包装袋出售给物资回收部门，生活垃圾统收集后送垃圾场集中处置，对环境影响不大。项目投入总资金及资金筹措项目投入总资金万元。其中建设投资万元，建设期利息万元，流动资金万元。项目建设所需资本金由吉林省农业生产资料有限公司筹措，另需要般银行借款。经济效益和社会效益经测算，项目投产后正常年销售收入为万元，年均利润总额万元，经济效益较好。该项目以先进管理方式与适用技术为手段，全面提升吉林省农业生产资料有限公司综合实力和社会影响力，促进缓释掺混肥生产本地化水平提高。项目可吸纳名劳动力就业，可有效缓解当地就业压力。主要技术经济指标表主要技术经济指标表序号指标单位数量备注产品方案缓释掺混肥吨项目投入总资金万元建设投资万元建设期利息万元流动资金万元其中铺底流动资金投资指标单位产品占用建设投资万元吨投资强度万元万平方米工作制度班年工作日日工作时项目总定员人其中生产人员技术及管理人员其它人员项目用地面积建筑面积建筑系数绿地率主要原材物料动力用量复合肥吨树脂包膜尿素吨多肽尿素吨磷酸二铵吨氯化钾吨填充料吨水电型煤吨年运输量其中运入量运出量年总成本负荷万元正常年年销售收入万元正常年营业税金及附加万元各年平均值年利润总额万元各年平均值净利润万元各年平均值税后静态投资回收期年含建设期年总投资利税率贷款偿还期年含建设期项目财务内部收益率税前税后以生产能力表示盈亏平衡点达产第年研究结论吉林省农业生产资料有限公司缓释掺混肥生产项目符合国家产业政策，项目依托东北广大耕地资源优势，建设将完全按照国家安全生产标准环保生产标准节能生产标准进行。项目有利于提高吉林省缓释掺混肥产业本地化水平，可增加企业收入，降低本地农业生产成本。项目可吸纳定劳动力就业，有利于缓解农村富余劳动力就业压力。项目各项建设条件具备，经济效益和社会效益明显，项目是可行。第二章项目建设背景和必要性分析项目建设背景近年来，我国十分重视缓控释肥发展，国家中长期科学和技术发展规划纲要十五规划纲要当前优先发展高技术产业化重点领域指南年度中国高新技术产品目录及年中央号文件等都把缓控释肥列为重点领域加以研究发展和推广。年农业部科技部曾相继出台政策措施，首次将新型包膜缓控释肥施用技术作为全年农业主推技术，并将缓控释肥示范推广扩大到了个省份种作物。对此，业内人士表示，十二五期间，政府将加大力度扶持高效环保新型肥料发展。而今年密集发布政策，更预示着我国新型肥料示范推广全面提速。控释肥是近几发展起来种新型肥料，不仅节约施肥用工，而且能提高农作物产量和品质。此外，这项技术还能大大提高肥料利用率，减少环境污染，是全球化肥产业发展方向，也是化肥使用技术项重大革命，将取代现有高成本低利用率单质化肥和低浓度普通复混肥。化肥工业十二五发展规划明确指出化肥工业十二五发展重点是积极开发养分比例更合理环境污染小肥效更高化肥新品种，以满足现代农业发展和环境友好要求支持化肥生产企业根据区域养分特点开发适用性更强通用肥和专用肥，配合农业部门开展测土配方施肥积极开发大型化肥核心成套技术资源综合利用和节能减排技术新型肥料生产技术等。土壤是人类赖以生存不可再生或再生非常缓慢从事农业生产首要资本，是人类生产和生活最基本最重要自然资源，是农业可持续发展基础。只有科学地用养土壤，不断补偿和投入，才有可能保持土壤肥力永续利用。过量施用化肥，土壤质量会严重退化。在人类对土壤资源利用过程中，会出现些不合理现象致使土壤肥力遭到破坏，也就是土壤质量退化。在我们国家，由于人口压力过大，不合理开发利用造成土壤资源荒漠化水土流失土壤污染等问题非常严峻。据调查，不合理施肥是导致土壤质量退化个重要因素。为提高粮食单产，我国农田化肥投入从世纪年代以来逐步增加，到年代粮食总产和单产增长缓慢。目前我国是化肥施用量最大国家，年化肥折纯使用量超过万。我国耕地面积仅占全球，但施肥量却占到全球总量以上，堪称施肥超级大国，由此导致化肥损失每年为万，带给环境代价更高达亿元。农业面源污染致使江河湖泊富营养化，保护地老菜田大部分面临盐渍化危害，土壤资源遭到严重破坏。过量施用化肥，导致土壤结构变差容重增加孔隙度减少，土壤有机质上升速度减缓甚至下降，制约了农业可持续发展。实践表明，使用缓释肥能大大减少化肥使用量，同样达到农作物优质高产目，是解决化肥污染问题个有效途径。项目建设必要性是农业可持续发展需要我国化肥利用率较低，比发达国家低。化肥产品绝大多数为单质磷化肥或单质氮化肥，高浓度多元素复合型控释肥品种很少。国家倡导在十二五期间通过化肥产品结构即发展复合肥和推广科学施肥来提高肥效适应农业发展需要。我国缺磷钾耕地占总耕地面积以上，三元素复合肥生产急需大力发展。化肥历来是农作物增产重要因素，对我国粮食增产贡献率高达。但是，长期以来化肥不合理施用，也给耕地质量带来了系列问题。土壤承受力下降，对肥料提出了更高要求，肥料利用率低不到肥料对土壤和水源污染等问题，也困扰着常规肥料发展。由于这些问题出现，新型肥料应运而生。现在中国农业是要保证亿亩红线不许突破，二是要改变土壤环境。要达到这两个要求，只能减少施肥总量，但在施肥总量下降情况下，作物如没有足够养分，又不能产出足够粮食。因此，在减少总用量同时，要增加肥料吸收率。这是两个逆向过程，这两个目标实现，就要靠新型肥料。新型肥料可有效改善传统肥料利用率低过量施用造成系列问题，是发展高效绿色可持续农业必然要求。是防治面源污染，保护生态环境需要我国是世界上最大农业国家，同时也是世界上最大化肥生产国与消费国。目前，我国面临着巨大环保压力，同时，大量生产传统化肥所需煤气磷矿石等资源大量消耗，对国家能源战略发展与农业可持续发展也带来巨大挑战。我国当季氮肥利用率仅金及附加估算表。成本费用估算原材料及辅料按生产技术方案确定消耗指标估算，原辅助材料价格按企业提供价格计取。正常年材料费为万元。燃料动力消耗费燃料动力消耗定额由公用工程专业根据负荷平衡提供计算，正常年燃料动力费为万元。人员工资及福利费本项目生产定员人，管理人员和技术人员人均工资按元计算，工人按元计算，福利费按工资总额计，合计职工年工资福利费万元。折旧费方法及费率按年限平均法。建筑物按年折旧计算，设备折旧年限按年计算，预计残值率按计算，经计算年均折旧额万元。详见附表固定资产折旧表。摊销费年限该项目无形资产万元，按年摊销其他资产万元，按年摊销。详见附表无形和其他资产摊销费估算表。修理费用选取修理费按固定资产原值计取，每年提取修理费万元。其它费用销售费用管理费用以及制造费用中其它费用均参照企业管理水平进行估算。详见附表总成本费用估算表利润估算所得税按利润总额计取，盈余公积金按税后利润计取，公益金按税后利润计取。项目年均利润总额万元，净利润万元，见利润和利润分配表。财务评价财务内部收益率财务内部收益率所得税前为，所得税后为。财务净现值所得税前为万元，所得税后为万元。投资回收期税前税后分别为年和年均含建设期。总投资收益率总投资利税率不确定性分析敏感性分析该项目对所得税前全部投资作了敏感性分析，财务内部收益率为，考虑到项目在实施过程中些不利因素变化分别对固定资产投资经营成本销售收入作了提高和降低单因素变化，对所得税前财务内部收益率影响敏感性分析，详见敏感性分析表。表敏感性分析表项目基本方案投资经营成本销售收入财务内部收益率敏感性分析图见图。从敏感性分析表和敏感性分析图可以看出，该项目对销售价格变化最为敏感，对经营成本次之，对建设投资不敏感。因此，建议在本项目投入生产后，应稳定产量，提高质量，加强内部生产和经营管理，做好成本控制，提高经营人员素质，制定优先占领市场和稳定市场宏观战略，以利于在众多竞争对手中取胜，取得更好经济效益。图敏感性分析图盈亏平衡分析项目盈亏平衡分析见图。计算结果表明，该项目产量达到设计能力，企业可保本，该项目抗风险性较强。图盈亏平衡分析图财务评价结论由以上财务评价可以看出，本项目财务内部收益率大于基准值，说明投资对国家贡献水平达到了本行业平均水平。项目税后投资回收期为年含建设期，低于行业基准投资回收期，这表明项目投资能按时收回，盈亏平衡点为，从上述财务分析看，项目建设具有定盈利能力，从敏感性分析看项目具有定抗风险能力。项目借款偿还期为年含建设期年，清偿能力强。因此项目从财务上讲是可行。第十六章风险分析项目风险分析贯穿于项目建设和生产运营全过程，项目风险因素主要有市场风险资源风险技术风险工程风险资金风险政策风险外部协作风险气候风险和社会风险等。主要风险分析原材料价格风险项目