乳业生鲜乳深加工生产线技术改造项目可行性投资论证建议报告word文档（共143页）

石河子市政府按照自治区政府十二五期间调整农业产业结构要求，按照自治区轻工业十二五规划中划分产业布局，积极调整石河子农业产业布局，大力支持发展以花园乳业为龙头乳制品加工企业，争取十二五期间花园乳业日处理生鲜乳加工能力达到吨，争创国内知名品牌。

目前花园乳业液态奶还没有巴氏奶产品。

为充分利用当地畜牧业龙头企业西部牧业优势奶源，开拓市场急需新产品为扩大企业生产规模，提升产品附加值，使花园乳业取得更大经济效益，争创国内知名品牌，因此提出了石河子花园乳业有限公司生鲜乳深加工生产线技术改造项目。

项目建设可行性技术方面整个巴氏奶生产流程中遵循严格奶源标准保鲜标准配方标准生产灌装标准以及检测标准等五大现行强制性国家标准要求。

奶源标准从奶源产地奶牛管理养殖户管理牛奶采集与检测等五个依次开展工作流程细分，保证奶源纯净与优质保鲜标准则按照生产过程中低温控制，小时抢鲜加工时间把控，先进制造工艺，确保产品新鲜度，防止营养损失和污染。

巴氏奶生产工艺设备成熟可靠，项目单位与石河子大学食品学院新疆医科大学建立合作关系，可获得技术支持。

经济方面利用原有厂房，增加巴氏奶生产线。

建设方案经济合理。

项目财务内部收益率税后为高于基准收益率，财务净现值大于零，经济上可行。

环境保护方面中国乳制品加工标准是世界上最严格。

本项目按照国家最严格乳制品加工标准建设，生产过程热蒸汽冷凝后回收利用，清洗废水经过中和处理后排放，不对环境造成任何污染。

市场方面在自治区十二五期间规划重点项目中，乳制品加工业项目就有个，涉及资金高达亿。

在我国经济发达城市都是以巴氏杀菌奶为主要液体奶，液态奶未来发展方向将是巴氏奶，而在新疆巴氏奶才刚刚起步。

本项目产品与国内乳业巨头伊利蒙牛高温奶产品造成差异，突破其传统市场，形成差异化竞争，即可赢得市场，又可得到消费者喜爱购买。

主要经济技术指标序号指标名称单位项目后项目前增量生产规模吨高温奶吨酸奶吨巴氏奶吨项目总投资万元建设投资万元建设期利息万元资金筹措万元项目资本金万元用于建设投资万元用于支付建设期利息万元申请银行贷款万元增量销售收入万元达产年总成本费用万元达产年年均净利润万元税金万元达产年财务指标投资利润率所得税后财务内部收益率所得税后财务净现值万元所得税后静态投资回收期年所得税后借款偿还期年盈亏平衡点生产能力人员组织和工作运行模式项目需新增加人。

年工作日天，采取四班三运转运行模式。

结论和建议项目建设符合国家产业政策和现代农业发展方向，符合新疆自治区轻工业十二五规划中划分乳制品产业布局，符合市场需求，符合国家自治区财政部门对地方特色中小企业发展资金支持重点。

项目建设对调整石河子农业产业结构，实现新疆发展巴氏奶等重点产品终极目标和创建国内知名品牌，壮大新疆奶制品龙头企业经济实力起到积极推动作用。

项目技术路线科学合理，建设方案可行，产品市场潜力较大具有较为显著经济效益和社会效益。

项目单位具备承担项目建设能力。

本项目产品将面临市场激烈竞争，要特别加强质量管理，保证产品质量，同时利用原有地域性名牌优势，力推新产品。

本项目符合财政部和新疆财政厅关于申报年度第二批地方特色产业中小企业发展基金项目有关规定。

建议有关部门给予大力支持，使项目顺利完成，产生效益。

第二章项目背景和建设必要性项目背景牛乳被誉为营养价值最接近于完善食物，人均乳制品消费量是衡量个国家人民生活水平主要指标之。

世界上许多国家都对增加乳制品消费给予高度重视，加以引导和鼓励。

在我国，乳制品逐渐成为人民生活必需食品。

我国已成为仅次于印度美国世界第三大牛奶生产国。

乳制品工业是我国推动第二三产业协调发展重要战略产业。

发展乳制品工业，对于改善城乡居民膳食结构提高国民身体素质丰富城乡市场提高人民生活水平，以及优化农村产业结构增加农民收入促进社会主义新农村建设具有很大推动作用对于带动畜牧业和食品机械包装现代物流等相关产业发展也具有重要意义。

新疆各地都把发展奶业作为现代畜牧业发展重点，在资金用地等方面给予大力扶持，实现了新疆奶业快速发展，主要表现在以下几方面是奶牛养殖业快速发展。

以天山北坡伊犁河谷焉耆盆地为主奶牛产业带已基本形成，新疆牛奶年产量从年万吨达到年万吨，年均增加近万吨。

二是牛奶加工业迅速崛起。

已在区内建厂全国大品牌有蒙牛伊利发展迅速区域品牌有盖瑞西域春麦趣尔海贝尔。

据不完全统计，全区现有乳品加工企业家，其中日加工能力在吨以上有家，吨以上有家，吨以上有家，全区乳品加工企业日加工能力达到吨。

新疆奶牛业快速发展同时，也凸显出些问题和困难。

是乳制品特别是液态奶加工产品单，产品同质化严重。

高温杀菌奶比重过大，而低温杀菌巴氏奶营养成份保持良好，但生产量不大，市场分布不广消费需求还没有引导开发出来。

二是乳品加工企业规模小分散经营。

全区乳品加工企业家，其中日加工能力在吨以上有家，吨以上有家，吨以上有家，吨以上有家。

企业规模不能满足国家产业政策要求，也难以适应乳制品产业优胜劣汰发展形势。

三是乳品企业控制奶源能力弱。

大型乳品企业大都集中于首府及附近，离农牧区较远，原料数量和质量保障程度低。

新疆分布着重多奶牛基地，却没有大量生产新鲜可口巴氏奶产品，大量经高温杀毒营养被破坏奶制品充斥市场。

新疆乳品加工业亟待与畜牧业协作配套，提高生产技术水平，充分利用生鲜乳资源优势，开发特色产品，满足市场。

国家财政部和新疆自治区财政部门对中小企业十分重视。

根据国务院关于进步促进中小企业发展若干意见国发号，财政部研究制定了地方特色产业中小企业发展资金管理暂行办法。

在支持内容及方式等方面提出加强中小企业与骨干企业专业化协作。

财政部门每年都安排资金，重点支持地方特色产业集群和特色产业聚集区内，有较强协作配套关系中小龙头骨干企业重点产品技术改造和改扩建项目，中小企业为建立和加强与龙头骨干企业协作配套关系提高专业化生产水平而进行技术改造和改扩建项目。

中央及新疆自治区财政部门政策支持为新疆乳制品企业与畜牧企业协作配套对乳品企业新产品开发及提升生产水平，乃至对区域畜牧产业链建设均起到了有力推动作用。

按照自治区轻工业十二五规划中划分产业布局，新疆将围绕乌昌石河子等奶源生产地，建设高档营养配方奶粉和各种新型乳品生产基地。

随着基地建设，新疆婴儿配方奶粉高档巴氏奶生产直难成规模局面也会被打破。

这是新疆发展乳制品终极目标。

目前，高档巴氏奶项目已列入自治区十二五规划重点项目之中。

目前花园乳业液态奶生产线还没有巴氏奶产品。

为充分利用当地畜牧业龙头企业西部牧业优势奶源，开拓市场急需新产品，使花园乳业取得更大经济效益，争创国内知名品牌，因此提出了石河子花园乳业有限公司生鲜乳深加工生产线技术改造项目。

项目单位为石河子当地中小乳制品企业，为加强与龙头骨干企业西部牧业协作配套关系提高专业化生产水平，对工艺设备进行技术改造，增加新产品。

项目单位已贷款融资投入项目建设。

按财政部和自治区财政厅文件规定，本项目可享受贷款贴息补助。

项目建设必要性巴氏奶和婴幼儿奶粉是新疆急待开发产品。

巴氏奶是利用鲜牛奶作原料，利用低温消毒杀灭有害微生物。

经过这种灭菌方法能最大限度保持鲜牛奶营养含量和良好口感。

也称之为鲜牛奶。

目前，巴氏奶在欧美至今仍占乳品市场绝大部分，世界上每消费杯牛奶，其中杯是巴氏奶。

在我国北京上海深圳和些经济发达城市还是以巴氏杀菌为主要液体奶。

新疆是我国畜牧业大区，具有发展奶牛养殖业和乳品加工业传统优势和发展前景。

目前新疆乌鲁木齐昌吉石河子等地奶源基地已基本形成，规模化商品原料奶供应市场条件已初步具备。

干乳制品生产方面，以新疆目前生产能力，奶油脱脂奶粉婴儿配方奶粉都是更好发展方向。

新疆已定出乳制品行业主要任务提高生鲜乳加工量重点发展巴氏杀菌奶婴幼儿配方奶粉脱脂奶粉等。

按计划，年内，新疆年产乳制品万吨，日处理生鲜乳吨以上企业达到至家，争创两个至个国内知名品牌。

石河子地处天山北坡经济带中心区域，是新疆重要菜篮子基地之，承担着北疆大中城市牛奶猪肉等农副产品供应重任。

石河子市政府按照自治区政府十二五期间调整农业产业结构要求和自治区轻工业十二五规划产业布局，积极调整石河子农业产业结构和布局，大力支持发展以花园乳业为龙头乳制品加工企业，争取十二五期间花园乳业日处理生鲜乳加工能力达到吨，争创国内知名品牌。

但目前花园乳业产品为全脂奶粉和高温袋装奶，由于产品与其它他企相似，竞争力较弱，企业基本处于保本微利水平，制约了花园乳业进步发展和壮大。

近几年，石河子大力调整农业产业结构，以西部牧业为代表奶牛养殖业发展迅速。

全市良种奶牛存栏万头，每天生产余吨鲜牛奶。

西部牧业公司拥有高产奶牛万头，成年牛平均单产吨，核心群单产达吨以上。

西部牧业公司大力开展生鲜乳冷链物流配送体系建设，实现了机械化挤奶和生鲜乳收储运全程监控，年统收购冷链配送约多万吨。

新疆花园乳业与新疆西部牧业均处于新疆石河子市境内。

花园乳业十分看。

第十四章财务评价财务分析依据本项目财务分析依据如下国家发改委建设部年颁发建设项目经济评价方法与参数第版和投资项目可行性研究方法指南。

依据国家现行财税制度和价格体系编制财务分析表。

中华人民共和国增值税暂行条例年月日。

原材料水电费参照石河子市年价格并结合当地具体实际估算。

产品价格参照近两年市场价格取低价位估算。

项目基准收益率，项目建设期年，项目生产期年，计算期年。

项目中长期银行贷款年利率。

本项目是改扩建项目，按规定应采用有项目和无项目增量费用和增量效益分析。

销售收入估算生产计划计划项目建设期个月。

从第二年开始生产，达产率为第三年达到。

增量销售收入销售税金及附加增量销售收入达产年增量销售收入万元年，增量销售收入估算详见下表表增量销售收入估算表产品单价元吨项目前项目后增量万元数量吨总价万元数量吨总价万元高温奶酸奶巴氏奶合计销售税金及附加按中华人民共和国增值税暂行条例年月日和有关政策，项目产品进项税，销项税。

总成本估算增量原材料成本项目前原料成本吨高温奶原料成本原料单耗公斤吨单价元吨总耗吨复价万元生鲜乳包装材料合计吨酸奶原料成本原料单耗公斤吨单价元吨总耗吨复价万元生鲜乳稳定剂糖包装材料合计项目前原料总成本为上述两项原料成本之和万元。

项目后原料成本吨高温奶吨酸奶万元。

吨巴氏奶原料成本原料单耗公斤吨单价元吨总耗吨复价万元生鲜乳包装材料合计项目后原料成本为高温奶酸奶巴氏奶之和万元。

增量原材料成本万元。

增量燃料动力成本项目前燃料动力项目前吨高温奶和吨酸奶燃料动力成本表项目前燃料动力成本估算表名称单耗吨度吨吨单价元总耗吨度复价万元软化水电汽合计项目后燃料动力项目后吨高温奶吨酸奶吨巴氏奶燃料动力成本。

项目后燃料动力成本名称单耗吨度吨吨单价元总耗吨度复价万元软化水纯净水电汽合计增量燃料动力费万元。

工资及福利费。

本项目建成后需新增员工人，每人年工资福利费万元，共计工资福利费万元。

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