休闲旅游区项目可行性投资论证建议报告3120word文档（47页）

野生动物表河口休闲旅游区野生动物览表名称位置简介冷水鱼呼玛河中呼玛河以盛产珍稀冷水鱼而著称，如珍稀濒危哲罗鱼大马哈鱼细鳞鱼等。

是重要经济鱼类卵区水产基地，最高年产量达到百万斤各种动物极北小鲩白鹳鸳鸯鹰雕鹊鹞金雕鸟雕白尾鹞矛隼燕隼红隼大鸨小杓鹬鵰鴞大鱼鴞雪鴞猛鴞鸺鹠纵纹腹小鴞乌林鴞长草鴞短平鴞鬼鴞紫貂貂熊猞猁豹曾有分布原麝马鹿驼鹿斑羚赤狐野狗等四建筑设施景观资源永度寺位于小黑砬子山顶，离纪念碑米处。

占地平米，建筑面积平米，寺内有数个建筑群，寺外建有精心布局绿化带。

呼玛尔战斗纪念碑是黑龙江省备案文物历史处遗存之。

位于呼玛县城西南公里呼玛河大桥西侧山坡上。

呼玛河大桥大桥年建成，长米，宽有米多，高度达多米，造型雄伟大气。

大桥由孔组成，每孔跨系达多米，桥面是白色水泥路面，两侧是整齐白色护栏，在建成之初是黑龙江省最大拱桥。

站在大桥向四周望去，满眼翠绿，高山峡谷不见阳光急流名副其实。

屹然亭位于烟囱砬子附近，亭前有大片空地，在屹然亭可眺望呼玛大桥呼玛河等景色。

三旅游服务条件分析道路交通河口休闲旅游区邻近黑河市是连通哈尔滨地区与大兴安岭东部地区交通中转站，公路客运交通线达条，铁路调通辐射省内，机场级别达到，还开通了对俄罗斯水运客运交通。

目前进入河口休闲旅游区主要依靠国道，无其他陆路交通线路。

此外，还可以由水路进入河口休闲旅游区，但这种交通方式还未形成规模，具有开发潜力。

二食宿服务呼玛河口休闲旅游区目前没有能力提供游客住宿就餐等服务，而距离河口休闲旅游区公里呼玛镇可以提供住宿饭店有家，餐饮店有家，普遍规模较小，但餐饮类型和功能较为齐全，特色小吃店数量较多，整体来说，应对旅游需求服务能力有限。

由于河口休闲旅游区本身没有接待能力，因此建议给河口村定政策优惠，发展农家乐，既可以提高农民收入，又可以提高河口休闲旅游区食宿接待能力。

此外，呼玛大桥下亲水餐厅建设旅游者营地开辟等也可以提高河口休闲旅游区住宿接待力。

三其他设施除了住宿餐饮设施匮乏之外，河口休闲旅游区其他设施比如娱乐设施等也是比较缺失。

距离河口休闲旅游区最近呼玛镇娱乐设施类型十分有限，适合游客活动文化娱乐场所仅家，主要是满足当地人需要。

第三章市场需求分析与预测旅游市场需求分析呼玛县旅游业属于待开发状态，旅游市场规模很小。

年至年年末，呼玛县共接待观光游客万人次，实现旅游业务收入万元。

年，该县接待旅游人员万人次，实现旅游业务收入万元。

根据本规划区资源特色，主要存在界江游乡村旅游夏令营漂流自驾车游等市场需求。

界江游市场黑龙江地处我国最北端，是我国第三大河流，也是世界上最长国际界江。

呼玛县拥有整个黑龙江上风景最优美情感最丰富和岸线最长河段，拥有丰富山水自然资源。

漫步界江之滨，欣赏界江之旖旎风光，体验界江之浪漫唯美，畔上人家吃住水上人家临风，游江春水览两国风情。

界江游能够成为呼玛河口休闲旅游区重要旅游产品，其市场带动性强，生态效益良好。

二乡村旅游市场呼玛所在大兴安岭地区资源丰富，土地肥沃，水草丰美，当地农林产品营养价值很高而且属于生态绿色型产品，如豆制品蘑菇冷水鱼等，在如今宣传环保低碳食品市场上具有很大潜力。

呼玛河口休闲旅游区所在呼玛镇主要种植马铃薯小麦大豆蔬菜等，是呼玛县粮菜产区。

在本规划区内开展以住农家屋吃农家饭干农家活享农家乐为内容乡村风情旅游和以收获各种农产品为主要内容务农采摘旅游，会成为本规划区特色旅游产品，带动当地旅游经济发展，获得良好经济效益。

三夏令营市场呼玛河口休闲旅游区以其雄壮群山和开阔河滩吸引着各地旅游者，夏季呼玛风景秀丽，流水潺潺，树木成林，空气清新，气候凉爽，得天独厚自然环境非常适合开展夏令营活动。

为期周到个月夏令营活动，亲身体验东北风土人情，了解当地文化，充分感受人与自然和睦共处无尽乐趣，将会给参与者留下难忘回忆，也是河口风景区重要旅游项目之。

四漂流市场呼玛河发源于大兴安岭呼中区大白山，是黑龙江在大兴安岭流域条重要支流，河水清澈，蜿蜒流动，呼玛河两岸树木成林，河上呼玛河大桥雄伟大气，独特自然条件适合开发水上漂流旅游产品。

漂流其间，天高水长，阳光普照，四面青山环绕，使喜欢户外运动人们能够更好融入自然，感受北极第漂惊险独特和优美。

漂流成为呼玛河口景区必不可少旅游产品，开发潜力巨大。

五自驾车市场黑呼公路改建完成，加格达奇至呼玛通乡公路改扩建工程项目运营，都在改善呼玛交通可达性方面发挥积极促进作用，为呼玛旅游发展创造更为便利条件。

自驾游客可在本规划区呼玛河口旅游廊带上穿越森林，感受行者无疆，路向北气息，享受休闲浪漫之旅。

本客源市场是河口休闲旅游区有力消费市场，值得重点开发。

二目标市场细分与定位细分市场定位根据呼玛河口休闲旅游区旅游资源特点及其对旅游市场吸引力定向性，可确定下列市场为本规划区主要目标市场即界江游市场乡村旅游市场夏令营和漂流旅游市场自驾车旅游市场。

表呼玛河口休闲旅游区目标旅游市场层次细分目标市场类型目标市场定位核心市场以漂流和避暑度假旅游者为主市场基础市场以城市休闲旅游者为主市场先导市场以夏令营自驾车为主市场核心旅游市场消费能力高，构成旅游消费主体主要为以漂流和避暑度假旅游者为主市场呼玛河口休闲旅游区特色旅游资源将吸引漂流旅游者和以避暑度假为主旅游者，该类市场消费水平高层次高，是该景区提高知名度和美誉度重点宣传对象。

先导旅游市场启动快成本低，构成导引性游客群具有定开创和引导旅游发展能力，是开拓旅游市场主力军。

主要为以教育为主青少年夏令营市场和具有开拓性自驾游市场。

基础旅游市场范围广数量大，构成游客来访主体主要为以城市休闲和宗教旅游为主旅游者市场。

该市场客源层次广泛，来源范围广，目前为本规划区基础市场，也是在相当长时间内需要维持市场。

二客源市场结构级市场黑河市本地以及哈尔滨齐齐哈尔佳木斯等省内大中城群市。

包括户外拓展市场自驾车游客市场和黑河至漠河过境市场。

二级市场长春沈阳大连等东北大中城市群。

包括商务客市场北极游市场和界江游市场等。

机会市场以远程来访黑河漠河国内三大客源地远程中转客源为主。

包括观光客知青客商贸客等。

表呼玛河口休闲旅游区目标旅游市场覆盖范围辐射地区级旅游市场省内大中城市群二级旅游市场东北大中城市群机会旅游市场远程来访黑河漠河国内三大客源地远程中转客源三旅游市场规模预测依据呼玛县旅游发展总体规划及国内同类型景区发展速度，对本规划区市场规模进行预测，结合本规划对市场趋势分析，预测本规划区开发后，在建成区年年前平均接待万人。

根据同类景区发展现状本规划区开发建设周期及所在市场情况，在初期营销手段跟进前提下，预计近期开发阶段增长率为中期景区建设基本完成并且随着宣传扩大，增长速度最快，约为，年景区建成后游客人数会飞速上升远期景区基本成熟，知名度提高，游客稳定增长，增长率放缓，约为。

考虑到影响旅游需要不确定因素及市场推广手段应用，对游客接待规模高低方案预测如下表呼玛河口休闲旅游区游客接待规模高低方案预测年份游客万人次低方案高方案平均方案近期中期远期第四章开发定位与总体布局发展理念呼玛河口休闲旅游区建设发展，要以国家旅游发展战略目标为指导，成为国家发展文化旅游，落实国民旅游休闲计划，促进城市休闲和人与人人与自然和谐发展试验基地。

在旅游开发建设过程中要坚持可持续发展原则，充分发掘现有旅游资源，用最小环境成本拓展更为广阔环境和谐型和文化体验型个性化旅游市场，兼顾大众观光旅游需要，形成特色鲜明大江大河休闲文化旅游胜地。

二总体定位根据上述规划理念，本规划区必须营建核心景区，树立黑龙江畔最美边陲小城呼玛河第漂主题形象，争取在未来三到五年之内将呼玛河口景区打造成个以城市休闲文化为灵魂特色，以大江大河两岸风光风景为依托，以生态体验城市休闲和呼玛漂流为体黑龙江旅游名村以及国家级旅游区。

呼玛河口休闲旅游区必须是个推动城市休闲化呼玛城市休闲公园城市公园是旅游规划中为当地居民和外来游客休闲而设置空间，它具有公益性和福利性，它是旅游发展必不可少部分，能增加人气，带动市场。

根据呼玛河口目前市场情况，河口应该建设成本项目建设资金由自有资金和银行贷款两部分组成。

其中，自有资金机会收益率暂定，银行贷款利率为。

根据自有资金与银行贷款所占比例分别为和，计算出本项目资金成本为第九章旅游收益与财务可行性分析项目年度收入预测本规划财务评价计算期为年年至年，根据黑龙江省旅游消费特点和未来河口来访旅游者般特点，预测呼玛河口休闲旅游区来访游客中游客会选择餐饮消费，游客会选择在景区住宿，游客会购买旅游商品，游客会购买养生健身娱乐等产品。

同时，按东三省旅游消费水平和未来河口旅游接待客源特点，考虑到物价水平涨幅按前五年和后五年分别统计，其中河口景区人均进入花费门票加交通费为元人，人均游客餐饮花费为元人，人均游客住宿花费为元人，人均游客购物花费约元人，人均游客休闲娱乐花费大约为元人。

根据上述测算，河口未来年建设期旅游总收益将达到万元，其中每年度旅游收益分别如下表所示。

表呼玛河口休闲旅游区旅游项目年度收益预测单位万元年份游客数量进入收入餐饮收入住宿收入购物收入娱乐收入合计合计二现金流量表与财务分析现金流量表财务基准贴现率本项目财务评价基准贴现率为项目投资资金成本。

投资成本本报告财务评价计算期为年年至年，考虑到年建设期，投资数额按每年实际投资计入到财务评价年限中。

营运成本营运成本主要发生在食宿服务和游憩项目营业成本税金成本以及些营销宣传维护成本等，还包括整个旅游区内其他经营管理费用，其中营业成本包括原材料费用水电气费用人员工资福利费用管理费用折旧费用等，河口景区按总收入计算。

税费按规定旅游服务型企业按计缴营业税，所得税税率为，其余税种暂不考虑。

根据上述呼玛河口休闲旅游区旅游项目投资估算收入预测和营运成本分析，呼玛河口休闲旅游区旅游项目现金流量分析如下表所示。

表呼玛河口休闲旅游区旅游项目现金流量表单位万元年份总计年数旅游总收入减营业成本减投资成本减营业税金利润总额税后净利润净现金流量累计净现金流量折现净现金流量二财务分析项目投资盈利能力分析本项目投资盈利能力情况如下表所示，表中所列投资回收期包含建设期在内。

项目投资盈利能力指标财务净现值财务内部收益率静态投资回收期动态投资回收期项目获利能力分析根据现行企业财务通则，按照税后利润定比例提取盈余公积金，当累计盈余公积金达到固定资产原值时，可不再提取，本项目暂按提取。

根据现行企业财务通则，按照税后利润定比例提取公益金，本项目暂按提取。

项目获利能力指标利润总额年均利润总额年均税后利润总额年均投资回报率根据以上分析可以得出如下结论本项目投资盈利能力较好。

在经营周期年内，预期财务净现值为万元，内部收益率为，静态投资回收期为年。

本项目获利能力良好。

在经营周期年内，年均税后利润总额万元，年均投资回报率为。

总之，本财务分析是在严格遵循客观稳健等原则基础上进行，分析结果表明在设定条件下，本项目既能保证投资基本合理收益，按时偿还银行贷款，同时又能确