优质水牛乳、肉商品生产基地项目可行性投资论证建议报告word文档（定稿）

昆明两广越南等长期以来直是肉牛产品销售市场。

而牛奶消费直靠调进满足州内市场需要，年调入鲜奶量约吨以上。

大力发展肉牛和奶水牛生产是全州人民生活水平不断提高需要，并有昆明两广海南越南等市场作支撑，产品销售区位优势明显。

有较强技术力量作保证。

示范场不仅常年聘请两名具有副高职称畜牧兽医技术专家作公司技术顾问，而且还招聘了西南农大农大等院校畜牧兽医专业毕业名人员在公司内工作。

同时县畜牧部门为该项目技术支撑单位，已与我公司建立了技术联盟，长期派技术人员到基地指导，项目实施有较强技术力量作保证。

有优惠政策。

自九五以来直把畜牧业列为支柱产业进行培育，出台了对兴办规模养殖场所需生产用地按农业用地管理，对创办畜禽养殖加工营销企业无论企业性质和规模大小均享受非公有制经济优惠待遇，并给予贴息贷款财政补助对养殖专业户重点户实行优先贷款支持优先技术和物资服务等系列优惠政策，为项目建设提供了优惠政策。

此外，州政府年投资万元，新建了个冻改中转站和个冻改点，这将为奶水牛发展创造很好条件。

二主要技术经济指标生产规模及相关主要产品示范区达产年繁殖母水牛头，其中产奶母水牛头，年产水牛奶吨年均出栏优质肉牛水牛头。

屠宰加工厂生产销售水牛肉制品吨，乳制品厂生产销售乳制品折合原料奶吨。

繁殖成活率产奶量水牛年产奶吨。

产肉量每头育肥水牛产肉。

项目总投资万元，其中建设投资为万元，流动资金万元。

年销售收入万元，年均销售利润万元，项目财务内部收益率为，投资回收期为年静态。

详见附表项目主要技术指标附表项目主要经济指标。

三问题与建议虽然水牛群体数量大，但由于奶业基础较薄弱，特别是奶水牛业开发，才刚刚起步，目前仍处于水牛杂交改良阶段，对于水牛人工授精奶水牛饲养管理等技术环节还需进步积累经验，因此，目前当务之急是大力开展这方面技术培训。

由于距两广较近，杂交水牛十分好卖，近几年虽然每年都进行了较大规模水牛改良，并产下了不少杂交水牛，但由于杂交牛售价高，群众迫于经济困难，只顾眼前利益，相当部份杂交牛已被卖到广西，这也是目前杂交水牛还不多个原因。

因此，应采取有效措施，尽快集中定数量且质量较高杂交水牛群体，才能尽快形成产业规模，发挥资源优势，将资源优势转变为经济优势。

农户购买能繁母牛和建设标准化生产小区需要资金数量大，仅靠自有资金是难以解决，建议政府协调银行部门，给予信贷支持和土地使用政策性支持。

建议县政府加强项目筹建班子力量，加大前期工作力度，切实做好各项目准备工作，并以系统工程方法，统筹安排和指导项目建设。

二市场预测国内水牛业现状与发展趋势据统计，年全国万头，占全国养牛总数，世界排名第三位。

其中主要集中在广西广东福建浙江江苏四川和贵州个省区，这省区共有水牛存栏万头，占全国水牛存栏总数。

我国奶水牛业发展始于上世纪年代，当时中央政府在年就有计划地从印度引进世界著名乳用型摩拉水牛。

年又从巴基斯坦引进著名乳用型尼里拉菲水牛，对我国沼泽型水牛进行改良，成绩最为显著是广西水牛研究所。

特别是通过年在广西和广东三省区实施中国欧盟水牛开发项目，我国奶水牛业开发，进入了快车道。

目前我国奶水牛主产省区，主要是广西广东福建省区，奶水牛业发展已具产业化雏形。

年，奶水牛主产省区奶水牛畜饲养增长速度快。

奶水牛存栏总数从年头增长到头，增长量为头，产奶水牛饲养量达到了头，占奶水牛存栏，比年增长了。

我国通过几十年改良已培育出适应性强产乳性能好乳用型杂交水牛，般杂交代水牛泌乳期天，泌乳量杂交二代水牛泌乳期天，泌乳量三品种杂交后代泌乳量更高。

我国水牛发展趋势，从役用为主，变为乳肉为主。

二世界水牛业现状与发展趋势据生产年鉴资料统计，全世界有水牛，万头，占世界养牛总数，分布于五大洲中，亚洲水牛最多为，万头，占世界水牛总数近年来，亚洲非洲和欧洲水牛有所增长。

在国际上意大利水牛发展最快，从年到年年间，水牛数量增长了倍，主要是水牛奶全部用于加工奶酪，而世界上最好奶酪是意大利用水牛奶生产，其产品远销美国英国法国等国外，在国内只能满足中上层人士消费。

国际上水牛发展趋势主要是乳用为主，肉役为辅。

三市场供求分析和行业发展前景分析市场供求分析国际乳品市场供求简析世界人均年占有奶量公斤，发达国家人均年消费量公斤，发展中国家人均年消费量公斤，国际上奶牛产奶量和消费量基本平衡。

但是在意大利水牛奶制品奶酪直供不应求，每公斤水牛鲜奶收购价为美元，而黑白花仅为美元，所以意大利水牛从年到年，年来增长了倍。

意大利用水牛奶生产奶酪出厂价美元，出口价美元需求量越来越大，只能供应中上层人士和部分出口欧美国家，水牛奶业发展十分看好。

我国乳品市场供求简析改革开放使我国乳业逐步走上了发展快车道。

从年到年我国奶牛存栏量从万头增加到万头，年增长了倍。

年全国人均消费奶公斤，人均消费奶公斤，德宏州人均消费奶公斤。

由此可知，我国乳业发展与世界相比差距之大，也正是由于差距大，才有发展广阔空间。

在我国水牛乳业发展上，目前广西走在全国前列，但是全国水牛乳业正在起步，尚未形成产业化开发局面。

在，德宏州保山市腾冲县处于前列。

州内广南县和丘北也有较大发展。

牛肉市场供求简析肉牛业是畜牧业重要组成部分，也是提供肉食产品改善人民生活重要产业。

中国人均有牛肉，低于世界平均水平，相当于发达国家。

从美国进口高档牛肉价元，中国育肥牛肉价元，当地肉牛精肉约元。

整体看牛肉需求量较大，在中国相当长时间内存在供不应求局面，而且价格看涨。

发展肉牛和奶水牛生产具有丰富草料等资源优势和邻近昆明两广越南等市场区位优势。

长期以来，肉牛直销往昆明两广越南等市场，并且在这些市场具有定市场竞争优势。

年，全州外销活牛万头，牛肉吨。

牛奶消费则直靠调进满足州内市场需要，年调入鲜奶量约吨以上，而牛奶年生产量不足吨，需求差距较大。

根据中国食物与营养发展纲要年，到年全国人均保障合理肉蛋奶摄入量为公斤，其中肉类公斤，蛋类公斤，奶类公斤。

大力发展肉牛和奶牛生产不仅是全州人民生活水平不断提高需要，而且有昆明两广海南越南等市场作支撑，项目建设市场风险不大，前景广阔。

三建设规模与产品方案建设内容与规模建设规模方案土建规模奶制品加工厂加工车间及各类用房，排污系统屠宰加工厂，排污系统养牛示范户改造牛舍建青贮窖④水牛奶收购站人工牧草种植种植刈割型人工牧草亩，主要是年生黑麦草王草高丹草等建植人工草场亩。

仪器设备购置屠宰加工厂屠宰设备分割设备包装设备及相关加工设备各套，运输车辆。

奶制品厂乳制品各类处理系统包装系统及相关加工设备各套，运输车辆。

养牛示范场割草机台，饲料粉碎机台，挤奶机台。

④水牛奶收购服务建设方面贮奶罐泵奶器各个，计量设备质检设备及冷库设备各套。

产业化关联度分析项目实施可提供直接就业岗位个间接岗位多个可为当地养牛农户每年带来亿元直接经济收入，可促进饲料加工业乳制品加工业肉食品加工业深化与发展，增加地方税收可刺激和培育交易市场化可促进产业化发展速度，为当地农民增收致富构筑个新产业技术平台。

二产品方案水牛鲜奶及其制品消毒奶吨佐餐奶吨干酪吨。

水牛肉制品及其附属品加工生产普通牛肉吨优质冷却切块肉吨高级冷却肉吨以及牛皮张牛骨吨内脏和头蹄各套。

四场址选择场址选择原则项目以国家颁布无公害生产技术规程监控整个养牛生产活动，在兽医卫生保健防疫环境等方面有着特定要求，因此项目场址选择除应满足力分析现金流量分析内部收益率为，财务净现值为万元，静态投资回收期为年，动态投资回收期为年。

见附表全部投资现金流量表。

财务比率年平均利润总额投资利润率总投资。

年平均利润总额销售利润率年平均销售收入。

五项目偿债能力分析通过借款偿还计算，本项目借款偿还期为年，详见附表借款还本付息表。

六不确定性分析敏感性分析考虑到项目实施过程中些不确定因素变化，分别对销售收入经营成本和建设投资作了增加或减少单因素变化对财务内部收益影响敏感性分析，详见附表项目敏感性分析结果表。

从表可以看出，各种因素变化都不同程度地影响财务内部收益率，其中销售收入变化对影响最大其次是经营成本增加，而建设成本影响最小。

因此，项目承办单位应把销售价格和经营成本作为项目管理重点来抓，提高劳动生产率，在经营成本保持在正常水平基础上提高产品质量，进而使项目产品在市场上有较强竞争力，取得良好收益盈亏平衡分析以生产能力表示盈亏平衡点为年固定成本年销售收入年可变成本年销售税金及附加。

盈亏平衡点销售收入为万元万元。

结果表明，该项目生产能力只要达到设计生产能力，即销售收入达到万元，项目即可收支平衡，说明该项目有较好盈利空间，投资风险较小。

七财务评价结论盈利能力分析表明，该项目全部投资内部收益率为，超过基准收益率，财务净现值为万元，大于，静态动态投资回收期分别为年和年，低于基准投资回收期年，具有较好财务盈利能力。

不确定性分析表明，该项目建设投资对项目经济效果影响相对较小，具有较好抗风险能力。

该项目尽管贷款金额较大，贷款利率较高，但可以在年还清借款，说明其清偿能力较强。

综合以上分析，该项目财务评价效益较好，从财务评价角度看项目是可以接受，值得投资建设。

十四社会评价项目实施对社会影响该项目建设具有显著社会效益建设现代农业，发展农村经济，增加农民收入，是全面建设小康社会重大任务。

随着经济全球化不断发展，我国养殖业对外开放进步扩大，将面临国际国内市场双重竞争压力，农村剩余劳动力继续增加，社会就业压力不断加剧，造成农民收入过低和增长乏力，进而带来诸多社会问题。

本项目从当地实际情况出发，面向国内外市场，发展特色经济，培育优势产业，讲求经济效益，高起点开发，应用资本技术和先进管理方法，强化畜牧和兽医服务等各项措施，大力开展科学养殖，加快发展优质乳肉水牛业，推进产业化经营，并通过发展牛乳肉产品加工业，形成生产加工销售有机结合和相互促进机制，充分发挥龙头企业带头作用，扶持引领广大养牛户向着现代化养殖业升级，提高养牛户收入，能帮助偏远地区农民实现脱贫，改善当地人民生活水平。

该项目除每年提供个直接就业机会外，还提供了大量间接就业机会如养牛饲料和产品运输等。

可以缓解社会就业压力，缓解当地下岗分流与分流渠道狭窄矛盾。

该项目建成后在范围内可起到极佳示范效果，能带动发展批养牛户。

它将加大农业产业结构调整力度，推进养殖业产业化，改造传统产业，为农村经济培育新增长点。

转变经济增长方式，归根结底要靠科技进步和提高劳动者素质。

本项目开发有户重点养牛家庭示范，有近万户农户参与，通过技术培训和在生产中实际指导，使广大农户学到了定科学技术知识，并在生产实践中逐步掌握水牛改良饲养管理及其防病治病技术，提高了素质，这将为当地持续发展优质水牛养殖业以及相关产业打下坚实基础。

二社会风险分析本项目是国家地方加工企业和农户共同投资建设工程，各级政府和当地群众都大力支持该项目建设，项目建设不存在社会风险。

三社会评价结论本项目建成后，每年农民群众可增加收入，同时，本项目实施，可促进景洪市目前粮食作物经济作物