会计综合管理软件项目可行性投资论证建议报告word文档（21页）

会计风险防范是项复杂控制过程，有来自人风险制度风险以及操作风险等。

目前，会计部门会计风险防范重点主要是对操作风险控制。

有行在业务核算系统增加了业务授权系统加强了事前控制，全行年推行了会计事后稽核制度加强了事后控制，同时通过会计检查强化风控能力。

但缺乏对风险部位风险环节和风险点准确判断。

会计综合管理软件通过会计稽核会计检查会计事故及案件分析等模块提供会计管理信息，及时提供会计业务风险重点防范要点机构差错分析和内控效果分析等。

五简化会计综合管理程序，提高会计综合管理工作效率需要。

会计管理工作是项复杂劳动，管理半径长头绪多工作量大。

会计综合管理软件可明显提高工作效率主要表现在以下几个方面会计考核报表会计稽核报表会计事故案件统计表会计事故案件报告表会计检查工作底稿及报告会计基础工作验收工作底稿及报告可由会计综合管理软件自动产生和汇总。

提高各类会计管理报表准确性规范性和及时性。

减轻会计管理人员劳动强度，为强化会计管理提供更多时间保证。

预计每行至少节约人个工作日。

总行级分行会计管理部门采集整理会计管理信息时间将由原来近个月缩短到几分钟。

因此，会计部拟开发中国建设银行会计综合管理软件，将会计核算会计稽核业务处理以外全部会计管理工作纳入本系统管理，提高会计管理工作技术含量，实现真正意义上会计管理科学化。

第三章候选方案设计方案描述会计综合管理软件是对会计管理信息进行实时记录和综合处理内部管理软件。

是为了提高会计管理实时性，实现全行会计管理信息共享，提高我行会计管理效率和会计核算管理水平，防范会计风险，并为我行经营管理提供决策信息，使我行会计管理工作适应现代化商业银行运作要求。

会计综合管理软件以二级分行为会计管理基本使用部门，并在条件允许情况下延伸到基层网点使用。

划分总行级分行二级分行基层行四个级别权限，实现对会计综合信息会计机构会计人员会计检查会计基础工作等级管理会计稽核会计事故和案件会计工作考核会计风险分析等会计管理信息采集上传汇总查询报告等功能，并将会计管理基本数据集中存放总行，实现部分会计管理信息共享。

二系统结构与功能系统结构会计综合管理软件包括个功能模块会计综合信息信息处理模块会计机构信息处理模块会计人员信息处理模块会计检查信息处理模块会计基础等级管理信息处理模块会计后台信息处理模块会计工作考核信息处理模块会计风险分析模块系统维护功能模块。

各模块之间可以信息共享，其中，会计检查信息处理模块和会计基础工作等级管理信息处理模块可操作，单独运行。

会计综合管理软件示意图二会计综合管理软件各模块基本功能会计综合信息处理模块存放总行级分行二级分行各自会计管理文档，包括年度会会计综合管理软件会计机构信息处理模块会计人员信息处理模块会计检查信息处理模块会计综合信息处理模块会计后台信息处理模块会计工作考核信息处理模块会计风险分析模块会计基础工作等级管理信息处理模块系统维护模块计工作总结与计划收发各类文件副本会计业务培训资料试题库等合理化建议提交与汇总综合信息查询等。

会计机构信息处理模块实现对会计机构类别名称机构代码核算形式业务权限以及获得荣誉等各类信息控制。

并与会计检查模块会计基础工作管理模块联动。

会计人员信息处理模块实现会计人员配备岗位设臵以及变动与制约控制对不合理岗位自动预警持证上岗会计人员等级管理会计人员培训会计主管管理建立会计人才信息库等多方面管理信息处理。

会计检查信息处理模块实施会计检查时可单独使用，并根据中国建设银行会计检查制度要求，通过本模块完成现场非现场会计检查工作，对会计检查信息进行加工处理，并为会计工作考核会计基础工作等级管理提供信息。

会计基础工作等级管理信息处理模块会计基础工作规范化及升级验收或复验时可单独使用，并根据中国建设银行会计基础工作管理办法和中国建设银行会计基础工作验收标准要求，通过本模块完成会计基础工作验收，并产生会计工作考核会计检查所需会计信息。

会计后台管理信息处理模块后台核算管理信息处理录入会计后台核算部门发现前台业务操作和会计核算差错并进行综合处理，同时为会计考核提供考核信息。

会计稽核信息处理对手工键入会计稽核信息进行综合处理。

会计工作考核信息处理模块按照中国建设银行会计工作考核办法中国建设银行会计工作考核评分标准以及中国建设银行会计报表考核办法，通过数据提取和手工录入会计工作考核信息，完成会计工作考核工作。

会计工作考核标准与会计检查内容会计基础工作验收标准会计后台稽核与核算监督结果人员与机构管理情况事故案件调查结果建立对应关系，自动产生量化考核结果。

会计工作考核定性考核或难以通过会计综合管理软件各模块提取考核信息指标，采取手工干预方式处理。

按照不同权限显示考核内容进行考核。

例如级分行自我评价中行长评价部分，当行长进行评价时，进入考核模块只显示行长评价内容。

二级分行对级分行评价结果由级分行汇总后上报总行，但级分行不能查看评价结果。

会计风险分析模块会计核算管理风险分析利用会计综合管理软件其他模块提供会计核算与管理信息，通过汇总分析找出会计风险高发点和薄弱环节，为强化会计管理提供参考依据。

重大贡献事故和案件分析堵截案件事故与发生案件事故上报汇总，案件调查及分析。

系统维护模块系统初始以及对系统参数操作员管理以及其他模块各类项目维护。

四会计综合管理软件数据库管理及网络数据库管理各行会计管理基本数据集中存放在总行，其他数据如会计检查底稿等保存在各行数据库内。

各级行在自己权限范围内对有关数据进行处理。

网络会计综合管理系统网络依托于现行企业网。

三与相关系统关系暂不与其它系统建立接口。

第四章可行性分析技术可行性本处进行技术可行性分析涉及到技术方案时只简要说明，技术方案请参见总体技术方案项目可利用资源及资源有效性网络可利用资源可利用我行现有企业网，不需另外架设网络。

目前，我行企业网已经架设比较完善，覆盖到了二级分行，条件较好地方，企业网已经覆盖到基层行。

本系统联网管理半径要求到二级分行，有条件地方到基层行，所以现有企业网资源完全可以利用。

机器可利用资源级分行和二级分行如果没有专门用于本会计管理系统微机，可与其他系统公用，以目前我行般微机性能，多个系统公用台微机，机器可以承受，这样可节省投资，提高微机利用率。

人力及技术环境可利用人力资源目前可在我行抽调名技术开发人员名会计业务人员进行系统开发。

这些人员都可以脱离原来工作，在本系统地开发期内专职进行系统开发。

三技术成熟度数据量方面硬盘容量我行目前微机硬盘空间完全可满足本系统信息存储要求。

数据库支持选用关系数据库完全支持万到百万数量级数据库。

数据库开发方面采用，。

可以保证开发效率。

系统安全性本系统存储着会计人员信息会计机构信息会计检查底稿和结果会计基础工作等级管理信息会计综合管理信息等重要资料，系统安全性十分重要。

本系统采用我行专用企业网作为传输主体，采用数据库，因此，安全性可以满足管理需要。

信息传输安全性信息传输在我行内部企业网内进行，在我行企业网内部，信息传输安全性由企业网本身传输安全机制和信息控制机制来保障如防火墙路由网关等，由于我行企业网已经运行了较长时间，实践证明，我行企业网安全性能是比较好，因此，以企业网为信息传输通道会计综合管理软件信息传输安全性是有保障。

信息致性使用事务保证数据致性。

四开发测试推广等各阶段资源调配开发测试阶段由于开发测试需集中人员固定地点进行开发，所以需搭建模拟环境，测试后期需进行总行级分行二级分行连线测试，可选取个级分行个二级分行进行测试暂定级分行选取山东省分行二级分行选取济宁市分行。

推广阶段推广阶段由总行举办培训班对各级分行使用部门人员进行培训，再由级分行对下属行进行培训。

五系统上线后维护方案系统上线后各级行负责维护自己权限范围内有关数据。

六开发风险由于技术方面问题在上面都已自我评价中行长评价部分，当行长进行评价时，进入考核模块只显示行长评价内容。

二级分行对级分行评价结果由级分行汇总后上报总行，但级分行不能查看评价结果。

会计风险分析模块会计核算管理风险分析利用会计综合管理软件其他模块提供会计核算与管理信息，通过汇总分析找出会计风险高发点和薄弱环节，为强化会计管理提供参考依据。

重大贡献事故和案件分析堵截案件事故与发生案件事故上报汇总，案件调查及分析。

系统维护模块系统初始以及对系统参数操作员管理以及其他模块各类项目维护。

四会计综合管理软件数据库管理及网络数据库管理各行会计管理基本数据集中存放在总行，其他数据如会计检查底稿等保存在各行数据库内。

各级行在自己权限范围内对有关数据进行处理。

网络会计综合管理系统网络依托于现行企业网。

三与相关系统关系暂不与其它系统建立接口。

第四章可行性分析技术可行性本处进行技术可行性分析涉及到技术方案时只简要说明，技术方案请参见总体技术方案项目可利用资源及资源有效性网络可利用资源可利用我行现有企业网，不需另外架设网络。

目前，我行企业网已经架设比较完善，覆盖到了二级分行，条件较好地方，企业网已经覆盖到基层行。

本系统联网管理半径要求到二级分行，有条件地方到基层行，所以现有企业网资源完全可以利用。

机器可利用资源级分行和二级分行如果没有专门用于本会计管理系统微机，可与其他系统公用，以目前我行般微机性能，多个系统公用台微机，机器可以承受，这样可节省投资，提高微机利用率。

人力及技术环境可利用人力资源目前可在我行抽调名技术开发人员名会计业务人员进行系统开发。

这些人员都可以脱离原来工作，在本系统地开发期内专职进行系统开发。

三技术成熟度数据量方面硬盘容量我行目前微机硬盘空间完全可满足本系统信息存储要求。

数据库支持选用关系数据库完全支持万到百万数量级数据库。

数据库开发方面采用，。

可以保证开发效率。

系统安全性本系统存储着会计人员信息会计机构信息会计检查底稿和结果会计基础工作等级管理信息会计综合管理信息等重要资料，系统安全性十分重要。

本系统采用我行专用企业网作为传输主体，采用数据库，因此，安全性可以满足管理需要。

信息传输安全性信息传输在我行内部企业网内进行，在我行企业网内部，信息传输安全性由企业网本身传输安全机制和信息控制机制来保障如防火墙路由网关等，由于我行企业网已经运行了较长时间，实践证明，我行企业网安全性能是比较好，因此，以企业网为信息传输通道会计综合管理软件信息传输安全性是有保障。

信息致性使用事务保证数据致性。

四开发测试推广等各阶段资源调配开发测试阶段由于开发测试需集中人员固定地点进行开发，所以需搭建模拟环境，测试后期需进行总行级分行二级分行连线测试，可选取个级分行个二级分行进行测试暂定级分行选取山东省分行二级分行选取济宁市分行。

推广阶段推广阶段由总行举办培训班对各级分行使用部门人员进行培训，再由级分行对下属行进行培训。

五系统上线后维护方案系统上线后各级行负责维护自己权限范围内有关数据。

六开发风险由于技术方面问题在上面都已作了详细分析，因此，技术方面已没有障碍，进度方面，该项目开发周