养牛示范项目可行性投资论证建议报告word文档（存档）

双城，是全国食品工业百强县之。

近几年来，通过不断调整畜牧业产业结构，整合资源，大力发展草食家畜，特别是牛养殖有了较大发展。

今年以来，市委市政府提出了稳定猪鸡，大力发展养牛方针，先后制定出台了系列优惠扶持政策，把畜牧业作为主导产业来抓，不断加大工作力度，强化工作措施，力求实现畜牧业生产标准化产化化集约化。

畜牧业成为双城市支柱产业之，多年来形成了完整生产技术防疫灭病良繁体系等三级服务网络。

项目建设目和必要性我国人多地少，人均耕地只有公顷，人均占有粮食仅左右，仅为美国，随着对粮食和畜产品需求迅速增加，饲料粮缺口逐年加大。

据专家预测，年我国饲料粮占粮食比重将分别达到，饲料粮问题将成为制约畜牧业发展主要问题。

今后畜牧业发展重点不得不在确保猪鸡等‚精料型‛畜禽同时，大力发展牛羊等‚草食型‛家畜。

我国秸秆资源量十分丰富，据不完全统计，全国各类农作物秸秆达亿吨，其数量相当于北方草原打草量多倍，但其利用率仅有，而大部分被焚烧或废弃掉。

若秸秆通过加工处理过腹还田，利用率将达以上。

既能节约秸秆浪费，不造成环境污染，又能发展养牛产业。

随着人们健康意识生活质量意识生态环境意识增强和居民收入水平提高，市场对高蛋白低脂肪食品需求越来越高，牛肉营养全面品质好，人们膳食结构将逐渐地从猪肉中分离出来，牛肉将逐渐成为人们主要肉食品。

本项目以繁殖优良高产肉牛并加以推广为己任，推动畜牧产业化发展进程，符合国家产业政策和行业规划，属当前国家重点鼓励发展产业和项目。

双城围绕东北地区，改革开放以来，在重点保障首都粮食和蔬菜供应同时也加强了畜禽基地建设。

近几年来，双城市以农业增效农民增收为目标，以建设全省畜禽大市蔬菜大市为载体，通过市场运作，科学规划，依托科技，农业产业结构调整取得了重大突破。

为进步促进畜牧业发展，双城市以培养畜牧企业为重点，大力调整农业产业结构。

通过政府引导，畜牧龙头企业带头，实现农业增效农民增收目。

所以说本项目建设符合农业发展和农村建设方向，可大大推进秸秆资源开发利用，增强畜牧养殖和饲料科技含量，加快推进本地农业产业结构调整与优化，实现当地农村经济快速发展。

项目实施还是保证向人民群众提供‚放心‛牛肉迫切需要。

全世界人均水平为公斤，发达国家高达公斤，而我国仅为公斤，从牛肉消耗水平来看，我国人均年消耗量与世界平均水平还有很大差距。

市场供求分析国际市场西方已把牛肉作为西餐品主要用肉，不久将来牛肉食品将在人们饮食中占有主导地位哦，朝养营养方便物美价廉适销对路方向发展，具有非常广阔市场前景和竞争力，中东东欧等许多地区及国家目前牛肉进口比例比年前增加了倍还多。

近年来我国生产牛肉不仅供应国内市场，还以肉质鲜美等优势在港澳韩国俄罗斯及东南也地区有较高竞争力，深受外商欢迎，产品供不应求，有广阔国际市场。

国内市场需求现状。

根据国家统计局资料计算显示，年上半年，全国城镇居民人均购买牛肉公斤，花费金额元。

其中西藏牛肉购买量排名第，人均公斤，支出额元山西牛肉人均购买量最少，人均公斤，支出额元。

可以看出，我国牛肉消费水平不仅偏低，而且受消费习惯及地理环境等因素影响，牛肉消费在地区之间存在较大差异。

市场价格状况。

根据农业部畜牧业司定点调查月报资料分析，年上半年我国去骨牛肉平均价格元公斤，比去年同期提高。

从月份价格来看，牛肉价格从年月份全年最低价元公斤开始路走高，直上升到年月份元公斤。

然后进行季节性回落，到今年月份下降到元公斤，降幅为。

从月份开始价格出现回升，到月份升高到元公斤，升幅为。

供应分析。

我国已成为世界第三大牛肉生产国，但平均每头出栏牛胴体重人均牛肉占有量与世界平均水平相比，仍有较大差距，优质牛肉比重小，牛肉档次低，出口价格仅相当于世界水平半。

牛肉占肉类比例发达国家达以上，而我国仅占左右，牛肉人均占有量世界发达国家在公斤以上，世界人均公斤，而我国却不足公斤，特别是南方些地区不足公斤。

需求分析我国除了城市肉类消费仍有继续扩展余地外，农村肉类消费是最有希望潜在大市场。

随着国民经济发展，人们生活水平提高，肉食消费特别是牛肉消费增长是不可逆转。

随着全国城镇化速度加快，城镇人口不断增长，畜产品特别是牛肉消费需求成为新增长点。

产品质量优势项目实施单位将利用南德温西门塔尔皮埃蒙特等优良肉牛品种进行杂交改良生产，通过不同组合杂交试验，筛选出有较高杂交优势组合。

根据国家‚健全农产品质量安全体系，增强农业市场竞争力‛要求，选择适宜畜禽品种，重视饲料兽药及生产地环境控制，提高畜产品品质，形成安全畜产品优势产区，培育和发展品牌养殖业，势在必行。

项目单位将严格执行国家相关产品质量控制标准，使产品真正达到环保绿色要求，产品质量有保证，在市场竞争中具有明显产品优势。

第三章项目建设方案内容及其产品方案指导思想按照建设流龙头企业指导思想，以提高经济效益社会效益为原则，带动全市畜牧养殖业发展，提升畜牧养殖业经营水平，达到农业持续增收农民持续增效目标。

项目建设方案和内容建设方案设计依据和原则设计依据粪便无害化卫生标准畜禽病害肉尸及其产品无害化规程畜禽产地检疫规范中华人民共和国食品安全法中华人民共和农产品质量安全法中华人民共和国动物防疫法中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题决定中共中央国务院关于切实加强农业基础建设进步促进农业发展农民增收若干意见中共中央国务院关于年促进农业稳定发展农民持续增收若干意见国务院办公厅关于促进畜牧业持续健康发展意见农业部发布全国畜牧业发展十五规划生活饮用水卫生标准生活饮用水水源水质标准地下水质量标准地下水环境质量标准供配电系统设计规范低压配电设计规范建筑结构荷载规范建筑结构设计统标准二设计原则遵循生态学原理循环经济原理及其它科学原理符合循环农业与生态农业建设模式，营造个集自然生态经济社会技术为体复合系统与整个项目区规划相协调，以近期为主，近远期结合，分期实施充分利用市场反馈信息，运用多项举措和内容，采用畜牧全面发展产业前提下，力求经济合理运行管理简便可靠尽量节约工程投资，降低能耗和成本，充分发挥项目社会经济和环境效益积极采用适合当地条件并经工程实践和鉴定合格新技术新工艺新材料和新设备采用现代生物技术进行改造，用环保生产技术来替代旧技术常规生产技术，用现代市场经济观念和产业化组织方式来管理农业生态产业坚持企业自筹和政府扶持相结合投资政策按照工程项目特点，以及工程项目地质气象资料地震烈度材料供应施工技术条件等进行综合全面考虑，选择技术先进经济合理满足抗震要求结构设计方案。

建设方案和规模按照建设流龙头企业指导思想，以提高经济效益社会效益为原则，带动全市畜牧养殖业发展，提升畜牧养殖业经营水平，达到农业持续增收农民持续增效目标。

产品规划方案项目针对市场需求和所代表类型区农业结构调整需要，重点在秸秆处理设施及物资改良体系和养殖基础设施等方面进行建设，把项目区建成技术信息辐射源，直接带动示范区辐射区养殖开发。

秸秆处理设施及物资新建青贮氨化池万立方米，并购臵秸秆处理机械台，小型饲料加工设备台，微贮菌种袋，复合营养舔块吨，优质饲料作物种子含青贮玉米种子吨，确定秸秆处理整个正常运行过程。

改良体系建设新购臵细管冻精粒，胚胎枚，保证优基因肉牛正常繁育。

养殖基础设筑工程万元，设备材料费用万元，技术培训及前期工作费用万元。

其中建筑工程万元和设备材料费用万元，共计万元形成该项目固定资产技术培训前期工作费用万元形成该项目无形和递延资产。

销售收入与成本费用估算销售收入估算见下表，项目正常年项目第三年及以后各年销售收入为万元，项目第二年生产负荷为销售收入为万元。

总成本费用估算项目正常年总成本为万元，经营成本为万元，固定成本为万元，可变成本为万元。

原材料费，详见表原材料水电动力成本估算表序号项目名称单位数量单价元金额万元精料青贮饲料防疫费水电动力费其它包括工具费等合计工资及附加。

根据当地现有工资水平，结合本项目实际情况，本奶牛养殖场需增加人员人，其中管理及技术人员人，养殖工人人。

管理及技术人员年工资按人均元，工人及销售人员年工资按人均元计，按工资总额提取职工福利奖励基金，同时按国家现行社保政策统筹规定，各项社保含医保养老保险失业保险等费用按工资总额计提，年工资及附加总额为万元。

根据国家财政税收有关规定，本项目固定资产折旧采用直线折旧法进行计算。

建构筑物及设备折旧年限均为年，残值按计算，残值在期末回收，建筑工程年折旧额为万元设备材料年折旧额为万元。

年固定资产折旧费共计万元，估算详见附表。

无形资产及递延资产原值为万元，按年摊销，年摊销额为万元，无形及递延资产摊销估算详见附表。

④修理费。

修理费为设备设施维护和更新所需费用，按固定资产折旧费计算，每年万元。

其他费用。

其他费用包括销售费管理费含土地租赁办公经费招待费等技术开发费等合计万元。

其中销售费，按销售收入计，万元技术开发费，按销售收入计，万元管理费，按销售收入计，万元。

利润项目正常年可实现利润万元，项目公积金和公益金分别按税后利润和计提，共计提。

详见附表。

项目盈利能力静态分析项目投资利润率正常年利润项目建设投资流动资金项目销售收入利润率正常年利润项目收入盈利能力分析项目盈利能力分析目是考察项目投资在项目计算期内所取得利益大小，按基期计算项目全部投资现金流量分析见附表，计算方法为全部投资回收期累计净现金流量开始出现正值年份数上年累计净现金流量绝对值今年净现金流量年含建设期年。

当行业基准折现率，项目全部投资财务净现值为万元，项目全部投资财务内部收益率为，这些指标均高于行业指标要求，说明项目在财务上讲是可以接受，项目财务效益比较理想。

不确定性分析该项目以生产能力利用率表示盈亏平衡点为盈亏平衡点固定成本销售收入可变成本税金及附加。

上式中固定成本销售收入可变成本营业税金为正常年，计算出该项目盈亏平衡点为，项目经营风险较小，抗风险能力较强。

抗风险能力分析影响项目盈利情况因素主要有三个，即销售收入经营成本项目总投资。

经敏感性分析，在三个因素增加或减少时，经对比测算，对项目投资回收期内部收益率财务净现值三大指标影响均不是很大，销售收入对内部收益率影响最明显，经营成本次之，固定资产投资影响最小。

社会效益分析壮大主导产业。

项目实施后将促使项目区肉牛养殖业有个较快发展，加快主导产业战略性调整步伐，带动全市肉牛生产发展，全市肉牛存栏达到万头，使肉牛养殖成为该市支柱产业。

辐射带动作用。

本项目实施后，可以提供多个农业就业机会，大力促进周边乡镇及全市发展养牛产业，带动多户农民通过秸秆养牛致富，加快农民脱贫致富步伐。

第十章项目招标方案招标依据依据中华人民共和国合同法中华人民共和国招投标法及国家有关法律行政法规，遵循平等自愿公平和诚实实用原则，进行项目招投标活动。

招标范围该项目列入招标范围工程主要有建筑工程，包括青贮池建设小区道路硬化牛舍建设粪污处理池等建设设备采购，包括青贮处理机械小型饲料加工机组科技推广设备等。

招标方式根据本项目工程特点，为节省项目资金，无论是建筑工