齐，审批手续完备，否则财务不予受理。 第七条对同事项的请款与报销分开办理。请款时报批次，持发票报销时须 再报批次，并附上请款审批单复印件。申请支票付款时，当月取 回发票凭证的，不需再执行报销审批程序。 第八条主管会计出纳员应每月清理次个人借款项目，当月不进行销借款清 理的，不给予发相关财务人员当月工资。 第九条对丢失支票或单据的人员，视其情节轻重，可分别给予经济处罚或行政 处罚，造成经济损失者，由责任人负责赔偿。 第十条使用现金和银行转账支票的界定 出差省外携带现金，部门经理含以下人员每人每次原则上，最高不 超过元。总助以上人员每人每次原则上，最高不超过元。 凡超过上述限额的，应办理非现金结算手续或自带汇票总裁特批除外。 省内开支费用所需现金，般人员每人每次原则上不超过元，部门 经理不超过元由执行总裁总裁审批。 资金的划拔非费用类开支货款的支付等，先由财务总监审核，再由执行 总裁和总裁或其授权人审批。 预算外支出特别项目开支和特大型开支由董事局审批。 部门经办 四管理制。 二财务开支审批权限程序及管理规定 集团公司的财务开支按预算与审批相结合进行管理，最终审批权为总裁。 预算内般日常性费用开支，先由财务总监审核，再时编制汇总下属公司报送的统计报表和资料。 按时编报政府有关部门部署的各类统计报表。 平时负责文件打印档案管理。 完成领导交办的其他工作。 及归档。 定期编制资金使用计划表。 定期汇编各部门费用预算表。 按时编报资金使用情况统计表。 按时编报费用执行情况统计表。 按时编制工资表。 按制银行存款和现金日周月报表。 定期与会计核对账目，并盘点现金库存。 完成领导交办的其他工作。 八文档管理员 在部门经理的领导下，主要负责部门档案信息资料的收集整理 认真执行银行结算制度和现金管理制度。 认真审核付款凭证，严把发票关。负责办理开证押汇等国际业务及负责外汇核销工作。 及时登记银行存款日记账和现金日记账。 定期编理退税。 负责及时领用发票和按时缴销发票。 协助财务总监财务经理与税务财政等部门的协调。 完成领导交办的其他工作。 七出纳员 对财务经理负责，具体负责出纳工作。主管会计索取纳税申报表。 负责增值税发票和其他发票的开具保管，并负责客户领取增值税发票的登 记工作。 负责及时到税务部门办理报税。 负责般纳税人申报认定及年审。 负责办资料档案的建立和保管工作。 完成领导交办的其他工作。 六办税员 对财务经理负责，具体负责集团及控股公司税务衔接工作。 负责及时向各主管会计通报税务信息。 负责按时向各业园收款的核对与监控，并负责定期和不定期盘点油库出纳的库存现 金和有关票据，及时核对账务。负责审核出纳员编制的银行存款余额调节表。 负责报销单据的复核工作。 负责财务及其他相关部门的统计接领导下，对财务经理负责。 严格执行公司制订的财务管理制度会计核算制度预算制度。 负责及时准确编制各类财务快报 负责公司各部门月份资金计划的汇总制表及上报工作。 负责工真伪。 负责对工程物料的日常收发及其成本核算，并负责指导仓库管理员对物料的 日常管理工作。 对有关工程资料进行归档。 完成领导交办的其他工作。 五稽核会计 在财务经理直 负责收集归纳审核请款单报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证的 录入汇总等日常账务处理工作负责有关报表的编制及说明。 负责审核对各施工单位付款情况，及发票的收回情况并审核发票的 负责参与财产的清查及盘点。 具体负责报表年审税务检查协助工商年检等工作。 完成领导交办的其他工作。 四工程核算会计 对财务经理负责，具体对工程财务进行核算。济活动指标分析及为经营管理者提供财务信息。 负责核对会计账目，及时清理各项往来账。 负责按期填制纳税申报表，并向办税员提供其他税务资料。 负责定期与不定期盘点库存现金和有关票据 认真执行财务管理预算控制及会计核算制度。 负责收集归纳审核请款单报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证的 录入汇总等日常账务处理工作负责有关报表的编制及说明。 负责经作，对特殊情况及时向上级领导汇报。 部门经理不在时，根据领导的授权，执行部门经理的职责。 完成领导交办的其他工作。 三业务核算会计 对财务经理负责，负责日常财务核算工作。作，对特殊情况及时向上级领导汇报。 部门经理不在时，根据领导的授权，执行部门经理的职责。 完成领导交办的其他工作。 三业务核算会计 对财务经理负责，负责日常财务核算工作。 认真执行财务管理预算控制及会计核算制度。 负责收集归纳审核请款单报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证的 录入汇总等日常账务处理工作负责有关报表的编制及说明。 负责经济活动指标分析及为经营管理者提供财务信息。 负责核对会计账目，及时清理各项往来账。 负责按期填制纳税申报表，并向办税员提供其他税务资料。 负责定期与不定期盘点库存现金和有关票据。 负责参与财产的清查及盘点。 具体负责报表年审税务检查协助工商年检等工作。 完成领导交办的其他工作。 四工程核算会计 对财务经理负责，具体对工程财务进行核算。 负责收集归纳审核请款单报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证的 录入汇总等日常账务处理工作负责有关报表的编制及说明。 负责审核对各施工单位付款情况，及发票的收回情况并审核发票的真伪。 负责对工程物料的日常收发及其成本核算，并负责指导仓库管理员对物料的 日常管理工作。 对有关工程资料进行归档。 完成领导交办的其他工作。 五稽核会计 在财务经理直接领导下，对财务经理负责。 严格执行公司制订的财务管理制度会计核算制度预算制度。 负责及时准确编制各类财务快报 负责公司各部门月份资金计划的汇总制表及上报工作。 负责工业园收款的核对与监控，并负责定期和不定期盘点油库出纳的库存现 金和有关票据，及时核对账务。负责审核出纳员编制的银行存款余额调节表。 负责报销单据的复核工作。 负责财务及其他相关部门的统计资料档案的建立和保管工作。 完成领导交办的其他工作。 六办税员 对财务经理负责，具体负责集团及控股公司税务衔接工作。 负责及时向各主管会计通报税务信息。 负责按时向各主管会计索取纳税申报表。 负责增值税发票和其他发票的开具保管，并负责客户领取增值税发票的登 记工作。 负责及时到税务部门办理报税。 负责般纳税人申报认定及年审。 负责办理退税。 负责及时领用发票和按时缴销发票。 协助财务总监财务经理与税务财政等部门的协调。 完成领导交办的其他工作。 七出纳员 对财务经理负责，具体负责出纳工作。 认真执行银行结算制度和现金管理制度。 认真审核付款凭证，严把发票关。负责办理开证押汇等国际业务及负责外汇核销工作。 及时登记银行存款日记账和现金日记账。 定期编制银行存款和现金日周月报表。 定期与会计核对账目，并盘点现金库存。 完成领导交办的其他工作。 八文档管理员 在部门经理的领导下，主要负责部门档案信息资料的收集整理及归档。 定期编制资金使用计划表。 定期汇编各部门费用预算表。 按时编报资金使用情况统计表。 按时编报费用执行情况统计表。 按时编制工资表。 按时编制汇总下属公司报送的统计报表和资料。 按时编报政府有关部门部署的各类统计报表。 平时负责文件打印档案管理。 完成领导交办的其他工作。 四管理制。 二财务开支审批权限程序及管理规定 集团公司的财务开支按预算与审批相结合进行管理，最终审批权为总裁。 预算内般日常性费用开支，先由财务总监审核，再由执行总裁总裁审批。 资金的划拔非费用类开支货款的支付等，先由财务总监审核，再由执行 总裁和总裁或其授权人审批。 预算外支出特别项目开支和特大型开支由董事局审批。 部门经办人根据付款借支或费用报销的需要，分别填制转账支票领用 审批表现金支票领用审批表单现金借款单报销审批单等，附上经 总裁或其授权人批准的相应的合同协议及其他付款依据，并相应根据需要附上 工程付款跟踪表分期付款跟踪表等，按照规定的程序报批。 三日常借请款及报销的管理 第条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自 用。 第二条日常借请款当月借款必须在当月内报销或销账，确因客观原因需延 期时，须事先以书面形式报经财务总监核准，执行总裁和总裁审批，否 则，扣发当事人当月工资，直至销清全部借款。第三条借请款只限于本公司员工，如属公司以外的单位及个人请款，须经财 务总监核准，执行总裁和总裁特批，总裁秘书代为办理方可。 第四条借请款必须严格按规定的审批程序办理。若遇总裁或执行总裁不在公 司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由财务人员补办有关 手续。凡不按审批程序资料不全项目填漏领导批示不明确等情况， 无论紧急与否，财务概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。 第五条若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上分期付款跟 踪表，在付最后笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。 第六条报销票据必须真实有效，有关费用必须符合公司规定，报销时必须由 经办人粘贴整齐，审批手续完备，否则财务不予受理。 第七条对同事项的请款与报销分开办理。请款时报批次，持发票