，国务院颁布了国民经济和社会发展十五规划纲要，明确提出力争用年左右时间形成批具有定竞争优势零部件产业集群，争取到年成为全球零部件生产大国，跻身国际零部件工业强国增强汽车工业自主创新能力，加快发展拥有自主知识产权汽车发动机汽车电子关键总成及零部件。年月，国家发展和改革委员会颁布了关于汽车工业结构调整意见通知，明确提出支持零部件工业加快发展，打破不利于汽车零部件配套地区之间或企业集团之间封锁，逐步建立起开放有竞争性不同技术层次零部件配套体系。年月，国务院颁布汽车产业调整和振兴计划，提出支持关键零部件技术实现自主化采取有力措施，实现汽车产销稳定增长，年汽车产销量力争超过，万辆，三年平均增长率达到重点支持关键零部件产业化以及公共检测机构和产学相结合汽车关键零部件技术中心建设。年月，商务部等六部委联合颁布关于促进我国汽车产品出口持续健康发展意见，提出汽车及零部件出口从年到年力争实现年均增长到年，汽车和零部件出口达到亿美元，年均增长约到年实现我国汽车及零部件出口额占世界汽车产品贸易总额战略目标，明确零部件出口市场由以售后和维修市场为主向进入跨国公司全球供应配套链市场转变。汽车密封件行业市场需求显著，汽车橡胶密封件属于机械基础件，对个国家或地区工业发展具有重要作用是机械产品性能质量可靠性耐久性重要保证。越是现代化高水平主机，对其配套基础零部件要求就越高。长期以来，机械基础件是发达国家竞相发展个产品门类，受到了各国越来越多关注。汽车密封件行业前景良好，橡胶密封件作为汽车密封件个重要部件，已列入国家十五中长期科学和技术发展规划纲要。该产品是各类机械主机性能质量安全性可靠性等重要保证。无论是交通汽车火车工程机械矿山机项目总论项目简介可行性研究的范围编制依据第二章项目建设背景及必要性橡胶密封件项目提出的背景国家产业政策项目建设的必要性第三章项目优势目性质新建项目承建单位陕西有限公司项目建设地址陕西有限公司拟征地亩。项目建设投资及计算期经估算，本项目总投资万元，以现金实物方式出资，其中万为自有资金，万为负债资金。项目计算期年，建设期年，第五年开始投产即达到生产能力，根据项目实施进度安排投资计划。建设内容及规模主要建设内容包括新建生产厂房平方米综合楼平方米配电室门房职工食堂等辅助设施平方米购臵新设备台件。可行性研究范围陕西省中精诚项目数据分析事务所有限责任公司受陕西有限公司委托，对汽车用橡胶密封件项目进行可行性研究并提交陕西有限公司橡胶密封件项目可行性研究报告，其主要研究范围包括项目背景及必要性建设条件建设内容与规模建设方案投资估算及资金筹措财务分析社会效益综合评价等。编制依据宝鸡市国民经济和社会发展第十二个五年计划纲要装备制造业调整和振兴规划关中天水经济区发展规划陕西省人民政府关于支持宝鸡加快建设关中天水经济区副中心城市意见陕西省宝鸡市人民政府关于促进产业集群加快发展意见宝鸡市人民政府关于支持‚两区多园‛突破发展意见蔡家坡国民经济和社会发展第十二个五年计划纲要项目单位提供相关情况介绍建设项目经济评价方法与参数第三版国家现行财税政策及相关法规第二章项目建设背景及必要性橡胶密封件项目提出背景国家或行业发展规划世纪以来，我国汽车工业得到迅猛发展，到年，全国汽车总产量万辆，汽车保有量万辆。据预测，汽车作为唯技术和消费双重先导性产品，在世纪中国将得到更大发展。橡胶零部件应用对汽车减重节能美观舒适耐用等方面功不可没。随着橡胶科学及加工技术发展，橡胶在汽车上应用也经历了从内饰件到外饰件再发展到结构功能件过程。尤其是在当今环保节能理念深入人心情况下，汽车制造轻量化节能化成为未来整车发展方向，而橡胶零部件广泛应用，是汽车轻量化重要途径。目前，我国汽车橡胶配件总生产形势是总量基本可以足国内汽车工业需求，但必须在提高产品质量和技术含量及扩大产品品种上狠下功夫。我国汽车橡胶密封件作为机械基础件个重要部件。各类机械装备都是由动力传动与控制系统及其基础件所组成，它包括流体传动机械传动电气传动等多种传动方式。液压气动密封件等元件，是动力传动与控制系统关键基础件，是各类机械主机性能质量安全性可靠性等重要保证。在汽车火车工程机械矿山机械环保机械等行业航空航天领域得到广泛应用，目前橡胶密封件主要为汽车零部件汽车整机厂商配套，占总需求量以上。我国橡胶密封件市场空间大，液压气动密封行业国内市场容量年增幅将超过。随着国内外市场进步融合，汽车整机零部件市场国内国外需求逐年增加，我国橡胶密封件市场将快速增长。国家已制订并开始落实振兴装备制造业若干意见，我国机械设备工业将迎来大发展。为此需要机械装备迅速提高水平，这些装备需要大量高性能高可靠性密封件等基础件为其配套，此外，维修备件市场潜力巨大。我国汽车密封件行业市算表序号项目合计建设期生产期生产成本原辅材料燃料及动力工资及福利费折旧费修理费期间费用管理费销售费财务费总成本费用经营成本变动成本合计固定成本合计附表销售收入及销售税金估算表序号项目合计建设期生产期生产符合产量万件产品销售收入增值税销售税金及附加城市建设维护税教育费附加附表利润和利润分配表单位万元序号项目建设期生产期产品销售收入销售税金及附加总成本费用利润总额所得税净利润盈余公积金未分配利润累计未分配利润附表借款还本付息计划表序号项目第年第年第年第年第年合计银行贷款年初借款本息累计本年借款本年应计利息本年还本付息还本付息年末借款本息累计二还本资金来源销售收入减税金及附加三贷款偿还分析偿债保障比率分析当年经营期本金偿还保障率经营期累计本金偿还保障率贷款偿还期含建设期年附表项目资金现金流量表序号项目合计建设期生产期现金流入产品销售收入回收固定资产及无形资产余值回收流动资金现金流出固定资产投资贷款利息流动资金经营成本销售税金及附加所得税所得税后净现金流量所得税后累计净现金流量所得税前净现金流量所得税前累计净现金流量税后财务净现值万元税前财务净现值万元财务内部收益率财务内部收益率投资回收期年含建设期。投资回收期年含建设期。胶零部件行业规模经济效益日趋明显，国家政策导向也倾向于‚扶优扶强‛下游整机或者零部件行业，对供应商设计开发检测质量管理交货期要求日益严格，小规模企业很难满足要求，因此这类小企业将逐渐消亡或被整合。未来我国市场集中度将进步提升，这给龙头企业提供了难得扩张机会。橡塑密封件是机械产品重要基础元件，其制造精度要求较高，随着我国汽车制造和汽车保有量快速增长，密封件产品无论在结构上还是材料上都需要高精技术和装备支撑。近年来，我国密封件专业生产中部分企业顺应市场定位，及时调整产业结构和产品结构，迅速发展壮大。在快速提高产值产量同时，在行业报告生产和检测实验装备上也做了较大投入。项目发起缘由世纪年代受两次石油危机影响，减重节能成为汽车制造业主要潮流。年以来，人们对汽车减重节能高速安全更为重视，并提出了多样化个性化高性能化低成本长寿命要求，功能件开发受到重视，要求材料具备优良耐热性目录第章项目总论项目简介可行性研究范围编制依据第二章项目建设背景及必要性橡胶密封件项目提出背景国家产业政策项目建设必要性第三章项目优势市场优势技术优势组织优势中国汽车产业十五发展规划纲要将年汽车保有量目标定为万辆，国家统计局数据显示，截至年底，我国民用汽车保有量万资项目在计算期内各年现金流量现值之和。从全投资角度分析，本项目净现值所得税前为万元，所得税后为万元。内部收益率分析内部收益率指在项目计算期内，使投资现金流入现值之和等于现金流出现值之和折现率。经计算，本项目所得税前，所得税后，均远大于基准收益率，项目是可行。投资报酬率分析投资报酬率等于年净利润除以投资总额，表示单位投资每年可获得净利润。经计算，本项目投资报酬率为。不确定性分析在对建设项目进行评价时，所采用各种数据多数来自预测和估算。由于资料和信息来源有限性，将来实际情况可能与此有较大出入，即评价结果具有不确定性，这对项目投资决策会带来风险。为了避免或尽可能减少这种风险，要分析不确定性因素对项目经济评价指标影响，以确定项目经济上可靠性。盈亏平衡分析盈亏平衡分析是指项目在正常生产与销售状况下，通过盈亏平衡点分析项目成本与收益平衡关系，盈亏平衡点是项目盈利与亏损转折点。基础数据本项目计算期内年均固定成本万元年均销售收入万元年均变动成本万元年均销售税金及附加万元。年均销售税金及附加年均变动成本年均销售收入年均固定成本经计算，本项目盈亏平衡点为产量为万件万件销售收入万元万元。经计算，本项目盈亏平衡点为，即生产能力达到设计能力可保本。也即年产量达到万件年销售收入达到万元时，企业经营就可实现盈亏平衡。本项目盈亏平衡点较低，表明项目抗风险能力强。敏感性分析本项目选取总投资财务内部收益率和总投资财务净现值两个经济效益评价指标对销售收入和材料费用两个不确定因素进行敏感性分析，分析结果如下表敏感性分析表不确定因素变化率内部收益率净现值销售收入经营成本本项目对销售价格变化最为敏感，其次是原材料价格上涨投资上升和生产负荷下降。但在销售价格下降原材料价格上涨投资上升和生产负荷下降不利条件下，项目财务内部收益率所得税后仍分别为和，均远高于本项目设定基准值，表明本项目具有很强抗风险能力。风险分析经营风险因素及对策原材料供应及价格风险公司原材料稳定供应，原材料供应不成问题，故风险较小。能源与交通制约公司能源消耗主要是电，公司用电需由国家电网供应，因此能源供应可以保证公司主要向陕汽通家微型车供应零部件，因为是零距离配送，所以不存在交通方面制约。产品价格限制公司主导产品价格水平取决于供求状况生产成本产品质量产品档次市场竞争等多种因素，企业自主定价受到定制约。融资能力局限性公