资在寿命期内可收回。 自有资金现金流量表 表财务现金流量表自有资金 单位万元 项目年份 现金流入 经营收入 收回固定资产 余值 收回流动资金 现金流出 自有资金 项目概述 本报告所陈述对象为烟台国际青年旅社项目，以下简称本项目。 本项目位于烟台市莱山区烟台大学附近的新开发商业网点万象城， 共三层，面积约平米， 青年旅社不是酒店，不提供酒店服务，如次性用品入住须自备 或向旅社前台购买。青年旅社倡导见普及精神方面的高质量生活及浪 漫的理想之世界观，帮助努力帮助自己的年轻人，鼓励关注自我成长 关关注社会关注自然。 本项目的经营理念是友善清洁安全舒适环保。 世界青年旅舍是个价格合理并且能够使留宿者在友好的氛围中 舒适的过夜，它也绝对是个能够让你用最低的价钱来了解你所在国家 风土人情的绝佳场所。在单位投资对国家积累的贡献水平达到了行业 平均水平。 财务盈利能力分析 全部投资的财务现金流量表 表财务现金流量表全部投资 单位万元 项目年份 现金流入 经营收入 标 投资利润率 总资金年利润总额 投资利润率 总资金年利税总额  本项目投资利润率和投资利税率均大于行业平均利润率和利税率，说明入 餐饮收入 销售收入 收入合计 税金及附加 总成本费用 利润总额 应纳税所得额 所得税 盈余公积金 盈余公益金 净利润 可供分配利润未分配利润 累计未分配利润 计算如下指本年还本 本年付息 年末本息余额 还本资金来源 可用于还本的利润 可用于还本的折旧 可用于还本的摊销 合计 利润及分配 表利润分配表 单位万元 项目 年份 客房收折旧和无形资产摊销明细见表和表。 借款利息计算 详情见表。表长期借款还本付息表 单位万元 项目 年份 借款 年初借款本息余额 本年借款 本年应计利息 本年还本付息 其中税率 为。所得税税率为。 营业税营业税额税率 城市维护建设税营业税税率 教育费及其附加营业税税率 总成本费用估算 总成本费用估算见表，成本估算说明如下 固定资产见表。 表营业收入和营业税金及附加估算表 单位万元 项目 年份 客房收入 餐饮收入 销售收入 收入合计 税金及附加 其中，营业税税率为，城乡维护建设税税率为，教育费附加置 资产 合计 表无形资产及递延资产摊销估算表 单位万元 项目金额摊销年限 每年摊销金额 无形资产加盟费用 递延资产开办费四财务评价 年营业收入和年营业税金及附加产均按项目寿命期 年进行摊销。具体参见表和表。 表固定资产折旧估算表 单位万元 项目原值扣除残值 应提 折旧 固定 资产 折旧 率 每年提取折旧 装修 支出 购 流动资金 年增加额 总投资估算与资金筹措 总投资固定资产投资流动资产投资无形成本 经营成本 固定成本按平均年限法折旧，折旧年限和残值率按设备使用情况确定。无形资产和递延资电脑配桌椅 电视 洗衣机 空调 冰箱 厨卫 餐桌椅 太阳能热水器 合计 表流动资金估算表 单位万元 项目最低周转天数周转次数 年份 现金 存货 房租 合计 估算按分项详细估算法估算，详情见表。 固定资产投资估算表 单位元 项目单价数量金额 装修费 安装工程费含灯具 设备购置 单人床 双层床 床上用品 书桌 椅子 柜子 区已具备加盟青年旅社 的硬件条件。 三基础数据总投资估算与资金来源 固定资产投资详情见表。 流动资产估算 流动资金展潜力巨大。 莱山区现有烟台大学山东工商学院中国农业大学烟台校区 滨州医学院烟台分校烟台教育学院五所高校，是年轻人口比例极高， 充满活力的区域。 迄今，烟台市尚没有青年旅社入驻，但莱山海岛湖河泉有机融合，城区千亩天然海水浴场水质清 澈沙细滩平，城郊万亩自然保护区山脉连绵树密林深，是休闲旅 游度假避暑胜地。正成为全国，甚至世界人民的旅游目的地和影视剧 拍摄基地，发里生态环境优美。温带海洋性气候特征明显，阳光充足，四季分明， 冬无严寒不干燥，夏无酷暑不潮湿，自然环境得天独厚。空气环境质量 始终保持国家二级以上标准，绿化覆盖率超过，年平均气温。 区内山色 经济区的重要组成部分。绕城高速同三高速及规划建设中的青烟威荣 城际轻轨等穿城而过，距烟台港火车站约为分钟车程，烟台国际 机场座落莱山区内，可与国际国内主要城市和多个港口便捷往来。 这里色 经济区的重要组成部分。绕城高速同三高速及规划建设中的青烟威荣 城际轻轨等穿城而过，距烟台港火车站约为分钟车程，烟台国际 机场座落莱山区内，可与国际国内主要城市和多个港口便捷往来。 这里生态环境优美。温带海洋性气候特征明显，阳光充足，四季分明， 冬无严寒不干燥，夏无酷暑不潮湿，自然环境得天独厚。空气环境质量 始终保持国家二级以上标准，绿化覆盖率超过，年平均气温。 区内山海岛湖河泉有机融合，城区千亩天然海水浴场水质清 澈沙细滩平，城郊万亩自然保护区山脉连绵树密林深，是休闲旅 游度假避暑胜地。正成为全国，甚至世界人民的旅游目的地和影视剧 拍摄基地，发展潜力巨大。 莱山区现有烟台大学山东工商学院中国农业大学烟台校区 滨州医学院烟台分校烟台教育学院五所高校，是年轻人口比例极高， 充满活力的区域。 迄今，烟台市尚没有青年旅社入驻，但莱山区已具备加盟青年旅社 的硬件条件。 三基础数据总投资估算与资金来源 固定资产投资详情见表。 流动资产估算 流动资金估算按分项详细估算法估算，详情见表。 固定资产投资估算表 单位元 项目单价数量金额 装修费 安装工程费含灯具 设备购置 单人床 双层床 床上用品 书桌 椅子 柜子 电脑配桌椅 电视 洗衣机 空调 冰箱 厨卫 餐桌椅 太阳能热水器 合计 表流动资金估算表 单位万元 项目最低周转天数周转次数 年份 现金 存货 房租 合计 流动资金 年增加额 总投资估算与资金筹措 总投资固定资产投资流动资产投资无形成本 经营成本 固定成本按平均年限法折旧，折旧年限和残值率按设备使用情况确定。无形资产和递延资产均按项目寿命期 年进行摊销。具体参见表和表。 表固定资产折旧估算表 单位万元 项目原值扣除残值 应提 折旧 固定 资产 折旧 率 每年提取折旧 装修 支出 购置 资产 合计 表无形资产及递延资产摊销估算表 单位万元 项目金额摊销年限 每年摊销金额 无形资产加盟费用 递延资产开办费四财务评价 年营业收入和年营业税金及附加见表。 表营业收入和营业税金及附加估算表 单位万元 项目 年份 客房收入 餐饮收入 销售收入 收入合计 税金及附加 其中，营业税税率为，城乡维护建设税税率为，教育费附加税率 为。所得税税率为。 营业税营业税额税率 城市维护建设税营业税税率 教育费及其附加营业税税率 总成本费用估算 总成本费用估算见表，成本估算说明如下 固定资产折旧和无形资产摊销明细见表和表。 借款利息计算 详情见表。表长期借款还本付息表 单位万元 项目 年份 借款 年初借款本息余额 本年借款 本年应计利息 本年还本付息 其中本年还本 本年付息 年末本息余额 还本资金来源 可用于还本的利润 可用于还本的折旧 可用于还本的摊销 合计 利润及分配 表利润分配表 单位万元 项目 年份 客房收入 餐饮收入 销售收入 收入合计 税金及附加 总成本费用 利润总额 应纳税所得额 所得税 盈余公积金 盈余公益金 净利润 可供分配利润未分配利润 累计未分配利润 计算如下指标 投资利润率 总资金年利润总额 投资利润率 总资金年利税总额  本项目投资利润率和投资利税率均大于行业平均利润率和利税率，说明单位投资对国家积累的贡献水平达到了行业 平均水平。 财务盈利能力分析 全部投资的财务现金流量表 表财务现金流量表全部投资 单位万元 项目年份 现金流入 经营收入 收回固定资 产余值 收回流动资 金 现金流出 固定资产投资 流动资金投资 经营成本 税金及附加 所得税 净现金流量 累计净现金流量 税前净现金流量税前累计净现金 流量 净现金流量现值 累计净现金流量 现值 税前净现金流量 现值 税前累计净现金 流量现值 计算指标税后税前 财务净现值 财务内部收益率 投资回收期年 分析 所得税后财务内部收益率为，财务净现值为万元 所得税前财务内部收益率为，财务净现值为万元。 财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明盈利能力满足行业最低要求财务净现值均大于零，故本项目在财务上是可以接受的。 所得税后投资回收期为年，所得税前投资回收期为年，均小于行业基准投资回收期年，这表 明项目投资在寿命期内可收回。 自有资金现金流量表 表财务现金流量表自有资金 单位万元 项目年份 现金流入 经营收入 收回固定资产 余值 收回流动资金 现金流出 自有资金 项目概述 本报告所陈述对象为烟台国际青年旅社项目，以下简称本项目。 本项目位于烟台市莱山区烟台大学附近的新开发商业网点万象城， 共三层，面积约平米， 青年旅社不是酒店，不提供酒店服务，如次性用品入住须自备 或向旅社前台购买。青年旅社倡导见普及精神方面的高质量生活及浪 漫的理想之世界观，帮助努力帮助自己的年轻人，鼓励关注自我成长 关关注社会关注自然。 本项目的经营理念是友善清洁安全舒适环保。 世界青年旅舍是个价格合理并且能够使留宿者在友好的氛围中 舒适的过夜，它也绝对是个能够让你用最低的价钱来了解你所在国家 风土人情的绝佳场所。在这里，还能够遇到许多与你有着相似境况的其 他旅游者，体验热情温暖的氛围。 二项目提出背景及建设必要性 国际青年旅舍联盟 ，简称成立于年，是联合国教科文组织成员， 总部目前设在英国，并注册为家非牟利机构。其小屋及冷杉标志是经 过联合国欧洲经济公署道路安全工作委员会允许后，进入了国际公共交 通标志系统。而蓝三角加上小屋及冷杉更是个