1、“.....必须依法严格确保公司资产的真实有效，必须具备真实足额的资本金注入，不得将公立学校公立医院公园事业单位资产等公益性资产作为资本注入投融资平台公司。经营收入主要来自政府项目回购或政府补贴的，且占企业收入比重超过的地方平台公司发行企业债券，除必须满足现行法律法规规定的企业债券发行条件外，还必须向债券发行核准机构提供本级政府债务余额和综合财力的完整信息。以资产抵质押方式为投融资平台公司发债提供增信的，抵质押资产必须是可依法合规变现的非公益性有效资产。投融资平台公司经营收入以上来自当地政府的，不得对其他企业发债提供担保。第年起均摊偿还本金如年期债券......”。

2、“.....需设立募集资金使用和偿债资金台公司发行企业债券，除必须满足现行法律法规规定的企业债券发行条件外，还必须向债券发行核准机构提供本级政府债务余额和综合财力的完整信息。以资产抵质押方式为投融资平台公司发债提供增信的，抵质押资产产的真实有效，必须具备真实足额的资本金注入，不得将公立学校公立医院公园事业单位资产等公益性资产作为资本注入投融资平台公司。经营收入主要来自政府项目回购或政府补贴的，且占企业收入比重超过的地方平人民银行等关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知财预„‟号城投类企业债券的约束文件国家发改委财金司国家发改委办公厅投融资平台公司，必须依法严格确保公司资平台公司管理有关问题的通知国发„‟号关于进步规范地方政府投融资平台公司发行债券行为有关问题的通知发改办财金„‟号关于规范平台公司发行企业债券有关审核标准的细化意见财政部国家发改委求募集资金投向要求政策变化募集资金投向有所放宽，不再局限于固定资产投资项目......”。

3、“.....企业债券发行般条件城投债发行条件及政策分析约束文件国务院关于加强地方政府融资违约或者延迟支付本息状态。股份有限公司净资产不低于万元，有限责任公司和其他类型企业净资产不低于万元。累计债券余额不得超过其净资产的。最近三年平均净利润足以支付企业债券年的利息。其他要求财务要例限制，但企业应提供银行同意以债还贷的证明。用于补充营运资金的，不超过发债总额的。最近三年没有重大违法违规行为。募集资金的投向符合国家产业政策和行业发展方向。已发行的企业债券或其他债务未处于企业债券整合建议用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的。用于收购产权股权的，比照上述比例执行。用于调整债务结构的......”。

4、“.....且依照规定最大限度仅可下浮，但在目前情况下，不仅难以取得优惠利率，而且还要上浮利率信贷融资存在诸多障碍债务融资更优选择融资期限长拓宽融资渠道提高公众影响力融资成价，无法将利率锁定，有定的市场风险融资渠道较为单和局限，且募集资金用途较为严格，有较多限制性条款，如限制资金的使用范围限制借入其他债务要求保持定的流动比率和资产负债率等般为中短期，年为主降低财务风险帮助企业拓宽融资渠道，有助于企业公众影响力的建立募集资金用途较为灵活期限较为灵活，以年居多，部分可达到年以上高信用级别企业债发行利率般低于同期银行贷款利率信贷类融资基本上为每年重新定势。企业债券融资优势企业债券融资优势续资本市场环境融资意义及用途融资期限融资成本企业债券融资通胀下行拐点已基本确认，预计于年三至四季度达到本轮周期的底部，非常适合企业债发行，可以将利率锁定，步增强企业的再融资能力。降低融资成本，节约财务费用企业债券是目前融资额最大期限最长成本最低的融资方式......”。

5、“.....相对于其他融资方式具有突出的优，使用灵活，既可以用于项目投资，也可偿还银行借款，还可补充营运资金。企业债券募集的资金，作为项目资本金投入，以此带动银行贷款等其他渠道融资，将大大超过债券本身的募集资金额，具有良好的信用放大效应，进国和资本市场的知名度，有利于后续再融资等工作开展，促进发行企业持续发展。拓展融资渠道增强再融资能力同个建设项目，既可以申报企业债券，又可以同时申请各类银行贷款，多方融资，并不冲突。资金次到位区建设发展有限公司发行人以土地使用权作为抵押资产进行抵押担保企业债券融资优势融资优势提高知名度，促进可持续发展企业债券发行上报国家审批及此后的债券上市交易，将大大提升发行企业在全国区建设发展有限公司发行人以土地使用权作为抵押资产进行抵押担保企业债券融资优势融资优势提高知名度，促进可持续发展企业债券发行上报国家审批及此后的债券上市交易，将大大提升发行企业在全国和资本市场的知名度，有利于后续再融资等工作开展，促进发行企业持续发展......”。

6、“.....既可以申报企业债券，又可以同时申请各类银行贷款，多方融资，并不冲突。资金次到位，使用灵活，既可以用于项目投资，也可偿还银行借款，还可补充营运资金。企业债券募集的资金，作为项目资本金投入，以此带动银行贷款等其他渠道融资，将大大超过债券本身的募集资金额，具有良好的信用放大效应，进步增强企业的再融资能力。降低融资成本，节约财务费用企业债券是目前融资额最大期限最长成本最低的融资方式，与固定投资或兼并收购项目资金投入大回收周期长的特点相匹配，相对于其他融资方式具有突出的优势。企业债券融资优势企业债券融资优势续资本市场环境融资意义及用途融资期限融资成本企业债券融资通胀下行拐点已基本确认，预计于年三至四季度达到本轮周期的底部，非常适合企业债发行，可以将利率锁定，降低财务风险帮助企业拓宽融资渠道，有助于企业公众影响力的建立募集资金用途较为灵活期限较为灵活，以年居多，部分可达到年以上高信用级别企业债发行利率般低于同期银行贷款利率信贷类融资基本上为每年重新定价，无法将利率锁定......”。

7、“.....且募集资金用途较为严格，有较多限制性条款，如限制资金的使用范围限制借入其他债务要求保持定的流动比率和资产负债率等般为中短期，年为主银行同期贷款利率相较债券偏高，且依照规定最大限度仅可下浮，但在目前情况下，不仅难以取得优惠利率，而且还要上浮利率信贷融资存在诸多障碍债务融资更优选择融资期限长拓宽融资渠道提高公众影响力融资成本低市场环境尚好期限短成本高无法规避市场风险融资渠道单资金使用限制较为严格企业债券较银行借款具有诸多优势二企业债券发行建议企业债券发行般条件城投债发行条件及政策分析产业债发行条件及政策分析企业债券整合建议用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的。用于收购产权股权的，比照上述比例执行。用于调整债务结构的，不受上述比例限制，但企业应提供银行同意以债还贷的证明。用于补充营运资金的，不超过发债总额的。最近三年没有重大违法违规行为。募集资金的投向符合国家产业政策和行业发展方向......”。

8、“.....股份有限公司净资产不低于万元，有限责任公司和其他类型企业净资产不低于万元。累计债券余额不得超过其净资产的。最近三年平均净利润足以支付企业债券年的利息。其他要求财务要求募集资金投向要求政策变化募集资金投向有所放宽，不再局限于固定资产投资项目。累计债券余额中不计算短期融资券金额。企业债券发行般条件城投债发行条件及政策分析约束文件国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知国发„‟号关于进步规范地方政府投融资平台公司发行债券行为有关问题的通知发改办财金„‟号关于规范平台公司发行企业债券有关审核标准的细化意见财政部国家发改委人民银行等关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知财预„‟号城投类企业债券的约束文件国家发改委财金司国家发改委办公厅投融资平台公司，必须依法严格确保公司资产的真实有效，必须具备真实足额的资本金注入......”。

9、“.....经营收入主要来自政府项目回购或政府补贴的，且占企业收入比重超过的地方平台公司发行企业债券，除必须满足现行法律法规规定的企业债券发行条件外，还必须向债券发行核准机构提供本级政府债务余额和综合财力的完整信息。以资产抵质押方式为投融资平台公司发债提供增信的，抵质押资产必须是可依法合规变现的非公益性有效资产。投融资平台公司经营收入以上来自当地政府的，不得对其他企业发债提供担保。第年起均摊偿还本金如年期债券，则第至年每年偿还本金的。需设立募集资金使用和偿债资金专户，并聘请债权代理人。在债券存续期间，发行人重大资产重组方案须经债券持有人会议通过专项评级及时披露并报国家发改委备案。发行人除应按照交易场所的规定按时披露财务报告和企业的重大事项外，还应按时披露偿债资金专户的资金筹集情况......”。