税现金流出合计三净现金流量四累计净现金流量五所得税前净现金流量六所得税前累计净现金流量七净现值税后八累计净现值九净现值税前十累计净现值本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址资金来源与运用表附表五单位万元序号项目建设期生产期资金来源利润总额折旧费摊销费长期借款流动资金借款自有资金回收固定资产残值回收流动资金余值来源小计二资金运用固定资产投资建设期利息流动资金所得税应付利润公益金长期借款本金偿还运用小计三盈余资金四累计盈余资金本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址资产负债表附表六单位万元序号项目建车间包括脱硫公共辅助设计给排水工程变电所及电气化验机修办公楼福利外管网厂区内采暖通风空压污水处理仪表及控制计算机总图小计工程费用合计无形资产费用与递延资产建设管理费工程监理费调试费设计费土，全部自筹，本工程建设期按年计。万吨年兰炭项目工程投资概算表表序号工程或设备名称概算价值万元备注建筑工程费安装工程费设备购置费其它工程费合计工程费备煤车间直立炉炼焦车间出焦筛焦系统煤气净化理资源文库整理收集网址要工程项目有备煤系统炼焦系统煤气净化系统及相应的生产辅助设施。工程总投资资金来源建设进度工程固定资产投资万元，流动资金万元，铺底流动资金为万元方法中有关规定和要求深度进行编制。建设规模及主要工程内容本工程为新疆呼图壁县星光煤化工有限公司年产万吨兰炭项目。主本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址本资料由三个皮匠管收期年税后含建设期年净现值万元税前净现值万元税后投资利润率税后技术经济分析编制依据本项目根据国家发展和改革委员会与建设部关于建设项目经济评价工作的若干规定及建设项目经济评价测指标销售收入平均万元总成本费用平均万元销售税金及附加万元出口税金万元利润总额平均万元全投资内部收益率税前全投资内部收益率税后全投资回收期年税前含建设期年全投资回本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址宽宽绿化用地面积绿化用地率土方量填方七投资固定资产投资万元流动资金万元为铺底八财务预环冷却水电装机总容量工作容量年耗电量蒸汽新水五职工定员人其中生产工人人管理人员人六总图占地面积道路长度本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址二产品质量兰炭其中焦油煤气其中外供三原材料消耗块煤氢氧化钠四动力消耗生产用水生活用水循个皮匠管理资源文库整理收集网址本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址技术经济指标表表序号指标名称单位指标备注规模直立炉组兰炭万本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址筛焦工段煤气净化工段包括化产回收废水处理站公用辅助设施补缺勤小计二管理人员职工总数合计主要技术经济指标本资料由三训，般生产人员在厂内培训，以上人员在上岗前进行技术考核，凭合格证上岗。职工定员表表单位人序号单位名称定员备注生产人员备煤工段炼焦工段本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址技术设备经营自动控制管理人员送到国内已投产的同类单位进行现场培训。生产人员的培训生产人员要求具有高中文化程度，对生产维修自动控制等技术骨干需专门培训个月，到国内已投产的同类单位进行培工程规模和具体情况，设计采用厂科室或车间两级管理方式。编制结果本工程职工期定员为人，其中生产工人人，管理人员人。人员培训管理人员的培训管理人员要求有中专以上学历和助理工程师以上技术职称。对生产工段煤气净化及化产回收工段污水处理工段及公用辅助设施的生产岗位人员和管理及服务人员。组织机构根据企业组织机构设置要适应企业生产经营，体现集中管理，强化专业的归口管理和职能部门综合管理的原则，结合本勤人员按生产工人的计。本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址编制范围本定员编制范围包括备煤工段炼焦经济指标职工定员编制依据本职工定员依据原冶金工业部冶金企业劳动定员定额标准中有关规定，并结合本工程的具体情况编制。生产工人按岗位配置，连续生产操作岗位按四班制配备，三班制动转。补缺勤经济指标职工定员编制依据本职工定员依据原冶金工业部冶金企业劳动定员定额标准中有关规定，并结合本工程的具体情况编制。生产工人按岗位配置，连续生产操作岗位按四班制配备，三班制动转。补缺勤人员按生产工人的计。本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址编制范围本定员编制范围包括备煤工段炼焦工段煤气净化及化产回收工段污水处理工段及公用辅助设施的生产岗位人员和管理及服务人员。组织机构根据企业组织机构设置要适应企业生产经营，体现集中管理，强化专业的归口管理和职能部门综合管理的原则，结合本工程规模和具体情况，设计采用厂科室或车间两级管理方式。编制结果本工程职工期定员为人，其中生产工人人，管理人员人。人员培训管理人员的培训管理人员要求有中专以上学历和助理工程师以上技术职称。对生产技术设备经营自动控制管理人员送到国内已投产的同类单位进行现场培训。生产人员的培训生产人员要求具有高中文化程度，对生产维修自动控制等技术骨干需专门培训个月，到国内已投产的同类单位进行培训，般生产人员在厂内培训，以上人员在上岗前进行技术考核，凭合格证上岗。职工定员表表单位人序号单位名称定员备注生产人员备煤工段炼焦工段本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址筛焦工段煤气净化工段包括化产回收废水处理站公用辅助设施补缺勤小计二管理人员职工总数合计主要技术经济指标本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址技术经济指标表表序号指标名称单位指标备注规模直立炉组兰炭万二产品质量兰炭其中焦油煤气其中外供三原材料消耗块煤氢氧化钠四动力消耗生产用水生活用水循环冷却水电装机总容量工作容量年耗电量蒸汽新水五职工定员人其中生产工人人管理人员人六总图占地面积道路长度本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址宽宽绿化用地面积绿化用地率土方量填方七投资固定资产投资万元流动资金万元为铺底八财务预测指标销售收入平均万元总成本费用平均万元销售税金及附加万元出口税金万元利润总额平均万元全投资内部收益率税前全投资内部收益率税后全投资回收期年税前含建设期年全投资回收期年税后含建设期年净现值万元税前净现值万元税后投资利润率税后技术经济分析编制依据本项目根据国家发展和改革委员会与建设部关于建设项目经济评价工作的若干规定及建设项目经济评价方法中有关规定和要求深度进行编制。建设规模及主要工程内容本工程为新疆呼图壁县星光煤化工有限公司年产万吨兰炭项目。主本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址要工程项目有备煤系统炼焦系统煤气净化系统及相应的生产辅助设施。工程总投资资金来源建设进度工程固定资产投资万元，流动资金万元，铺底流动资金为万元，全部自筹，本工程建设期按年计。万吨年兰炭项目工程投资概算表表序号工程或设备名称概算价值万元备注建筑工程费安装工程费设备购置费其它工程费合计工程费备煤车间直立炉炼焦车间出焦筛焦系统煤气净化车间包括脱硫公共辅助设计给排水工程变电所及电气化验机修办公楼福利外管网厂区内采暖通风空压污水处理仪表及控制计算机总图小计工程费用合计无形资产费用与递延资产建设管理费工程监理费调试费设计费土地征用费本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址小计建设投资合计铺底流动资金总计流动资金估算与使用项目所需流动资金按分项详细估算法进行估算，估算参数如下应收账款天现金天产成品天应收账款天原材料天在产品天动力天按上述各项参数进行计算，本工程共需流动资金全部自筹。产品销售收入产品售价有建设单位提供，投产期按达到设计产量计算，正常年份销售收入见下表产品销售收入表序号产品名称年产量售价元金额万元兰炭焦油硫磺剩余煤气元合计成本费用成本计算生产所用原料动力产品价格均为含税价格。产品增值税统按计算。本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址固定资产原值和折旧费的计算固定资产原值固定资产投资无形及递延资产折旧费的计算各类固定资产在扣除净残值后，按平均年限法计算折旧。折旧年限年，年折旧费万元。无形及递延资产无形及递延资产总计万元，从投产后第年开始摊销，摊销年限年，每年万元。人工工资及福利费的计算人工工资及福利费元人年，新增职工人，年工资和福利费合计万元。其他费用修理费元吨焦管理费按年工资及福利费总和的计取，管理费合计万元。销售费销售费按销售收入的计取，投产期销售费万元年，达产期销售费万元年。年总成本费用的计算投产期年总成本费用万元，达产期总成本费用万元。详见年总成本下式计算销项税额进项税额应纳增值税销项税额进项税额城市维护建设税为上缴增值税额的。教育费附加为上缴增值税额的。所得税税率销售利润根据产品销售收入成本税金的计算，各年利润总额投产期万元，达产期万元。详见投资表。本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址本资料由三个皮匠管理资源文库整理收集网址现金流量分析本评价从全投资角度对现金流量进行分析，主要评价指标如下全投资内部收益率税后税前全投资回收期税前年均会建设期税后年财务净现值税前万元税后万元静态财务计算指标投资利润率盈亏平衡分析盈亏平衡点生产能力利用率计算盈亏平衡生产量的计算产量万吨从盈亏平衡结果看出盈亏平衡点很低，年产量达到万吨焦炭即能达到盈亏平衡。该项目适应市场变化能力大，抗风险能力强。敏感性分析主要通过分析预测该项目产品售价突变，经营成本增加或经营成本突变，产品售价降低对税后投资回收期的影响。敏感性的分