盈亏平衡点为，即当生产能力达到设计能力时企业可保本，风险较小。，盈亏平衡点销售收入总成本固定成本平衡点敏感性分析敏感性分析表序号不确定因素变化因素内部收益率敏感度系数临界点临界值基本方案生产负荷收入经营成本建设投资敏感性分析图变化量内部收益率基本方案生产负荷收入经营成本建设投资基准收益率由敏感性分析看出，产品价格变化对项目盈利影响较大，其他因素次之。说明本项目有定抗风险能力。评价结论根据指标计算，本项目投产后各项指标均高于基准指标，其财务内部收益率为，大于财务基准收益率财务净现值为万元，大于零投资回收期为年含建设期，小于基准投资回收期，说明投资能按时收回。从不确定性分析看，项目具有定抗风险能力，因此本项目在财务上是可行。洁型焦炉两大技术，提高炼焦技术水平和资源综合利用水平。乌海市是内蒙古自治区区辖市之，是自治区重要工业城市，资源富集，具有发展能源冶金化工建材工业独特优势。现已形成以煤炭和石灰石为主资源型工业城市。已探明金属非金属矿藏种，其中煤炭资源已探明储量，以优质焦煤为主，占全自治区已探明焦煤贮量左右，储量大，品位好，工业利用价值高，且煤炭矿区分布集中，煤层厚，埋藏浅，易于开采，是内蒙古自治区重要炼焦煤生产基地，素有塞外煤城乌金之海美誉。近几年来，乌海市开展煤炭综合利用，同时带动电力冶金建材等系列工业迅速发展。把资源优势转化为经济优势，直是当地政府研究主要课题，虽然这几年当地焦化工业发展十分迅速，但大部分是土焦生产，能源消耗大，污染严重，焦炭产品质量参差不齐，企业规模小，经济效益不佳，使得煤炭资源浪费很大。因此发挥煤炭资源优势，合理利用能源，建设大型现代化焦化企业，生产优质第章总论项目背景项目名称主办单位项目名称焦化有限责任公司万吨年捣固焦联产万吨年甲醇项目主办单位焦化有限责任公司企业性质股份制企业法人项目厂址乌海市可行性研究报告编制单位证书等级可研报告编制单位工业设计院工业设计院有限责任公司证书等级甲级证书编号工咨甲编制依据焦化有限责任公司与工业设计院工业设计院有限责任公司签订合同书化工投资项目可行性研究报告编制办法版。建设单位提供有关项目建设基础资料和数据。国家发展计划委员会办公厅投资顶目可行性研究指南编制原则贯彻落实科学发展观，采用切实可行措施，实现项目节能减排。坚持可持续发展战略，坚持安全生产与环境保护并重原则。项目建设方请银行贷款，即建设投资中万元拟向银行申请长期贷款，贷款年利率按计流动资金为万元，申请银行短期贷款，贷款年利率按计。资金使用计划根据项目具体情况，结合项目实施计划，确定建设期为二年，本项目建设投资在建设期全部投入，流动资金根据投产后实际生产能力逐年投入。详见资金使用计划与资金筹措表第十五章财务经济评价财务评价内容及编制依据财务评价内容选取财务评价基础数据与参数编制财务评价报表编制财务评价报告财务评价编制依据依据建设项目评价方法与参数第三版进行编制。国石化规发号关于印发化工投资项目经济评价参数通知。现行财务和税务制度。投资项目可行性研究指南试用版各专业提供基础数据。财务评价基础数据与参数选取财务价格原材料及燃料动力价在项目运营期内不考虑价格相对变动和通货膨胀影响，按固定价格计算。参数选取税费销售税金及附加按国家有关规定计取。本项目所得税按应税所得额计取。项目计算期选取本项目分为建设期和生产运营期，建设期为年，生产运营期为年。生产负荷本项目预计投产后第年生产负荷达设计能力，第二年生产负荷达设计能力。财务基准收益率设定参考本行业平均收益水平并考虑项目风险因素确定本项目基准收益率为。销售收入与成本费用估算销售收入估算本项目产品售价按不含税价确定，焦炭每吨售价为元，甲醇每吨售价为元，副产品硫磺每吨售价为元，液氮每吨售价为万元，焦油每吨售价为元，硫铵每吨售价为元，粗苯每吨售价为元，正常年份销售收入为万元。增值税和销售税金及附加为万元。成本费用估算成本包括直接原材料燃料和动力直接工资及制造费用。费用包括管理费用财务费用及销售费用。本项目年平均总成本费用为万元，经营成本为万元。产品成本费用分析固定资产折旧采用分类平均年限法进行计算，房屋及建筑物按年折旧，生产装置及其他固定资产折旧年限按年计，年折旧额为万元。其他资产按年进行摊销，年摊销费为万元。全厂定员为人，工资及福利按每人每年元计，年工资及福利费为万元。福利费按工资总额计取修理费按每年万元计取。其它费用按国家同类行业企业平均标准计取。销售费用按国家同类行业企业平均标准计取。财务评价主要计算报表分析财务现金流量表是以全部投资均为自有资金作为计算基础。以反映项目计算期内各年现金收支。损益表用以计算项目在计算期内各年利润额，本项目平均利润总额为万元，公积金按计取。资金来源与运用表本项目投产第年即有盈余，到项目期末，累计盈余资金为万元。资产负债表本项目投产后资产负债率最高为，流动比率最低，速动比率最低为。说明债权有保障。财务盈利能力分析静态指标总投资收益率平均税息前利润总投资资本净利润率净利润资本金投资回收期税煤。因此本项目原料供应是有保证。供水供电条件本工程所需生活生产消防用水均由乌海市海南区西来峰工业园区给水管网统供给，并送至厂区边界。供水压力要求均不小于。水源水质水量水温均应满足本工程生产生活用水要求。本工程大部分用电负荷属于二级负荷，根据负荷分配情况设座开闭所，由西来峰变电站引来两路供电电源，该站变压器容量能满足本项目要求。且每路电源皆能承担其所对应变电所负荷。交通运输条件拟选厂址位于乌海海南经济开发区西来峰工业园区内，距运煤专用线，南面紧邻新建国道，西为棋石级公路，东为西来峰工业园区铁路专用线，交通运输较为方便，可满足本工程需要。项目投入资金及效益情况本项目工程建设投资万元，建设期利息万元，铺底流动资金万元。总投资为万元。项目投产后整个运营期平均利润总额为万元，平均利税总额为万元，总投资收益率，资本金净利润率，项目财务内部收益率为税后税前，投资回收期为年税后年税前。研究简要综合结论本项目以当地丰富煤炭资源为基础，通过煤炭高效合理清洁转化，以炼焦为龙头，回收焦炉气生产甲醇，以满足国内外市场需求。项目原料技术路线选择和产品方案，符合国家和自治区产业政策及当地发展规划。项目实施，实现当地煤炭资源就地转化，延长了产业链条，能耗将大大降低，最终实现清洁生产。因此，焦炭及甲醇联产项目建设是十分必要，也是可行。主要技术经济指标主要技术经济指标表序号项目名称单位数量备注生产规模捣固焦万公称能力甲醇万公称能力二产品方案全焦干甲醇焦油硫磺硫铵粗苯序号项目名称单位数量备注三年操作时间小时四主要原材料及辅助料用量精洗煤湿栲胶催化剂硫酸焦油洗油五公用动力消耗量燃料煤新鲜水电万六新增运输量万吨年运入量万吨年运出量万吨年七劳动定员人其中管理技术人工人人八占地面积公顷九经济指标总投资万元建设投资万元建设期利息万元铺底流动资金万元销售收入万元含税收入万元增值税销售税金及附加万元利润总额万元序号项目名称单位数量备注所得税万元总投资收益率资本金净利润率财务净现值万元税后税前财务内部收益率税后税前投资回收期年税后税前总成本万元盈亏平衡点利税总额万元存在主要问题和建议本项目实施对内蒙古地区经济发展和国内焦化行业焦炭甲醇联产技术发展具有重要现实意义示范意义和推动作用，建议通过加强宣传精心策划及科学运作，积极争取国家和地方有关部门重视和政策扶持，争取早日实施。甲醇为液态产品，由于受当地市场需求量限制，产品需要大量外运，解决好成品运输问题将有利于企业发展。因此，项目建成后要加强与铁路部门协作关系，切实做好产案要高起点，积极采用国内外先进技术，做到工艺技术及设备先进可靠成熟具备国际竞争力。贯彻工厂规模大型化布置体化生产装置露天化引进技术与创新相结合方针。编制过程中坚持客观科学可靠原则，对项目市场需求建设规模工艺技术方案经济效益社会效益环境效益和各种风险等进行充分调查和论证，真实全面地反映项目有利和不利因素，提出可供选择建议。结合国家政策法规及当地优惠政策，按照有关部门编制要求，对建设项目做出客观技术经济评价，对项目中尚未解决问题，如实提出建设性意见和建议。在满足生产工艺及产品质量前提下，设备选择尽可能立足于国内，提高国产化率，形成具有鲜明特色以煤为原料国产化醇肥联产生产技术。采取有效节能降耗措施，做到低能耗低污染低成本。研究范围本项目可行性研究报告研究范围主要针对年产万吨捣固焦及回收焦炉气联产万吨甲醇生产装置及相应辅助生产装置及配套公用工程设施。针对上述内容，重点从市场工程技术和经济上可行性合理性进行分析论证，其主要包括有核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,对产品市场需求进行预测确定产品方案及建设规模确定工艺技术方案设备方案工程方案并进行比选论证落实原辅材料燃料及动力供应提出环境保护劳动安全卫生及消防措施制定项目实施进度计划对项目投入资金进行估算，并制定筹资计划对项目进行财务评价，并作出结论。承办单位概况焦化有限责任公司于年由拉僧庙镇招商引资落户现在海南经济开发区，该园区是年月份规划建设新兴工业园区，占地面积万平方公里，具备建厂各方面条件，供水供电电信铁路道路加油站，生产区生活区行政区服务区绿化区及工业园区管委会综合办公楼等有已投入使用，部分正在建设和筹建中，园区紧临国道，交通运输便利。公司年底建成投产Ⅲ型焦炉两座，生产规模为年产焦炭万，生产系统中配煤炼焦化产配套完善，产品质量可靠，符合国家冶金部产品质量标准。但是由于该炉型不符合国家产业政策，公司决定于今年底予以停产关闭。年公司为了扩展焦化上游原料加工，延伸焦炭生产线路，保证焦化产品质量，建成了入洗万吨重介洗煤厂。为了充分发挥乌海地区煤炭资源优势，