TOP19万科财务部财务部构架职责制度及考核办法.doc文档免费在线阅读

车辆的易损备品备件由总经理办公室统安排采购，以支票支付。

需用时应办理领用手续，并由总经理办公室建账予以核销使用。

汽油票由总经理办公室统保管并设账登记使用。

第条办公费用会议费用及其他费用管理企业办公用具由总经理办公室统采购管理。

总经理办公室设立账册登记企业办公用品的采购使用情况。

总经理办公室财产台账为财务管理部附设账册。

总经理办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册登记定期通报。

企业各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由总经理办公室统安排。

有关工资奖金福利费等各项津贴的发放标准由人力资源管理部门制定，经总经理批准后报财务管理部备案。

第条行政费用报销管采购人员直接负责验收入库后发现问题的，由保管员负责。

工程物资验收时发现短缺毁损等数量质量上的问题时，应查明原因，落实责任，其中应由运输部门负责的，要填制工程物资短缺毁损清单，由运输部门鉴采购清单实施采购。

第条工程物资的入库工程物资购进后，必须认真验收，严把质量关价格关数量关，经检验质量合格数量无误后，方能办理入库手续。

工程物资入库验收时，发现采购不合格或不符合要求的，由后执行。

每月初，有关部门根据年度计划上月工程物资的实际消耗情况工程进度变化情况及合理的需要量制订月度采购计划，严禁无计划盲目采购。

工程物资的采购必须由专人负责，采购员应根据经审核过的计划及特制定本制度。

第条管理范围包括企业临时出租房周转房以及在建工程周转材料低值易耗品等。

第二章工程物资的管理第条工程物资的采购工程物资的采购，根据工程计划和预算，编制总体采购计划，报企业领导审核说明编制人数审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期三财务管理制度设计企业存货管理制度制度名称企业存货管理制度受控状态编号执行部门监督部门考证部门第章总则第条目的为了规范存货管理，节约存货管理费用，的专项审计报告按照领导要求，对工程施工项目管理材料采购招投标等工作进行审计负责收集并整理最新的相关行业的财务审计等政策法规对审计过程中发现的问题提出整改管理建议完成领导临时交办的其他工作相关职责概要协助审计主管开展对企业经营及内控的审计工作岗位职责负责对企业各项目部开展财务收支审计企业内部专项审计和经济效益审计工作对企业各部门预算的执行情况进行审计监督协助审计主管拟订各项审计工作任务审计员所属部门财务管理部直接上级审计主管直接下级任职资格学历专业知识大学本科及以上，财务审计税务等相关专业知识，具有审计专业初级资格证书工作经验年以上审计工作经验，有会计师事务所审计经验者优先记簿进行登记，办理登记手续保存管理每月会计原始凭证资料，做好会计凭证的档案管理工作完成领导临时交办的其他工作相关说明编制人数审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期审计员职位说明书文件编号职位名称提取送存和保管现金，及时完成现金和银行存款的清查工作，保证账账相符账实相符根据会计师制作的员工工资发放明细表，按期发放员工工资，及时汇总编制记账凭证按规定使用空白支票等重要财务票据和印鉴，并设登审核各类原始凭证准确及时地完成现金收付及报销工作，并开具或索取相关的票据按规定及时登记现金日记账和银行日记账，每日进行现金账款盘存，做好日清月结工作，并填写出纳日报表根据企业日常经营需要，按规定，具有初级会计师职称工作经验年以上出纳工作经验，有房地产企业从业经验者优先职责概要根据相关财务管理制度，负责票据审核工作，做好企业收付款和报销业务岗位职责根据银行结算制度和房地产企业财务制度的规定，人员批准人员编制日期审核日期批准日期出纳员职位说明书文件编号职位名称出纳员所属部门财务管理部直接上级财务主管直接下级任职资格学历专业知识大学专科及以上，具有会计学统计学会计电算化等相关专业知识务进行成本核算，按期编制成本报表根据财务报表，协助财务经理做好本企业的财务分析工作根据部门领导的安排，协助行政管理部做好固定资产的卡片管理核算和盘点工作，及时编制种类固定资产帐目相关说明编制人数审核审核银行库存现金和资产帐目，做到帐帐相符帐实相符根据国家税法规定和企业相关规定，按月进行纳税申报，办理相关税务手续，定期进行统计，编制相关报表根据国家有关政策和房地产企业财务管理制度，对企业各项业月季度编制种类会计报表设置总帐和明细分类帐户，按适用的会计核算方式及时记帐定期核算各部门各项目部的收支帐目，及时向部门领导汇报相关情况依据相关制度规定，审核会计单据，保证日常核算准确无误定期检查法税法财务电算化等相关专业知识，持有助理会计师职称工作经验年以上房地产或银行融资管理经验职责概要协助财务主管做好会计核算和内部财务管理报告工作岗位职责根据国家有关财务法规和企业财务制度规定，按月法税法财务电算化等相关专业知识，持有助理会计师职称工作经验年以上房地产或银行融资管理经验职责概要协助财务主管做好会计核算和内部财务管理报告工作岗位职责根据国家有关财务法规和企业财务制度规定，按月季度编制种类会计报表设置总帐和明细分类帐户，按适用的会计核算方式及时记帐定期核算各部门各项目部的收支帐目，及时向部门领导汇报相关情况依据相关制度规定，审核会计单据，保证日常核算准确无误定期检查审核银行库存现金和资产帐目，做到帐帐相符帐实相符根据国家税法规定和企业相关规定，按月进行纳税申报，办理相关税务手续，定期进行统计，编制相关报表根据国家有关政策和房地产企业财务管理制度，对企业各项业务进行成本核算，按期编制成本报表根据财务报表，协助财务经理做好本企业的财务分析工作根据部门领导的安排，协助行政管理部做好固定资产的卡片管理核算和盘点工作，及时编制种类固定资产帐目相关说明编制人数审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期出纳员职位说明书文件编号职位名称出纳员所属部门财务管理部直接上级财务主管直接下级任职资格学历专业知识大学专科及以上，具有会计学统计学会计电算化等相关专业知识，具有初级会计师职称工作经验年以上出纳工作经验，有房地产企业从业经验者优先职责概要根据相关财务管理制度，负责票据审核工作，做好企业收付款和报销业务岗位职责根据银行结算制度和房地产企业财务制度的规定，审核各类原始凭证准确及时地完成现金收付及报销工作，并开具或索取相关的票据按规定及时登记现金日记账和银行日记账，每日进行现金账款盘存，做好日清月结工作，并填写出纳日报表根据企业日常经营需要，按规定提取送存和保管现金，及时完成现金和银行存款的清查工作，保证账账相符账实相符根据会计师制作的员工工资发放明细表，按期发放员工工资，及时汇总编制记账凭证按规定使用空白支票等重要财务票据和印鉴，并设登记簿进行登记，办理登记手续保存管理每月会计原始凭证资料，做好会计凭证的档案管理工作完成领导临时交办的其他工作相关说明编制人数审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期审计员职位说明书文件编号职位名称审计员所属部门财务管理部直接上级审计主管直接下级任职资格学历专业知识大学本科及以上，财务审计税务等相关专业知识，具有审计专业初级资格证书工作经验年以上审计工作经验，有会计师事务所审计经验者优先职责概要协助审计主管开展对企业经营及内控的审计工作岗位职责负责对企业各项目部开展财务收支审计企业内部专项审计和经济效益审计工作对企业各部门预算的执行情况进行审计监督协助审计主管拟订各项审计工作任务的专项审计报告按照领导要求，对工程施工项目管理材料采购招投标等工作进行审计负责收集并整理最新的相关行业的财务审计等政策法规对审计过程中发现的问题提出整改管理建议完成领导临时交办的其他工作相关说明编制人数审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期三财务管理制度设计企业存货管理制度制度名称企业存货管理制度受控状态编号执行部门监督部门考证部门第章总则第条目的为了规范存货管理，节约存货管理费用，特制定本制度。

第条管理范围包括企业临时出租房周转房以及在建工程周转材料低值易耗品等。

第二章工程物资的管理第条工程物资的采购工程物资的采购，根据工程计划和预算，编制总体采购计划，报企业领导审核后执行。

每月初，有关部门根据年度计划上月工程物资的实际消耗情况工程进度变化情况及合理的需要量制订月度采购计划，严禁无计划盲目采购。

工程物资的采购必须由专人负责，采购员应根据经审核过的计划及采购清单实施采购。

第条工程物资的入库工程物资购进后，必须认真验收，严把质量关价格关数量关，经检验质量合格数量无误后，方能办理入库手续。

工程物资入库验收时，发现采购不合格或不符合要求的，由采购人员直接负责验收入库后发现问题的，由保管员负责。

工程物资验收时发现短缺毁损等数量质量上的问题时，应查明原因，落实责任，其中应由运输部门负责的，要填制工程物资短缺毁损清单，由运输部门鉴证后，连同工程物资并送交仓库。

对于数量尚未点清验质尚无结果的工程物资应单独保管，不得领用。

工程物资经验收后，保管员应填制收料单，式三联，第联材料采购部留存，用以考核工程物资采购计划的执行情况，第二联随同发票送交财务管理部门报账，第三联仓库留存。

采购人员向财务管理部门报账时，原始单据和入库手续必须齐全，否则财务人员有权拒绝报账。

第条工程物资的领用工程物资的领用必须按领料单的要求严格填写，领料单如有缺项，保管员有权拒绝发货，仓库材料核算人员有权拒绝受理，并通知领用人补填完整。

领料批准的权限按各级领导的审批权规定办理。

第条工程物资的库存管理仓库必须建立收发退料责任制，严格执行验修费及汽油费管理企业车辆维修保养由总经理办公室统管理，应指定维修点，维修费用般采取银行转账的方式结算。

车辆的易损备品备件由总经理办公