TOP15某建筑工程公司资内部金管理制度.doc文档免费在线阅读
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付款遇节假日自动顺延。
付款审批程序各对口业务主管部门或岗位负责总经理签批前各环节的审批报送手续，财务部负责统呈报总经理进行签批。
对外付款审批程序分包工程款审批程序项目经理对各分包队伍的付款申请内容和附送资料进行实质性审核签字后，填写支出凭单。
项目管理部经理复核后交主管领导签署意见。
经主管领导签署意见后提交财务部主办会计初审财务经理复审签字。
总经理签批后，出纳根据资金安排进行付款。
材料设备款审批程序采购员对各供应商的付款申请内容和附送资料进行实质性审核签字后，填写支出凭单。
采购部经理复核后交财务部主办会计初审财务经理复核签字。
若申请的款项为到货款或调试款的，在提交财务部审核前还应交相关项目经理确认签字。
总经理签批后，出纳根据资金安排进行付款。
各种保证金押金付款的审批程序各财务部出纳收到完整合规的付款手续且征得两位总经理同意后方可付款。
付款遇节假日自动顺延。
付款审批程序各对口业务主管部门或岗位负责总经理签批前各环节的审批报送手续，财务部负责统呈报总经理进行签批至次月的申报计划中，需资额超过元的业务，可每周三凭票报销。
借款备用金工作日提前天预约工资驻外补助每月日奖金福利费工作日总分机构之间的资金调拔工作日注整机会，同时调整额度不得超过部门同类计划额度的。
超计划的款项，主办部门必须写明超计划的原因并附相关的支持文件，经主管领导成本控制部审核后报总经理审批，否则财务部有权拒付。
本月未执行的招待费不得累计，未完成的回款律纳入次月的应回款计划，并累计至次月计划回款总额。
各部门在月度资金使用计划范围内合理控制使用，未列入计划的资金不得启动，对资金计划的调整实行额度和次数的双重控制，即每月给予各部门次调的资金计划在次月日前遇节假日顺延下达至各有关部门执行。
财务部每月应对资金计划的执行情况进行监控，资金支付时逐笔注销，并在月初对上月资金计划的执行情况进行通报。
各回款责任人对计划回款任务应当保证完成金计划提交给成本控制部，遇节假日顺延，有上级主管领导的部门，资金计划需经主管领导审核后提交成本控制部。
成本控制部根据年度预算及已执行的资金计划情况进行审核，并提出审核意见报总经理审批。
成本控制部将审批项目其他费用各部门工作计划其他非项目日常费用工作计划及日常管理活动基础招待费各部门参照招待费限额参照表执行，不需每月申报。
资金计划申报时间及审批各部门在每月日下班前项目管理部每月日前将下月资依据计划范围计划申报依据回款计划销售合同工程进度生产成本支出计划采购部采购合同送货情况账期项目管理部分包合同施工进度项目业务费项目回款情况约定的支付方式各种保证金各部门工作计划项目招待费本支出工程款设备款材料款项目招待费业务费各种保证金项目部其他费用基础招待费及其他非项目日常费用的使用计划。
参与部门及人员所有业务经办部门及中心的负责人。
资金计划申报和审批资金计划申报作为年度预算项目总预算的落地措施，各部门每月必须根据工作进度对年度预算项目总预算进行分解，分解后的预算作为月度资金使用计划执行，具体规定如下资金计划的范围资金计划的范围包括资金回款生产成致，对应付账款的异常情况及时向公司领导汇报。
考核及奖罚在应付账款管理工作中，各部门或岗位应及时主动准确地提交相关单据，并做好交接手续，每丢失张票据，对相关责任人罚款元。
第三章资金计划管理资金计划账，详细记录各分包队伍的产值完成情况及付款情况等信息。
项目管理部每月日前将已签批的当月施工队伍工程产值审计确认单交财务部和成本控制部备案。
财务部每月定期与各部门核对应付账款情况，保持信息准确各供应商所供物资的数量金额供应时间及付款情况等信息。
采购部每月日前将上月日至本月日所购物资的供货清单连同采购审批表交会计审核备案。
应付分包劳务款的管理项目管理部应建立完善的分包劳务管理台款管理应付账款的范围本制度所称的应付账款是指采购货物接受劳务未及时支付的款项以及收取的各种保证金和押金往来。
应付账款的日常管理应付材料设备款的管理采购部应建立完善的物资供应管理台账，详细记录法律诉讼途径或其他手段解决。
回款考核及奖罚每季度对营销人员的回款工作进行考核，详见营销人员回款考核办法。
在回款工作中，各配合部门或岗位未能及时准确有效完成工作者，视情节轻重每次给予元罚款。
应付账讼的时效性。
陈欠款的回款规定两年以上未收回的款项为陈欠款，原则上，陈欠款应由原责任人负责催收，原责任人离职的，由财务部组织安排催收工作。
陈欠款的催收必须制定时间表，对正常程序无法回收的款项，必要时通过入回款工作及回款配合工作，以确保应收款的按时收回。
财务部在年底需向各相关客户发出有效合同欠款对账单，项目营销负责人负责将应收账款对账单送达客户，并及时收回有效回执交财务部存档，确保各应收账款的法律诉讼入回款工作及回款配合工作，以确保应收款的按时收回。
财务部在年底需向各相关客户发出有效合同欠款对账单，项目营销负责人负责将应收账款对账单送达客户，并及时收回有效回执交财务部存档，确保各应收账款的法律诉讼的时效性。
陈欠款的回款规定两年以上未收回的款项为陈欠款，原则上，陈欠款应由原责任人负责催收，原责任人离职的，由财务部组织安排催收工作。
陈欠款的催收必须制定时间表，对正常程序无法回收的款项，必要时通过法律诉讼途径或其他手段解决。
回款考核及奖罚每季度对营销人员的回款工作进行考核，详见营销人员回款考核办法。
在回款工作中，各配合部门或岗位未能及时准确有效完成工作者，视情节轻重每次给予元罚款。
应付账款管理应付账款的范围本制度所称的应付账款是指采购货物接受劳务未及时支付的款项以及收取的各种保证金和押金往来。
应付账款的日常管理应付材料设备款的管理采购部应建立完善的物资供应管理台账，详细记录各供应商所供物资的数量金额供应时间及付款情况等信息。
采购部每月日前将上月日至本月日所购物资的供货清单连同采购审批表交会计审核备案。
应付分包劳务款的管理项目管理部应建立完善的分包劳务管理台账，详细记录各分包队伍的产值完成情况及付款情况等信息。
项目管理部每月日前将已签批的当月施工队伍工程产值审计确认单交财务部和成本控制部备案。
财务部每月定期与各部门核对应付账款情况，保持信息准确致，对应付账款的异常情况及时向公司领导汇报。
考核及奖罚在应付账款管理工作中，各部门或岗位应及时主动准确地提交相关单据，并做好交接手续，每丢失张票据，对相关责任人罚款元。
第三章资金计划管理资金计划作为年度预算项目总预算的落地措施，各部门每月必须根据工作进度对年度预算项目总预算进行分解，分解后的预算作为月度资金使用计划执行，具体规定如下资金计划的范围资金计划的范围包括资金回款生产成本支出工程款设备款材料款项目招待费业务费各种保证金项目部其他费用基础招待费及其他非项目日常费用的使用计划。
参与部门及人员所有业务经办部门及中心的负责人。
资金计划申报和审批资金计划申报依据计划范围计划申报依据回款计划销售合同工程进度生产成本支出计划采购部采购合同送货情况账期项目管理部分包合同施工进度项目业务费项目回款情况约定的支付方式各种保证金各部门工作计划项目招待费项目其他费用各部门工作计划其他非项目日常费用工作计划及日常管理活动基础招待费各部门参照招待费限额参照表执行，不需每月申报。
资金计划申报时间及审批各部门在每月日下班前项目管理部每月日前将下月资金计划提交给成本控制部，遇节假日顺延，有上级主管领导的部门，资金计划需经主管领导审核后提交成本控制部。
成本控制部根据年度预算及已执行的资金计划情况进行审核，并提出审核意见报总经理审批。
成本控制部将审批的资金计划在次月日前遇节假日顺延下达至各有关部门执行。
财务部每月应对资金计划的执行情况进行监控，资金支付时逐笔注销，并在月初对上月资金计划的执行情况进行通报。
各回款责任人对计划回款任务应当保证完成，未完成的回款律纳入次月的应回款计划，并累计至次月计划回款总额。
各部门在月度资金使用计划范围内合理控制使用，未列入计划的资金不得启动，对资金计划的调整实行额度和次数的双重控制，即每月给予各部门次调整机会，同时调整额度不得超过部门同类计划额度的。
超计划的款项，主办部门必须写明超计划的原因并附相关的支持文件，经主管领导成本控制部审核后报总经理审批，否则财务部有权拒付。
本月未执行的招待费不得累计至次月的申报计划中，需资额超过元的业务，可每周三凭票报销。
借款备用金工作日提前天预约工资驻外补助每月日奖金福利费工作日总分机构之间的资金调拔工作日注财务部出纳收到完整合规的付款手续且征得两位总经理同意后方可付款。
付款遇节假日自动顺延。
付款审批程序各对口业务主管部门或岗位负责总经理签批前各环节的审批报送手续，财务部负责统呈报总经理进行签批。
对外付款审批程序分包工程款审批程序项目经理对各分包队伍的付款申请内容和附送资料进行实质性审核签字后，填写支出凭单。
项目管理部经理复核后交主管领导签署意见。
经主管领导签署意见后提交财务部主办会计初审财务经理复审签字。
总经理签批后，出纳根据资金安排进行付款。
材料设备款审批程序采购员对各供应商的付款申请内容和附送资料进行实质性审核签字后，填写支出凭单。
采购部经理复核后交财务部主办会计初审财务经理复核签字。
若申请的款项为到货款或调试款的，在提交财务部审核前还应交相关项目经理确认签字。
总经理签批后，出纳根据资金安排进行付款。
各种保证金押金付款的审批程序各对口业务主管部门负责提交付款申请，并填写支出凭单。
部门经理复核后交主管领导签署意见。
财务部主办会计初审财务经理复审签字。
总经理签批后，出纳根据资金安排付款。
其他对外付款各对口业务主管部门负责提交付款申请单及支持说明文件，并填写支出凭单。
部门负责人复核后交相关的主管领导签署意见。
经主管领导签署意见后提交财务部主
