资产原值减累计折旧固定资产净值无形资产减无形资产累计摊销无形资产净值资产合计负债及权益流动负债应付利润预提费用应付票据应付帐款其他应付款应付工资未交税金负债合计所有者权益实收资本盈余公积未分配利润年所有者权益合计负债及所有者权益合计附表三销售预算表钢丝销售预算第年第三年第五年预计销售量吨单价元预计销售额元纤维销售预算预计销售量吨单价元预计销售额元附表四预计现金收入单位元应收账款数额第年第二年第三年第四年第五年合计期初余额第年第二年第三年第四年第五年合计期末余额旧轮胎等废旧橡胶。以废旧轮胎为主原材料加工制成胶粉，胶粉该性沥青，防水卷材，橡胶砖及其他橡胶产品。自主研发以废旧轮胎为主原材料修建房屋技术。经营理念将具有环保节能优点废旧轮胎胶粉改性沥青技术应用到公路建设中，增大旧轮胎回收使用率保证公司快速发展壮大保证股东在最短时间内，快速收回投资，达到预期期望公司地址四川省成都市高新西区西源大道号企业总体战略我公司致力于利用废旧轮胎生产胶粉并通过推广胶粉改性沥青技术来销售胶粉再加工产品总体思想，建立个集废旧轮胎回收再利用技术研发再生产品生产再生产品销售于体回收多元化，产品多元化综合性企业。而利用废旧轮胎生产胶粉并通过推广胶粉改性沥青技术来销售胶粉是企业业务基础和核心。如图公司竞争战略公司采用成本领先战略参与竞争废旧轮胎市场大，原材料低廉胶粉改性沥青在成本上比等改性沥青低公司集研发，生产，销售于体，避免执行概要企业介绍市场需求机遇与战略目标市场竞争优势企业发展远景结论公司介绍企业介绍企业总体战略公司竞争战略公司发展规划企业文化产品介绍产品创意来源产品构成产品功能特点竞争产品技术与工艺胶体磨工作原理工作原理优势废胶粉改性沥青胶结料生产工艺生产流程影响橡胶粉改性沥青因素市场与竞争分析环境分析宏观环境分析市场规模分析目标市场分析废旧轮胎市场现状公路建设现状和趋势及对改性沥青需求行业分析胶粉行业现状竞争分析五种竞争力量分析分析核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,营销策略营销计划营销竞争策略价格技术营销传播策略公关广告顾客关系管理策略专业持续深度关系营销渠道策略运作管理选址设备购买配置废旧轮胎回收管理生产管理车间管理污染管理体系组织结构岗位职责描述人力资源配置管理层人员配置表员工配置企业员盈利能力销售净利率资产收益率成长能力净利润增长率流动比率流动资产流动负债速动比率速动资产流动负债资产负债率负债总额资产总额④存货周转率销售成本平均存货，平均存货期初存货期末存货衡量销货能力总资产周转率销售额平均资产总额，平均资产总额资产总额年初数资产总额年末数，衡量全部资产使用效率销售净利率净利销售收入资产收益率净利润平均资产总额，表明资产利用综合效果。净利润增长率本期增加额上期净利润注因为第三年投入资金万购买设备故第三年净利润增长率出现负增长。风险估计与对策市场风险，经营期限短主要是开业后产品形象产品知名度等方面有可能影响第年财务收入，产品积压市场策划是否到位有可能影响产品销售对策，进步完善市场信息反馈体系，及时把握市场动态，提高市场占有率和竞争力，进步加大市场宣传力度，不断提高在行业内知名度和美誉度行业风险，对竞争对手了解不足，潜在竞争者进入，经销商销售能力不确定性与倒戈风险。对策加深对竞争对手了解避实就虚，做到他有我有他无我有，并且定价合理。经营风险选择经营场地地理位置不合理实际投资超出预算管理经验不足本公司处于初创阶段，对管理层仍然存在经验不足问题人员不当对策使用进行份完事商业计划书，并进行全面评估。对每次投资进行经济核算，在预算时要宽松或上下互补建立健全管理体系，加强高级管理人才选拔和录用改进员工培训提高技术水平梳理成本意识。政策和投资风险废旧轮胎在中国得不到充分利用主要受制于政策。投资和银行贷款风险在投资方面，缺乏必要资本市场支持，尤其对中小民营企业，融资困难。对策熟悉相关法律法规政策增强对国家有关政策调整应变能力，加大对政策研究力度注意信息收集深入研究对策，尽力规避政策风险风险资本退出风险资金退出成功与否关键取决于公司业绩和发展前景。撤出方式风险投资退出方式般有三种首次公开上市，收购和清算。我公司属于有发展前景和增长潜力中小型高新技术企业，就目前资本市场现状而言，收购项目整体装让方式比较适合本公司。另外，风险投资方可通过协议方式转让部分股权从而退出方案。撤出时间般来说，公司未来投资收益现值高于公司市场价值时，是风险投资撤出最佳时机。因此，从撤资时间和公司发展角度考虑，第至年时，公司经过了导入期和成长期，已完成部分新产品和相关产品开发，发展趋势很好。同时，公司在国内制造业树立了良好形象，产品将有相当知名度，此时退出可获得丰厚回报。财务附表附表预计利润表单位万元项目第年第二年第三年第四年第五年产品销售收入减变动成本边际贡献减固定成本固定制造费收销售网络。人员规模根据该阶段公司发展规模按定比例增加人员销售收入累计生产胶粉改性沥青约吨，销售收入约万元，利润约万元其它新产品新设备销售收入增加企业文化企业文化是个企业组织在长期内外环境影响下形成，并由全体成员共享，影响员工工作信念和行为规范，并且成为全体成员自觉遵守和奉行价值观。企业愿景以创新思维先进理念精湛技术团结奋进精神，把天路建设成同行与客户尊重知名品牌，为股东与社会创造最大价值。企业使命企业发展，员工成长，回报社会，股东获利价值观忠诚与敬业，努力与能力，尊重与欣赏，传承与创新，奉献与收获生存观按本色做人，按角色办事，按特色定位企业精神团结拼搏，求新务实，乐于奉献，力争流经营理念质量取胜，成本领先，服务满意，共谋发展，同创辉煌管理理念制度管人，德行服人，亲情感人，真诚待人，规范严谨开放和谐尊重个性尊重创造。产品理念环保健康创新产品介绍产品创意来源我国经济高速增长，也带动了交通运输和汽车工业快速发展，也造成大量废轮胎对生存环境黑色污染。如何有效利用现有废旧轮胎资源变得越来越重要。我们回收利用好这些巨大数量废旧轮胎产生胶粉，用于改性沥青，将大大提高沥青优越性，成为很好建筑铺路材料。那将会变废为宝，实现经济，环保再利用。另外随着公路建设规模不断扩大和道路质量标准进步提高，沥青需求量特别是高性能沥青需求将会以每年速度增长。近几年又是我国道路建设黄金时期，所以对改性沥青将会有更大需求我们应该抓住这个机遇产品构成以废旧轮胎为主，回收废旧橡胶制品作为原材料生产胶粉胶粉混合传统沥青制成改性沥青胶粉制成橡胶砖，防水卷材等建筑材料其它胶粉产品本公司核心产品是胶粉改性沥青，胶粉改性沥青是改性沥青种，它是以废轮胎胶粉为原料加入改性剂沥青并辅以其他化学助剂，通过物理和化学反应对沥青进行改性最终形成性能稳定得新型铺路材料。产品功能特点弹性恢复力非常高能适应不断重复温度和荷载位移。低温柔性和高温稳定性都非常好在时不会变脆，在时不会流动。因此，能适用于中国所有气候区。高温粘附性好施工时可与现有路面牢固粘结，常温点儿也不粘，冷却后又不会被粘带走。施工方便灵活熟练施工队伍人每天可延米伸缩缝，而且可在不阻断交通情况下半幅施工。开放交通迅速无缝伸缩缝粘接料安装后两个小时即可开放交通，若喷水加速冷却，小时后即可开放交通。使用寿命长严格按照工艺要求安装无缝伸缩缝粘接料，其寿命是般改性沥青路面两倍左右。舒适性非常好无缝伸缩缝粘接料能充分吸收车辆振动冲击，车辆驶过舒适平稳。经济效益好成本低廉。竞争产品改性沥青成本较之胶粉改性沥青较高。工素质要求公司对员工素质要求员工素质要求企业员工招聘与培训招聘员工培训绩效考核考核原则绩效考核工作程序薪酬制度工资结构岗位工资标准确立变更员工岗位工资核定工岗位工资变更关于奖金关于工龄工资非正式员工工资制附则投资与财务分析投资分析股本结构与规模投资收益与风险分析投资净现值投资回收期内含报酬率盈亏平衡分析投资回报财务分析会计报表见附表预计销售趋势财务比率分析风险估计与对策风险资本退出执行概要通过对废旧轮胎回收利用市场分析，描绘成立四川天路废旧轮胎回收利用有限责任公司美好前景，向有意投资者提供充分信息，为实施本方案经营活动提供基本数据和指导准则。企业介绍公司介绍四川天路废旧轮胎回收利用有限责任公司是个及集废旧轮胎回收再利用技术研发再生产品生产再生产品销售于体回收多元化，产品多元化综合性企业。秉着环保第宗旨，以创新思维先进理念精湛技术团结奋进精神，把天路建设成同行与客户尊重知名品牌，为股东赢得利润，为社会带来贡献。公司名称四川天路废旧轮胎回收利用有限责任公司。服务对象目标客户涵盖铺路及路面维修业务建筑公司建筑材料销售公司。经营范围回收以废旧轮胎为主废旧橡胶。通过在外购买相关技术，将废旧轮胎作为主原材料加工制成胶粉，胶粉该性沥青，防水卷材，橡胶砖及其他橡胶产品。自主研发加工工艺技术。自主研发以废旧轮胎为主原材料修建房屋技术。经营理念以实现环境与经济双赢为行动指南，将胶粉改性沥青技术应用到公路建设，以年实现技术自主，三年内收回股东投资资金为目标。公司选址成都资本结构公司注册资本万。股本结构和规模如下股本来源发起人投资管理层及其他个人投资厂房入股金额单位万比例投资回收期投资回收期按累计现金流量流入量来计算，该投资项目投资回收期为年。内含报酬率达到，而且前年内市场增长性很好投资回报根据对未来几年公司经营状况预测见附录，公司能保持较高利润增长，拟从净利润中提取合理比例资金作为股东回报。为此，公司第年不分红，第二年以后每年分红为净利润。市场需求截至年底我国高速公路通车里程达，预计年达到。高速公路在经济发展中重要地位日益显现出来，建立四通八达高速公路网已成为中国公