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第五章资金预算管理第二十二条公司资金实行年度和月度预算管理。

第二十三条年度资金预算按照新能源产业控股有限公司预算与综合计划管理暂行办法执行。

第二十四条月度资金预算主要操作程序如下第页共页每月日前，所属各单位将下月资金预算上报公司。

基建期企业上报到项目开发部和基建部，经营期企业上报到财务部财务部报表会计根据公司本部本月资金余额集团公司下月拨付资本金金额所属各单位归还往来款及下月需拨付资本金和费用编制本部资金预算财务部报表会计汇总所属各单位月度资金预算后，将公司整体资金预算包括下月资金预算总支出下月资金预算缺口下月资金缺口解决方式和本部资金状况及所属各单位预算汇总明细依次提交财务部经理总会计师总经理审核或审批财务部报表会计将批复后的月度资金预算在月底之前下达所属各单位和公司财务部，作为月度资金预算控制的依据。

对于月度资金预算外资金支出，由申各单位预算汇总明细依次提交财务部经理总会计师总经理审核或审批财务部报表会计将批复后的月度资金预算在月底之前下达所属各单位和公司财务部，作为月度资金预算控制的依据。

对于月度资金预算外资金支出，由申归还往来款及下月需拨付资本金和费用编制本部资金预算财务部报表会计汇总所属各单位月度资金预算后，将公司整体资金预算包括下月资金预算总支出下月资金预算缺口下月资金缺口解决方式和本部资金状况及所属如下第页共页每月日前，所属各单位将下月资金预算上报公司。

基建期企业上报到项目开发部和基建部，经营期企业上报到财务部财务部报表会计根据公司本部本月资金余额集团公司下月拨付资本金金额所属各单位出借公司银行账户。

第五章资金预算管理第二十二条公司资金实行年度和月度预算管理。

第二十三条年度资金预算按照新能源产业控股有限公司预算与综合计划管理暂行办法执行。

第二十四条月度资金预算主要操作程序的资产进行账外列支，不得通过个人账户办理公司资金结算。

第二十条各单位财务部出纳人员应对银行协议存款证明等资金账户文件妥善保存，定期清查。

第二十条各单位财务部应严格执行银行结算纪律和规定，不准出租时核对账户余额，定期调动账户资金，以保障资金安全。

第十九条各单位切收支必须纳入公司资金账户管理，律不准开立小金库类账户，不得违反法律法规以及其他有关规定将应列入公司账簿的资金含有价证券及其形成共页提出书面申请，依次提交财务部经理总会计师审核或审批后，办理相关手续并取得银行账户开立变更注销证明存档。

第十八条各单位要加强资金账户管理，定期清查资金账户，及时清理闲置和冗余资金账户，按要求及立银行账户需上报公司审批。

公司根据上报申请，由财务部经理审核总会计师审批通过后通知所属各单位办理有关手续。

各单位根据需要自行可注销本单位银行账户。

公司本部开立变更注销银行账户时，由财务部会计第页公司审批。

有电费收入的公司要在开立基本存款账户的银行设置收入专用账户用于归集电费等现金收入。

第十六条各单位企业年金和住房公积金等资金账户要按国家和集团和新能源公司有关规定进行规范管理。

第十七条各单位开。

各公司开立基本存款账户报新能源公司审批。

第十五条各单位在财务公司开立般存款账户，作为资金归集和结算的主要账户。

各单位因贷款等业务需要可在银行开立其他般存款账户，各公司开立其他般存款账户报新能源办理资金收付结算的各类存款账户，分为基本存款账户和般存款账户。

各单位资金账户的开立变更和撤销要严格履行审批程序。

第十四条各单位只限在与集团公司建立战略合作关系或新能源公司批准的银行开立基本存款账户表上，由财务经理审核并签字确认。

第十二条银行预留印鉴管理银行预留印鉴应当分别由专人保管，严禁人保管支付款项所需的全部印章。

第页共页第四章资金账户的管理第十三条资金账户是指各单位在银行和财务公司开立的用，如在日内没有使用，领用人应及时将未使用的支票交回财务部门。

第十条各级财务部门应定期核对银行存款日记账和银行对账单，由会计索取银行对帐单并按月编制银行余额调节表，对未达账项逐笔查明原因并标注在调节严禁在空白票据上加盖财务专用章等银行预留印鉴，严禁将印鉴和空白汇票支票带离办公地点或出借他人。

对于确实无法填写支票金额的，在签发支票时，必须注明收款单位日期用途和限额。

五支票领用后，应及时使时，应严格遵守银行结算纪律和规定。

三建立健全票据领用登记制度。

建立票据领用簿，登记票据号码领用日期领用人收款单位用途金额或限额等事项。

票据登记簿应由财务经理每月进行审阅并签字确认。

四列明清单交财务经理备查。

存放保险柜的房间，必须符合安全要求。

第十条银行票据管理第页共页银行票据包括支票本票汇票各类银行业务委托书，上述票据由出纳人员保管。

二财务部门在办理票据结算业务不符合财务制度的凭证如白条顶替库存现金禁止利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金禁止将单位收入的现金以个人的名义存入银行或挪作他用禁止保留任何账外公款保险柜存放的物品必须列不符合财务制度的凭证如白条顶替库存现金禁止利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金禁止将单位收入的现金以个人的名义存入银行或挪作他用禁止保留任何账外公款保险柜存放的物品必须列明清单交财务经理备查。

存放保险柜的房间，必须符合安全要求。

第十条银行票据管理第页共页银行票据包括支票本票汇票各类银行业务委托书，上述票据由出纳人员保管。

二财务部门在办理票据结算业务时，应严格遵守银行结算纪律和规定。

三建立健全票据领用登记制度。

建立票据领用簿，登记票据号码领用日期领用人收款单位用途金额或限额等事项。

票据登记簿应由财务经理每月进行审阅并签字确认。

四严禁在空白票据上加盖财务专用章等银行预留印鉴，严禁将印鉴和空白汇票支票带离办公地点或出借他人。

对于确实无法填写支票金额的，在签发支票时，必须注明收款单位日期用途和限额。

五支票领用后，应及时使用，如在日内没有使用，领用人应及时将未使用的支票交回财务部门。

第十条各级财务部门应定期核对银行存款日记账和银行对账单，由会计索取银行对帐单并按月编制银行余额调节表，对未达账项逐笔查明原因并标注在调节表上，由财务经理审核并签字确认。

第十二条银行预留印鉴管理银行预留印鉴应当分别由专人保管，严禁人保管支付款项所需的全部印章。

第页共页第四章资金账户的管理第十三条资金账户是指各单位在银行和财务公司开立的办理资金收付结算的各类存款账户，分为基本存款账户和般存款账户。

各单位资金账户的开立变更和撤销要严格履行审批程序。

第十四条各单位只限在与集团公司建立战略合作关系或新能源公司批准的银行开立基本存款账户。

各公司开立基本存款账户报新能源公司审批。

第十五条各单位在财务公司开立般存款账户，作为资金归集和结算的主要账户。

各单位因贷款等业务需要可在银行开立其他般存款账户，各公司开立其他般存款账户报新能源公司审批。

有电费收入的公司要在开立基本存款账户的银行设置收入专用账户用于归集电费等现金收入。

第十六条各单位企业年金和住房公积金等资金账户要按国家和集团和新能源公司有关规定进行规范管理。

第十七条各单位开立银行账户需上报公司审批。

公司根据上报申请，由财务部经理审核总会计师审批通过后通知所属各单位办理有关手续。

各单位根据需要自行可注销本单位银行账户。

公司本部开立变更注销银行账户时，由财务部会计第页共页提出书面申请，依次提交财务部经理总会计师审核或审批后，办理相关手续并取得银行账户开立变更注销证明存档。

第十八条各单位要加强资金账户管理，定期清查资金账户，及时清理闲置和冗余资金账户，按要求及时核对账户余额，定期调动账户资金，以保障资金安全。

第十九条各单位切收支必须纳入公司资金账户管理，律不准开立小金库类账户，不得违反法律法规以及其他有关规定将应列入公司账簿的资金含有价证券及其形成的资产进行账外列支，不得通过个人账户办理公司资金结算。

第二十条各单位财务部出纳人员应对银行协议存款证明等资金账户文件妥善保存，定期清查。

第二十条各单位财务部应严格执行银行结算纪律和规定，不准出租出借公司银行账户。

第五章资金预算管理第二十二条公司资金实行年度和月度预算管理。

第二十三条年度资金预算按照新能源产业控股有限公司预算与综合计划管理暂行办法执行。

第二十四条月度资金预算主要操作程序如下第页共页每月日前，所属各单位将下月资金预算上报公司。

基建期企业上报到项目开发部和基建部，经营期企业上报到财务部财务部报表会计根据公司本部本月资金余额集团公司下月拨付资本金金额所属各单位归还往来款及下月需拨付资本金和费用编制本部资金预算财务部报表会计汇总所属各单位月度资金预算后，将公司整体资金预算包括下月资金预算总支出下月资金预算缺口下月资金缺口解决方式和本部资金状况及所属各单位预算汇总明细依次提交财务部经理总会计师总经理审核或审批财务部报表会计将批复后的月度资金预算在月底之前下达所属各单位和公司财务部，作为月度资金预算控制的依据。

对于月度资金预算外资金支出，由申请单位提交申请，依次提交公司基建工程部经理如涉及基建项目财务部经理总会计师总经理审核或审批，若预算外资金支出超过年度资金预算还需上报集团进行审批。

第六章资金收付管理第二十五条新能源公司资金结算实行收支两条线管理。

各单位现金收入原则上全部集中存储在财务公司，现第页共页金支出除零星费用支出外均要通过财务公司统对外结算。

各单位基本存款账户资金余额不应超过日常零星现金支出的需要，其他存款账户原则上实行零余额管理。

第二十六条开立收入专用账户的各级企业，其各项现金流入要通过其收入专用账户统归集，并通过银行自动划转系统将资金自动划转至在财务公司开设的般存款账户。

各单位所有收入款项必须及时足额汇入公司的银二条实行资金管理改革试点的单位，项目公司内部审批程序按照新能源产业控股有限公司关于进行资金管