产品价格建设投资经营成本这四个因素，在各自可能发生变化范围内进行单因素敏感性分析计算，分析结果见表。敏感性分析表表序号变化因素变化幅度内部收益率投资回收期年基本方案产品产量产品价格建设投资经营成本计算结果表明，销售额对财务内部收益率指标影响程度最大，其次是经营成本。当各种因素分别向不利方面波动时，项目仍然可以令人满意运行，抗风险能力较强。分析结论本项目投资所得税后财务内部收益率为，投资回收期为年含建设期个月，项目财务盈利能力较强敏感性分析及盈亏平衡分析表明，该项目抗风险能力也较强。因此，从财务盈利能力分析和抗风险能力分析来看，本项目是可行。司宝山钢铁集团公司和首都钢铁集团公司调查，若使用普通石灰每生产吨钢要消耗石灰，而使用活性石灰其吨钢石灰消耗量只有。山东鸿达钢铁有限公司条回转窑系统由鞍山市华杰建材技术开发有限公司设计，其产品炼钢单耗由已降至。除此之外，炼钢使用活性石灰比使用普通石灰缩短冶炼时间，钢渣产生量减少，钢中硫磷含量大幅度降低，从而大幅度提高钢质量。鉴于此，这几家钢铁企业目前都自产高质量活性石灰，准备在两年之内全部淘汰普通石灰。在所有活性石灰生产工艺中，目前比较先进还是回转窑生产工艺，由于煅烧均匀，对原料适应性强，其产品活性度都在以上，有些厂甚至达到了。目前，国内最大几个钢铁集团如宝钢武钢鞍钢马钢济钢邯钢沙钢攀钢等均是采用回转窑系统生产活性石灰。随着红河钢铁公司高炉今年月日顺利投产，昆钢集团公司批准红钢万吨年钢填平补齐配套项目转炉吨炼目录第章总论项目提出背景项目名称项目地址编制可行性报告依据可行性研究范围可行性研究主要原则本项目主要技术经济指标第二章实施该项目必要性和意义第三章建设条件原料燃料气象条件地震烈度已扣除进项税金。原材料费用万元名称含税不含税年消耗量金额元吨元吨万吨年万元年石灰石运费合计燃料动力万元已计入制造费用单位万元名称含税不含税年消耗量金额电水煤合计销售费用活性石灰销售费用包括散装费用广告费用及其它销售费等。工资费用职工人，年均工资元年人和福利费按计提，合计元年人计算。制造费用制造费用包括修理费低值易耗品摊销机物料消耗运输劳动保护保险费用等。管理费用管理费用包括公司各部门为管理生产发生费用。包括办公费差旅费工会经费董事会费场地使用费房产税车船牌照税资源税交际应酬费等。折旧费及摊销费折旧及摊销采用直线法分类计提，设备折旧按年计提，残值率为房屋折旧按年计提。财务经济评价基础数据产品方案年产活性石灰万吨。散装率为。产品售价品种含税元吨扣税元吨年销量万吨年产量万吨备注税收增值税活性石灰增值税率为。城市维护建设税按增值税计算教育费附加按增值税计算。所得税企业所得税税率为。房产税车船税等已计入管理费用。公积金公益金公积金按可供分配利润计公益金按可供分配利润。财务评价指标本评价中所有投入物及产出物价格均为含税价格。营业收入活性石灰销售价格按元吨测算，年营业收入为万元。成本费用生产中原材料及燃料动力等各项消耗均为工艺专业设计指标，价格均参考市场价格。固定资产折旧采用直线折旧法，残值率为。房屋及构筑物折旧年限为年，设备折旧年限为年。人员工资为元人年，职工福利费按工资总额计算，年工资及福利费为万元。项目年总成本费用为万元，经营成本万元详见附表。每吨产品生产成本为元详见表。单位生产成本表表单位元序号项目单位单耗价格成本原材料石灰石燃料及动力电水煤工资及福利费制造费用折旧费修理费其他制造费用生产成本增值税营业税金及附加增值税税率为，城市维护建设税和教育费附加分别按增值税和计算。经测算，投产后年增值税为万元，城市维护建设税和教育费附加为万元。利润项目年利润总额为万元，所得税按计算为万元，净利润为万元。逐年利润指标计算详见附表。盈利能力分析根据项目投资现金流量表附表计算得出，所得税后财务内部收益率为，投资回收期为年含建设期个月，财务净现值为万元。由上述各项指标可见，本项目盈利能力较好。不确定性分析本项目评价所采用数据，部分来自预测和估算，有定程度不确定性。为了分析不确定性因素对经济评价指标影响，需进行不确定性分析，以估计项目可能承担风险，确定项目在经济上可靠性。盈亏平衡分析盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点分析项目成本与收益平衡关系种方法。盈亏平衡点越低，表明项目适应市场变化能力越大，抗风险能力越强。整个生产期平均率高，比表面积大，硫磷含量低等优点，使得造渣成份稳定，脱硫磷彻底，对提高钢产品质量有重大作用。该项目建成后，可为红河钢铁公司炼钢生产提供优质活性石灰原料，对生产优质钢材和提高钢铁产品质量减少排放量，保护环境都有着重要意义。该项目实施后原料石灰石，采用红河州个旧市大屯镇古山，红河建材熔剂有限公司现有石灰石资源，符合中华人民共和国行业标准石灰石类特级品标准，以此生产出来冶金用石灰达到中华人民共和国黑色冶金行业标准冶金石灰类特级品标准，质量完全能够满足炼钢需要。该项目实施后燃料煤粉，由红河建材熔剂有限公司外购。此项目建成对节约能源，改善环境也是非常有利。再者，利用煤粉煅烧活性石灰可以在定程度上提高石灰产量和质量。该项目建成可以解决红钢转炉烧结投产后，对炼钢烧结用熔剂产品供应，对解决红河建材熔剂公司目前产业落后，贯彻落实昆钢实施主业优强相关多元发展战略，实现红河建材熔剂有限公司又好又快发展，具有较好现实意义和良好社会效益。第三章建设条件原料原料采用云南省红河州个旧市红河建材熔剂有限公司古山分公司水泥作业区现有优质石灰石料，已探明储量万吨完全可以满足年产万吨高活性石灰长期生产需求。古山石灰石原料化学成分指标名称灼减成分燃料燃料采用红河建材熔剂有限公司外购煤粉，燃料性能化学成分符合下列要求煤中煤粉热值气象条件气温最高最低年平均湿度相对湿度风向风力主要风向为最大风力为级风速降雨量年平均降雨量最大最小降雪量无地面积雪气压海拔高度。地震烈度根据国家地震局和建设部颁发中国地震烈度区划图及云南省抗震办公室云南省测绘局年月颁发云南省新建工程抗震设计审查评定标准附录，本项目所在区基本烈度为Ⅶ度区，因此新建建筑物按度地震烈度设防。该工程位于古山水泥作业区内，场地较平坦。根据现场初步勘察地耐力能满足工程建构筑物设计要求。目前没有详细地质勘探资料。根据当地有关部门提供资料地震烈度为度，地震强度为级。运输条件成品输出采用汽车运输供应红钢。成品经筛分后，将成品入库，并通过散装机装车出厂石灰经破碎为成品后皮带机运入成品仓储存。第四章节能能耗指标及分析本项目采用是两温度场回转窑系统，本系统为当今世界技术流水平，具有高效节能，无污染等优点。充分利用预热器冷却器燃烧器优异性能节约能源，并将左右窑尾废气用于煤粉制备系统中热源，从气震式袋收尘排除废气温度仅，既节省投资又简化工艺流程和起到了节能作用。本项目完成后，生产高活性石灰能耗指标如下热耗电耗水运输条件第四章节能能耗指标及分析节能措施第五章项目规模产品品种及技术方案生产规模及产品品种主要设施生产方法工艺流程说明质量控制专有技术第六章公用工程总图运输给排水电气与照明自动化控制建筑结构第七章环境保护建设工程概况设计依据和标准主要污染源及污染物污染控制措施本工程环境影响初步分析第八章组织机构和劳动定员组织机构人员来源与职工培训第九章劳动安全与职业卫生设计依据及标准概述建筑及场地布置主要防范措施及预期效果管理机构结论第十章投资估算概述投资估算范围编制依据投资估算表第十章经济评价项目总投资资金筹措生产成本与费用计算财务经济评价不确定性分析分析结论第十二章附件总平面布置图工艺流程图第章总论项目提出背景红河建材熔剂有限公司是昆明钢铁控股有限公司通过云南省国资委划转云锡古山建材有限责任公司水泥生产系统资产和人员，收购红河州紫燕水泥有限公司活性石灰公司股权之后，于年月在红河工业园区注册成立全资子公司。公司注册资金为人民币亿元。公司位于云南省红河州蒙自县雨过铺镇建安水泥厂内。红河建材熔剂有限公司是昆钢集团云锡集团和红河州人民政府深化改革，调整结构，推广新型干法水泥工艺，淘汰落后产能，实施节能减排，发展循环经济新型企业，是个全方位面向市场，具有法人治理结构现代企业。公司本部含建安水泥厂，下设古山分公司和红河州紫燕水泥有限公司。公司主要以红河钢铁公司为依托，为红河钢铁公司配套提供烧结炼钢熔剂产品同时，通过新建矿渣微粉新型干法水泥项目和新型墙体材料项目，对红河钢铁公司工业废渣实现综合利用，逐步淘汰现有立窑水泥生产线。红河建材熔剂有限公司成立为拓宽昆钢集团在红河州发展，为做大做强红河州建材熔剂产业，奠定了坚实基础。近几年来，我国经济直保持左右增长速度，基建投资规模不断扩大，促使我国钢铁工业得到了长足发展，目前我国已成为世界上最大钢铁生产和消费国。年底，我国钢铁生产能力已达到亿吨，目前在建能力超过亿吨，预计到年底将形成亿吨钢铁生产能力。钢铁工业是国民经济重要基础产业，随着钢铁行业不断发展和国家十五规划对钢铁行业要求，即限制普通钢铁产量，大力发展优质钢及特殊钢品种和产量。为达到这目，首先要从原辅料着手，为冶炼提供优质原辅料，从而提高钢产品质量。石灰是钢铁工业种必不可少冶炼辅助原料，在炼铁和炼钢这两个工艺过程都要使用。钢铁行业兴旺使得对石灰需求也稳步增加，不仅石灰产量要求增加，而且对石灰质量要求也越来越高。不仅钢铁行业建材化工火电厂均是石灰消费大户，估计每年约亿吨。我国传统石灰生产设备大多为普通竖窑甚至还有很多是土窑，这种生产工艺不仅产量低能耗大，而且产品活性低质量差，对环境污染严重。尽管近年来也陆续建起了批回转窑和新型竖窑生产线，但其生产能力仍不能满足经济调整发展需要，高质量活性石灰生产线急需扩大。石灰按其性质可分为普通石灰和活性