安市景天公司技术优势和市场优势，采取公司基地农户发展模式，第二章背景及必要性建立花卉苗木油茶苗繁育基地，联结产加销服务各环节，向种植户提供优良种苗技术指导和技术培训，产后回收产品由公司统销售并承担市场风险。油茶产业在吉安市和青原区还是个朝阳产业，在资源日益稀缺今天，龙头企业采取公司农户公司基地产业化经营模式开发油茶苗生产，可以带动油茶种植和油茶加工业发展，创造出更多就业机会，为当地经济建设做贡献。项目建设对促进青原区和吉安市油茶产业发展具有重要意义和作用，既能够有效解决好花花卉苗木产品升级换代油茶产业发展中因油茶苗严重不足产业支撑力弱问题，也能够满足企后投资回收期年财务内部收益率财务净现值万元税前投资回收期年财务内部收益率财务净现值万元。盈亏平衡点为。社会效益本项目建设，将极大地促进江西油茶重点产区吉安市乃至全省特色油茶产业快速发展，推进农业产业化进程，促进山区资源开发发展山区经济，增强吉安市景天公司自身经济实力和省级农业产业化龙头企业功能作用，带动全区油茶种植规模增量农业增效农民增收，夯实产业发展基础，夯实建设社会主义新农村经济基础。项目实施可以直接带动农户户，直接带动油茶种植基地万亩，新增就业人数人，直接第章总论带动农户增收元人。可行性研究报告编制依据年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南国农办号国家农业综合开发资金和项目管理办法全国农业和农村发展第十个五年规划年全国生态保护十五规划吉安市年特色农业发展规划吉安市和青原区国民经济和社会发展第十个五年规划纲要吉安市城市规划及青原区分区规划生态市区县建设规划。综合评价本项目通过省级龙头企业吉安市景天公司带动作用，并依托该公司技术经济及示范基地优势，采取公司农户形式，建立以繁育嫁接高产油茶苗为主导产品产业化基地，大力促进油茶苗木商品生产，使农民切实享受良种良法和先进种植技术应用推广带来实惠，增加收入。本项目与国家农业综合开发产业化政策吉安市和青原区十五规划以及特色农业发展规划相符合。本项目实施必要性在于国家非常重视山区综合开发和油茶等木本粮油产业发展，出台了系列鼓励和扶持政策产品市场前景好且现实需求旺盛该项目建设各项条件已经具备。项目建设对调整农业结构，发展第章总论乡业村品，促进农业产业化经营，加快推进富民强区步伐，增加农民收入，具有积极作用和影响。本项目具有技术先进性，经济合理性，建设资金筹措渠道明确，产品市场需求量大，经济和社会效益较好，抗风险能力较强。因此，项目建设是必要也是可行。目前油茶是吉安市乃至全省特色产业，产业发展受到油茶苗供应不上影响，公司目前大规模供应油茶苗能力还达不到要求。目前存在发展速度相对较慢规模较小供给能力还不能适应市场需求等问题，影响到公司自身发展，也影响到了产业推进和农民增收速度和步伐。此外，基地建设还存在着资金不足问题。因此，实施本项目将为吉安市发展油茶特色产业，提供强大技术产品支撑。建议如下本项目实施各种条件已经成熟，各项准备工作也已落实，建议尽早实施。农业产业化龙头企业在助推发展现代农业大手牵小手带动农户快速稳步致富方面已经显示出了强大力量。应加强对农业产业化龙头企业扶持力度，让龙头企业不断提高和完善功能，增强带动作用力。第二章背景及必要性第二章背景及必要性项目区社会经济状况青原区现辖镇乡个街道，土地面积平方公里，年辖区内常住人口为万人。青原区交通便利，京九铁路纵贯全境，吉安火车站坐落城区。距大广高速公路吉安北出入口公里，距井冈山机场公里。城区距南昌公里，南距赣州市公里。年全区地区生产总值亿元，比上年增长。二三产业分别增长和财政收入实现万元，比上年增长，其中地方财政收入万元。全社会固定资产投资完成亿元，增长。农民人均纯收入元，比上年增长城镇居民人均可支配收入为元，增长。全年实际利用外资万美元，利用内资亿元。年，随着社会主义新农村建设战略实施，通过进步完善农业设施，增加农业投入，稳步推进农业结构调整和加大农村劳动力转移力度，以及全面落实农业税政策等，将进步促进农民经营性收入和劳务收入稳定增长。本行业及关联产业发展现状油茶是原产我国乡土树种主要分布在江西湖南等个省区，与油橄榄油棕椰子并称为世界四大木本油料树种。茶油是种高品质高营养价值植物油，已被国际粮农组织列为重点推广健康食用油。油茶除了可生产上乘食用油之外，还是优良工业原料。油茶具有次种植多年受益特点，稳产收获期可达第二章背景及必要性年以上，是山区丘陵农民铁杆庄稼，同时油茶还是建立生态型国家有价值树种之。油茶是吉安市特色资源，据市林业部门统计年末全市共有油茶林面积万亩，油茶产业已经成为吉安市特色农林业中重要支柱产业之。近几年，随着青原区农业生产结构调整和优化，已经形成粮食蔬菜食用菌花卉苗木油茶等大批优势农产品和特色农业生产基地。油茶不仅成为青原区农业上最具特色支柱产业，农民增收主要渠道。青原区发展油茶生产有得天独厚资源和环境条件是自然生态环境优越，温度湿度光照土壤水分和养分等自然条件非常适宜油茶生长二是交通区位优势明显，以京九铁路赣粤高速公路国道赣江水道构筑立体交通网络三是吉安植物资源丰富，其中有许多具有地方特色，为选种育种提供了良好母本材料。油茶是山上再造山上办绝色银行保障国家粮油安全树种。油茶育苗及营造又与我公司发展苗木产业是相辅相成关系。本项目以无性高产油茶嫁接苗木为主导产品，通过省级龙头企业吉安市景天公司，依托公司拥有科技成果和经济实力，公司基地农户发展模式，建立繁育基地，实施产业化，发展壮大青原区油茶产业。以青原区天玉镇为重点，沿国道和青东公路沿线已经形成全区特色花卉苗木生产带。花卉苗木基地扩大，种植面积增加，不但能带动当地农业生产资料交通运输花卉市场发展，还能为休闲娱乐旅游观光等相关产业带来生机，在促进物质文明提高同时，也促进了精神文明进步。本项目利用省级龙头企业吉安市景天公司技术优势和市场优势，采取公司基地农户发展模式，第二章背景及必要性建立花卉苗木油茶苗繁育基地，联结产加销服务各环节，向种植户提供优良种苗技术指导和技术培训，产后回收产品由公司统销售并承担市场风险。油茶产业在吉安市和青原区还是个朝阳产业，在资源日益稀缺今天，龙头企业采取公司农户公司基地产业化经营模式开发油茶苗生产，可以带动油茶种植和油茶加工业发展，创造出更多就业机会，为当地经济建设做贡献。项目建设对促进青原区和吉安市油茶产业发展具有重要意义和作用，既能够有效解决好花花卉苗木产品升级换代油茶产业发展中因油茶苗严重不足产业支撑力弱问题，也能够满足企经营成本估算单位产品生产成本估算单位产品生产成本估算表表单位元序号产品名称原材料费燃料动力费人工工资其他费用小计高产油茶苗株合计项目总成本估算建构筑物折旧年限年，机器设备折旧年限年，残值率取。无形资产和递延资产摊销年限为年。折旧及摊销详见附表。大修理费按年折旧额计算。第九章财务评价总成本费用详见附表总成本费用估算表。经营成本估算总成本费用扣除折旧摊销财务费用后为经营成本，平均每年万元。财务效益分析盈利能力分析通过附表利润及利润分配表和附表财务现金流量表全部投资计算。盈利能力指标为平均年利润总额万元净利润万元，总投资收益率总投资利润率。税后投资回收期年财务内部收益率财务净现值万元税前投资回收期年财务内部收益率财务净现值万元。银行贷款清偿能力分析本项目不安排银行贷款。不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡点生产期平均固定成本销售收入税金可变成本第九章财务评价图盈亏平衡分析图。敏感性分析项目财务评价影响因素主要有投资销售收入经营成本贷款利率建设工期等，下面主要就投资销售收入和经营成本对财务指标影响进行测算。敏感性分析指标对比表表项目融资前税前财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年税前税后税前税后税前税后基准方案投资增加投资减少销售净收入增加销售净收入减少经营成本增加经营成本减少从敏感性分析指标对比表中可以看出，该项目具有较好抗风盈亏平衡分析图销售量百分比成本或税后销售收入万元总成本税后销售收入固定成本第九章财务评价险能力，但经分析发现销售收入对项目影响较大，其次就是经营成本，因此，项目在实施过程中应予以特别重视。图敏感性分析图。财务评价结论通过以上分析，该项目总投资万元，达产年销售收入万元，计算期平均年销售收入万元，平均年利润总额万元净利润万元，总投资收益率总投资利润率。税后投资回收期年财务内部收益率财务净现值万元税前投资回收期年财务内部收益率财务净现值万元。盈亏平衡点为。表明该项目财务上是可行。敏感性分析图敏感性因素变动百分比融资前税前财务内部收益率固定资产投资销售收入经营成本第十章社会效益分析第十章社会效益分析壮大主导产业，促进结构调整分析本项目建设将有利于加快当地农业产业结构调整，进步壮大吉安市高产油茶产业，使油茶产业成为当地农民增收个重要渠道。项目建成后，将大大提高公司产能规模，有效突破油茶苗木瓶颈制约，为吉安市油茶产业稳定健康发展提供有力支撑，推进山区资源开发发展山区经济，加快富民强区推进速度和步伐。与农户利益联结机制吉安市景天公司通过采用公司基地农户经营模式，联结产销服务各环节，为农民提供产前产中产后系列服务，向种植户提供种苗技术培训信息价格营销等方面服务即产前向种植户提供优良种苗，产中提供技术指导和技术培训，产后回收产品由公司统销售并承担市场风险形成稳固产销关系和利益机制。通过龙头企业带动作用，促进产业化发展，提高农业生产市场化组织化程度，由公司搭建农民市场桥梁，使农民从高产油茶产业链上获取实实在在利益。为农村剩余劳动力提供就业机会，为农村稳定和发展起到保障作用。农业产业化经营带动基地本