产材料吨年 年产炭石墨材料吨年 主要原材料燃料消耗 石墨吨年 炭纤维坯体吨年 炭源气体吨年 惰性气体吨年项目总定员人 项目占地亩 项目总投资万元 年平均销售收入万元 财务评价指标 财务净现值万元 内部收益率 投资回收期年 建设工期年 建设复合材料单晶生长热场系统项目，能促进德山经济技术开发区及整个常德市工业发展，加快地方产业结构调整，增加人民收入同时 可拓宽就业渠道，保持项目区社会经济的可持续健康快速发展。本项目建设符合国家产业政策，符合国家的投资方向，当地政府大力支持，建设条 件具备，工程技术方案切实可行，市场前景广阔，经济效益良好，社会效益明显，项目建设是必要的也是可行的。 第二章市场预测 产品市场供应预测 国内供需现状 国内现有生产硅单晶的设备余台，近年来，每年递增台左右。目前的设备主要拉制从〞至〞，少量为〞的晶棒。由于单炉投料 量仅为几十公斤，因此，多采用高纯石墨制造坩埚，而这些高纯石墨多为进口冷等静压石墨。英寸的热系统的隔热保温套，则多为进口件。相 当部分较大型的进口设备，其热系统完全依靠进口。 复合材料热场系统研究组，为满足半导体工业的要求，与西安理工大学单硅晶基地有研硅股等单位合作，对复合材料热场系统进行 试验和使用。在西安用复合材料制作的坩埚及加热器，装在加有横向磁场的上，使用情况很好。 国外的发展现状 年东芝陶瓷申请的美国专利介绍用二维纤维织物绕制作成单晶生长炉坩埚坯体，浸渍树脂后碳化制成坩埚。随后，在年美国 等用三维复合材料制造了单晶生长炉用坩埚埚帮埚托发热体隔热屏及支撑块等等人制备的高纯复合材料，制造 的硅单晶生长炉的热场零部件，通过系列的高温处理，金属杂质含量控制到很低的程度。年，等采用复合材料在硅单晶生 长炉的底部设置个容积等于坩埚的容积的环槽，在硅单晶生长炉出现意外漏硅时，可以防止其他热场零件受到损伤。 东洋炭素，等国外厂商在其产品介绍中，也提到复合材料制造单硅晶生长炉的坩埚发热体等产品。其中 提到的个别产品已经投入使用，大多数则仍处于研究阶段。二产品目标市场分析 目标市场确定 超高纯及晶体结构完整的硅晶圆是半导体工业中制作芯片的基础材料。集成电路的出现及发展，使人类步入了微电子时代。随着微电子元件尺 寸小型化管芯面积大型化与集成度的日益提高，硅单晶生长技术装备面临新的挑战。 为改变我国集成电路用关键基础材料技术水平低品种不配套产业化规模小关键基础材料依赖进口的局面，国家科技部设立了微电子配套 材料专项，选择英寸硅单晶抛光制备技术研究作为首次研究任务，并要求英寸硅单晶抛光片形成小批量生产能力，达到集成 电路技术要求。实施该项目第个要解决的是英寸硅单晶生长技术与装备的问题，大尺寸的热场系统的关键元件的设计制造技术，也迫切需要 解决。 本项目产品的销售市场主要集中在长江三角洲珠江三角洲环渤海地区等电子产业发达地区，上述地区的客户对本案提出的方案有浓厚的兴 趣。 主要竞争对手情况 硅单晶炉热场的市场目前主要由两部分组成复合材料制件市场由日本的东洋炭素东海吴羽化工等家占领而高纯石墨件这部分， 则是主要由国内的些厂家进口日本东洋炭素公司的石墨加工而成。国内现在有几家在上大尺寸高纯石墨项目。同时，从近年的复合材料热场零 件的试用过程中，许多原来制造石墨件的厂家也准备生产与复合材料相似的产品。 国内还没有生产当今世界上的主流产品英寸硅单晶的设备，国内的设备只用来生产英寸的硅棒。而且该设备使用的坩埚保温隔热件等 整个热场系统依靠进口。国外大型硅单晶生长设备的热场系统均由国外厂家的产品配套，其中吴羽公司的产品市场占有率最高。中国欧美市场几 乎全部为其所垄断。但是，在硅行业迅猛发展的今天，其生产能力有限，市场空缺较大。迅速实现硅单晶生长炉的热场国产化，对发展我国的 产业的意义极大。 项目的市场优势 由于国外公司控制了该类产品的市场，产品价格奇高。所以，与国外对手相比较，本项目的产品有较大的价格优势。 同时，由于德山经济技术开发区新材料有限公司拥有自主知识产权，通过前期的产品研究开发，掌握了对生产的主要设备的技术要求及各 项具体措施，摸索出了材料制备的主要工艺过程及相关技术参数，已先步于国内竞争对手生产出了满足工业应用要求的产品。在技术上领先于国 内对手对于国际上的竞争对手，通过努力控制生产成本，在价格上也应当具有优势。 通过大量的多方位的工业性试验，了解了市场需求和使用要求及其细节，减少了盲目性，降低了风险通过试验和使用与使用方有较多的沟 通，与客户建立了良好的关系。 三总体营销思路 根据产品的目标市场定位产品定位及竞争力的研究结论，在市场营销战略上，应注意两个方面 是建立完善的销售及售后服务网络，由销售工程师针对客户的使用和信息进行调研，以满足向高附加值产品发展的要求。 二是在产品质量无较大差距的情况下，价格就成为高度敏感的因素，为提高产品竞争力，要金及附加和增值税估算 材料年产吨，属国内外市场较紧俏产品，在段时间内仍呈供不应求状态，经分析论证确定产品销售价格，每吨出厂价含税按 元计算。年销售收入估算值在正常年份为万元。 产品缴纳增值税，增值税率为年销售税金及附加按规定计取，城市维护 建设税按增值税的计取，教育赞附加按增值税的计取正常生产年份增值 税为万元，销售税金及附加的为万元。 正常年份负荷销售税金及附加和增值税计算如下 增值税销项税进项税 城市维护建设税万元 教育费附加万元 年销售收入销售税金及附加和增值税估算见附表。 二产品成本费用估算 产品总成本费用估算正常年为万元，其中经营成本正常年为万元总成本费用估算见附表。成本费用估算说明如下主要投入物的定价原则 为了与产品销售价格相对应，所有的原材料辅助材料及燃料动力价格均以近几年市场已实现的价格为基础，预测到生产期初的价格。特 别对于占比重较大的原料进行了分析论证。该种原料在市场上趋于供求平衡，并且在段时期内平衡状态变化不大，所以采用的预测价格是现行 市场价格，每吨到厂价按元计算。 外购原材料及外购燃料动力费用估算见附表和附表。 固定资产折旧和无形及其他资产摊销计算 固定资产原值计算如下 固定资产原值工程费用土地费用预备费固定资产投资方向调节税 建设期利息 万元 固定资产按年限平均法计算折旧，折旧年限为年，年折旧额为万元 固定资产折旧费汁算见附表。 无形资产为万元，按年摊销，年摊销费为万元。其他资产为万元，按年摊销，年摊销费为万元。 无形资产及其他资产摊销费计算见附表。 按照现行的规定，建设投资中第二部分费用形成固定资产无形资产和其他资产。其中，建设用地费专利及专有技术使用费归入无形资产， 生产准备及开办费归入其他资产，其余的各项费用都归入固定资产中。地费用仍归入了固定资产原值中。 修理费计算 修理费按年折旧额的计取，每年为万元。 借款利息计算 长期借款建设期利息计算见附表，生产期间应计利息和汇兑损失计入财务费用。流动资金借款利息计人财务费用，正常年应计利息为万 元 第年为例，财务费用计算如下 外汇利息万元， 人民币长期借款利息万元， 流动资金利息万元， 第年利息支出为万元。 汇兑损失。由于项目没有外汇收入，偿还外汇借款是项目投产后以的比价购买调剂外汇，按年等额还本，故按建设期外币借款总额 可计算出汇兑总损失 年汇兑总损失万元 每年汇兑损失为万元 综上，第年财务费用万元 其他费用计算 其他费用是在制造费用销售费用管理费用中扣除工费及福利费折旧费摊销费修理费后的费用。为简化计算，该费用按工资及福 利费的计取，每年约为万元。 土地使用税每年为万元。 其他费用共计每年为万元。 三利润总额及分配 利润总额及分配估算见附表。利润总额正常年为万元。所得税按利润总额的计取，盈余公积金和盈余公益金分别按税后利润的 和计取 四财务盈利能力分析 项目财务现金流量表见附表。根据该表计算以下财务评价指标 项目财务内部收益率为，项目财务净现值为万元财务内部收益率大于行业基准收益率，说明盈利能力满足了行业最低要求 财务净现值大于零，该项目在财务上是可以考虑接受的。 项目投资回收期为年含建设期，小于行业基准投资回收期年，表明项目投资能按时收回 项目全部投资的累计净现金流量图见图。 图累计净现金流量图 资本金财务现金流量表见附表根据该表计算以下指标 项目资本金财务内部收益率为 项目资本金财务净现值为万元。 根据利润与利润分配表和项目投人总资金估算汇总表计算以下指标 投资利润率年利润总额总资金 该项目投资利润率大于行业平均利润率，说明单位投资对国家积累的贡献水平达到了本行业的平均水平 资本金净利润率年净利润资本金 该项目资本金净利润率达到较高水平，说明权益性投资有较强的盈利能力。 五偿债能力分析 偿债能力分析是通过对借款还本付息计划表资金来源与运用表资产负债表的计算，考察项目计算期内各年的财务状况及偿债能力， 并计算资产负债率流动比率速动比率和建设投资借款国内借款偿还期。 财务计划现金流量表见附表，资产负债率流动比率和速动比率等指标计算见附表。 偿还借款的资金来源，在还款期间将未分配利润折旧费摊销费全部用来还款，但在进行实际项目的还款计算时，可以根据项目的实际情况 确定。 外汇按年等额还本，计算利息。建设投资国内借款偿还，在投产后按最大偿还能力计算还本付息。建设