标志年被陕西省委省政府确定为优 质苹果产业化示范县年被届世界大运会指定为标志产品 年被确定为国家级苹果生产重点基地县。 政策优势 苹果是陕西省人民政府确定的六大优势产业之，并制定了关于 加快以苹果为主的果业产业化建设的决定，陕西省人民政府关于在 渭北建设万亩绿色果品基地的决定，鼓励和支持大力发展果业生 产，逐步向绿色无公害生产目标迈进。白水县人民政府制定了关于进 步加快苹果产业化建设的决定，要求依托龙头带动，全力加快苹果 产业化的发展。在苹果的营销环境上出台了二十个，有力地解决 了白水苹果的销售问题。 市场优势 苹果属劳动密集型产业，生产优质果品需要大量的人工投入，如套 袋采收等。陕西地处西部地区，工业化程度低，农村劳动力资源丰富， 劳动力成本低，苹果生产成本低于东部发达地区渤海湾产区，明显 低于世界发达国家如美国苹果生产成本为元公斤以上，我国的成 本仅为元公斤，苹果价格相对较低，市场优势明显。白水苹果以省 外销售为主，国内主要销往东南沿海发达地区和大中城市，部分出口东 南亚和欧洲国家，有良好的市场声誉和广阔的市场前景。 限制因素 本项目的实施尽管具有以上优势条件，但也存在以下限制因素。 苹果是技术密集型产业，对技术的要求很高，但由于白水县 苹果发展历史较短，位于中国较贫困的地区，果农的文化素质普遍偏低， 从目前苹果管理的实际情况来看，果农对果品生产安全意识环保意识淡 薄，盲目使用农药化肥现象仍较常见，部分果园存在着果品农残超标 化肥施用过量等安全隐患。 与其它粮食作物相比，苹果是高效高投产业，近年来，由于 果农对果园的投资不足，苹果的效益未能充分地发挥出来。 适合中国特色的产业化组织未能很好的形成。近年来，随着 苹果面积和产量的增加，企业农户，技术企业农户，果农协 会农户，技术人员协会农户等组织形式正在兴建，国家对农业 合作经营组织的相关政策法规和制度体系也正在完善。苹果专业协会这 种农民生产协作组织形式的运行机制和管理办法正在成熟。 果品生产中农资的统供应和果品质量监督管理跟踪体 系，尤其是苹果安全监督跟踪体系还存在定问题。 项目建设单位的基本情况 白水县天润苹果协会成立于年月，是经白水县民政局按照 社会团体管理办法依法批准登记，具有法人资格。协会职能为苹果新技 术引进试验推广应用苹果生产营销和农资配套服务。办公地点 在白水县仓颉路北段，活动范围为白水县境内，协会注册资金万元， 业务主管部门为白水县苹果管理局。 该协会是由果农自发组织的苹果产业化协作组织，目前拥有会员 户，果园面积亩。协会设立有理事会监事会，下设四个职能 部门，技术服务部营销部财务部物资供应部。技术服务部主要负 责会员的技术培训和技术指导，对协会会员苹果生产的全过程提供技术 服务营销部主要负责开拓国内外市场，负责会员果品的销售物资供 应部主要负责会员所需农资采购和供应机构设置如下图。 技术依托单位概况 陕西省果树研究所是陕西省唯专业从事果树科学研究与技术推 广的科研单位，科研实力雄厚，仪器设备先进，基础工作扎实。曾受两 期联合国项目援助，有多名科技干部赴国外培训学习或合作研 究，有多人次赴多个国家考察，购置有多万美元的现代化仪 器设备，建有果树育种实验室栽培实验室营养诊断分析实验室生 物技术实验室和果品采后实验室等，该研究所八五期间被国家农业 部评为全国农业百强研究所，目前仍与世界上多个国家的科研和 教学单位保持着业务联系。多年来，在苹果的新品种选育和引进优质 高效生产技术研究无公害苹果生产技术研究与示范苹果科学实验基 地建设绿色果品出口基地建设食品安全苹果综合技术示范等开 展了大量的研究与技术推广工作，与白水县有长期的技术合作和良好的 协作关系。 第章市场分析 产品国外市场供求分析 苹果是大宗农产品，近年来国际市场贸易量约多万吨，随着国 际间自由贸易进程加快，苹果国际贸易量呈缓慢持续增长趋势， 年近万吨。世界苹果有五大国际市场，即欧盟市场北美市场以 天润苹果协会 理事会 技术服务部质量管理营销 部 财务部物资供应部 监事会 俄罗斯为主的东欧市场东南亚市场和中东市场。其中欧盟市场是世界 苹果贸易量最大的市场，年进口苹果万吨左右，出口万吨左右， 占全世界苹果进出口量的。 中国苹果在东南亚市场上该地区经济发达，生活水平高，对果品 质量要求严格直保持着较强的竞争力，对俄罗斯越南等边贸市场 贸易量增势强劲，开拓欧盟和北美市场已取得显著成效。我国苹果 年出口量约万吨，年已增至多万吨另外，边贸约万吨。 随着中国苹果的迅速崛起，世界其他苹果生产和出口大国近年来苹果业 都有下滑趋势，这为中国苹果扩大出口提高国际贸易量提供了机遇。 中国苹果在提高果品质量和健全营销体系上下工夫，苹果国际市场前景 广阔。 产品国内市场供求分析 苹果的国内市场前景广阔。我国人均苹果占有量，低于世界人 均和发达国家的水平。我国有近亿人的巨大消费 市场，如果人均消费量增加，总消费量将增加万吨。随着我国 城乡人民生活水平的提高，国内市场对优质绿色苹果的需求量将不断增 长。据国构分析 按投资内容比例如下表 建设投资 固定资产投资 产地环境的保护和改善 优质果品生产关键技术的示范和应用 产品质量的检测与控制 培训设施及设备 生产设施及设备 工程建设其他费用 项目管理监测费 勘察设计费 培训及考察费 预备费 基本预备费 涨价预备费 建设期利息 铺底流动资金 总投资 占总投资 的比例 合计工程或费用名称序号 按物资分类比例如下表 分年度投资计划 年，投资万元，年，投资 序号投资内容金额万元占总投资的比例 建设投资 土建工程类 设备类 其它费用类 流动资金 总投资 万元，年，投资万元。 资金筹措 项目总投资万元，白水苹果发展项目申请世行贷款 万元，占总投资的，地市配套万元，占总投资的， 省配套万元，地市配套万元，协会自筹万元，占总 投资的。 第章财务评价 财务评价依据 根据国家发改委原国家计委编制的建设项目经济评 价方法与参数第二版 国家有关财税制度 项目单位提供的资料数据 财务评价基础数据和参数的选取 项目果园面积亩，涉及农户户，正常年产果品 吨。优质出口果按计，商品果按计，等外果按计。 销售产品佣金按元公斤计算，测土施肥和土壤养分监控 按每户每年元收取，喷药割草服务费按每户每年元收取使用费。 项目定员人，年薪以元计，临时人员定员统防人员 名，每次喷药天，分选机定员人，工作日以天计，临时人员工 资按元天人计。工资福利费按工资总额的计。 修理费设备按，基础设施按提取。折旧费设备残值按 提，分年提完，基础设施残值按提，分年提完。项目建设的其它 费用计入摊销费，分年提完。 项目建设期利息计入财务费。项目启动费按世行贷款资金 的计，承诺费按世行资金计，管理费按销售收入的计，销 售费按销售收入的计。 营业税按计，城市维建费按提取，教育附加按提， 增值按提，所得税以计。 销售收入估算 本项目正常年产苹果吨，按照每公斤元的佣金，可产生 万元的收入。同时可产生服务费万元，年可实现销售收入 万元，年均实现销售收入万元。 成本费用估算 本项目年均总成本万元，年均经营成本万元。正常生 产年总成本费用为万元，经营成本万元以第年为准。 财务评价指标计算 利润 投资利润率 投资利税率 项目达产期年平均利润总额为万元，税后利润为万元。 财务现金流量分析 财务内部收益率 全部投资所得税前，全部投资所得税后。 财务净现值 全部投资所得税前Ⅰ万元 全部投资所得税后Ⅰ万元 投资回收期 静态全部投资所得税前年，全部投资所得税后年。 农户财务分析 单位农户收入比较如下表 序号项目建设前建成后 规模亩亩 单产公斤亩公斤亩 总产公斤公斤 出口果商品果等外果比例 优质出口果收入 优果产量公斤 优果单价元公斤 优果收入元 商品果收入 商品果产量公斤公斤 商品果单价元公斤元公斤 商品果收入 等外果收入 等外果产量公斤公斤 等外果单价元公斤元公斤 等外果收入 收入合计 收入增加额元 第章社会效益和生态效益 社会效益 本项目通过亩绿色果品生产科技综合示范，可带动 农户户，约果农，其中妇女至少人。正常年可生产苹果 万公斤，其中优质出口果万公斤，商品果万公斤，等外果 万公斤，共可收入万元，较项目前增加万元。每户以种植 亩计，每户收入元，较项目前增收万元。 通过绿色果品科技综合示范，可以为苹果主产区提供示 范样板，探索出中国苹果产业发展新的组织形式，提高西部贫困地区农 业可持续发展能力通过示范效应的带动作用，将加大农业科技知识传 播，特别是提高妇女的技术和技能，提高妇女在家庭和社会中的地位 通过测土施肥农资统采购统施用，大大降低农民的生产成本， 同时通过技术的投入，提高果品生产效率。 生态效益 苹果树能提高西部黄土高原地区的植被覆盖率，有效改善当地的 水土流失状况，对生态环境有保护作用。项目的实施能够有效减少农药 化肥等化学品的使用量，提高其有效利用率，降低其对环境的破坏，对 农业可持续发展保护环境具有重要意义。 第章风险分析 项目主要风险因素 绿色苹果的生产符合国际国内市场的发展趋势，目前市场需求量 大，果品供不应求