。该项目付诸实施后，可借助陕西省已有的瓦板岩外销渠道进行销售，在提高旬阳知名度的同时可产 生巨大的经济效益。 本项目社会效益显著。当前，由于受到宏观经济形势的影响，在南方工作的农民工出现返乡现象，给旬阳带来定的压力，本项目 的运营可以解决包括返乡农民工在内的部分人的劳动就业，缓解本地劳动就业压力，还能带动旬阳相关企业甚至行业的发展，因此社会效益 显著。 第章市场分析 产品工艺特性 瓦板岩是古地质年代河流携带的大量泥沙长期沉淀后经地质变动而形成的。这过程及其所处的地理环境不同于花岗石，因此，它不含对 人体有害元素，无辐射性。瓦板岩具有独特层理和劈理，可人工随意劈成快片，且表面平整光滑。 本矿山所产瓦板岩物理特性优良，颜色为灰黑色，色调纯正，古朴端雅。吸光性好，无明显的条带和斑点，且颜色统，差异较小。其抗 压抗折抗风化密度硬度均高于国家标准，且低钙抗酸，无辐射无污染，并且有良好的耐热性，火烧时不燃烧不变形不变色不剥 落。 产品需求情况 瓦板岩直是欧洲的种传统建筑及装饰材料，近几年来，欧美国家及亚洲的日本韩国新加坡，大洋洲的澳大利亚新西兰等国对瓦 板岩需求逐渐增加，现在的需求量每年约万平方米，而且每年以的速度递增，供应缺口在万平方米。与此同时，随着我 国建筑业的快速发展，国内对瓦板岩产品的需求量越来越大，年需求量万平方米以上，正以的速度递增。中国已成为新兴的瓦板岩 生产出口及消费大国。 我国瓦板岩的主要产地为陕西湖北贵州等省。 我省瓦板岩的主要产地为安康市的紫阳县镇坪县岚皋县。 第章项目建设条件 自然条件 本区属亚热带大陆季风气候区，垂直地域性气候明显，雨量充沛四季分明。 矿区位于中低山区，矿体出露标高。区内山势陡峭，植被茂盛，水系发育。农户居住分散，离矿区最近的有米。 区位交通条件 旬阳地处川渝陕鄂交接地，具有承东启西连接南北的良好区位优势，成为沟通西北西南和华东地区的重要交通枢纽，关中江 汉成渝三大经济区的辐射区。两条铁路复线两条高速公路和汉江航道均在县内通过，贯通华中与大西南的襄渝铁路与西康铁路在这里接轨。 境内铁路里程个站点，每天有对旅客列车分别在襄渝铁路旬阳站西康铁路旬阳北站停靠。国道与省道在县城交汇， 县乡村公路网络已经形成，县境内公路里程达。汉江安康至丹江口段航道已被交通部列为四级航运通道建设规划，在县境内有旬阳 蜀河两处港口，随着汉江流域梯级综合开发工程的建成，将形成条通江达海的黄金水运通道。 矿区位于旬阳县蜀河镇境内的小山岔村，从矿区到蜀河火车站约，矿区有简易公路与外界相贯通，交通便捷。 水文地质条件 发源于矿区流入汉江水系沙沟河构成矿区的水系网络。在矿区最低浸蚀基准点水文观测结果显示矿区沟溪平时流量多在 之间波动。可满足生产规模的企业生产用水。生产规模超过时，其汲水点应选择在火神庙无节制取水点。 矿体及开采境界内的顶底板围岩富水性透水性差，地下水不会对开采构成威胁。地下水运动方式主要为大气降水通过节理裂隙补给和 互相沟通，以分散渗流的方式在沟谷泉眼等地段排出地表，水质应属软质中性淡水。 地表水，地下水水质无色无味透明，可作为生活用水及工业用水水源，属碳酸钙镁型水。 总之，矿区内含水层富水性差，隔水性好，矿体总体位于浸蚀基准面以上，易于开采，且有利于地表水地下水的排泄，对矿山开采不构 成威胁危害，利于矿石开采，水文地质条件简单。 工程地质及开采技术条件 工程地质 矿体由绢云母泥质板岩组成，肖氏硬度系数为左右类比法得出。矿体中观测到的节理有组，节理面倾向均与矿体走向倾向有 定的夹角，也就是说滑动面即节理面与回采自由面不会保持同向，因此，只要选择合适高度的工作台阶，就不会造成矿体滑落和台阶基部 下陷。总的来说，矿体的稳固性堪称良好。 以矿体南界为矿体下盘开采最终境界线，并用底板岩层板理面为边坡。在境界线以南区段内，没有构造滑脱体断层破碎带通过，亦未 发现大面积坡积物和正在活动的滑坡构造面存在。垂直于境界线内的地形坡度大多大于小于，只要对境界线以南范围内的危石加 以清除，厚度大于的松散坡积物进行挡护和锚固，对未来开采不会造成工程地质灾害。 矿体上盘境界线以内的岩石均属于剥离范围。开采时应遵循先剥离后回采，并最终保持的边坡角，节理裂隙密集地段只要加以锚 固和挡护，就不会发生崩落和坍塌事故。 矿区内的主要围岩为板岩，新鲜基岩结构致密，裂隙和溶蚀孔隙不发育，较为坚固，完整性中等或较完整，风化岩石，矿区属工 程地质简单中等型。 开采技术条件 矿体矿区矿石大多裸露，局部覆盖厚，风化带，无不良自然现象及工程地质问题。矿层岩体稳定，地貌简单，岩性单 ，位于最低浸蚀基准面以上，属工程地质简单型。矿体埋藏相对较浅，地形有利于工程布设和矿床开拓。矿体呈层状产出，倾角稳定，矿加和增值税估算表 成本费用估算 本项目所需人员为人，现有人员人，需要新增人，新增人员中可吸收当地劳动力人，还可吸收返乡农民工人。在 人中，管理人员和技术人员人，其他人员人管理人员和技术人员平均工资标准为元人年，其他人员元人年， 福利费为工资总额的。计算得每年的人员工资及福利费为万元。 在开采和加工过程中每平方米板材所需的燃料动力费约为元。 固定资产系用直线折旧法，折旧期限为年，残值率为。 修理费按年折旧额的提取。 其他费用包括安全资金投入其他加工费用和销售费用。安全资金投入取销售收入的，其他加工费用取销售收入的，销售费用取 销售收入的。 财务费用为投产后的银行贷款利息不包括建设期，按中国人民银行公布的年期贷款基准利率计算，共计万元。 详见附表二总成本费用估算表 利润和所得税估算 销售收入扣除销售税金及附加增值税和总成本费用后即为利润总额，该项目投产后包括投产期和达产期利润总额为万元。 本项目所得税税率为，交纳企业所得税总额为万元。利润总额扣除所得税即为税后利润，本项目税后利润总额为万元，年 平均税后利润为万元。盈余公积金在累计利润总额大于零时按税后利润的提取，税后利润扣除盈余公积金即为未分配利润，未分配 利润总额为元。 详见附表五损益和利润分配表 财务评价指标 盈利能力分析 根据项目财务现金流量表计算得到，项目税前财务净现值年基准收益率为万元，大于零静态投资回收期为年，小 于项目的计算期年项目财务内部收益率为，大于年基准收益率。本项目的自筹资金为万元，根据自筹资金财务现金流 量表计算得到自筹资金税后财务净现值年基准收益率为万元，大于零自筹资金内部收益率为，大于年基准收益率。 根据损益和利润分配表计算得到投产后税前年平均投资利润率为，大于该行业的平均水平。因此，从盈利能力分析指标来看，该 项目在财务上是可行的。 详见附表三附表四附表五项目财务现金流量表自筹资金财务现金流量表损益和利润分配表 偿债能力分析 本项目借款本金万元，利息共计万元，根据借款偿还计划表计算得到借款偿还期为年，满足贷款银行的要求。 详见附表七借款偿还计划表 财务评价结论 本项目财务评价指标如表所示 表财务评价指标表 序号财务评价指标计算结果评价标准是否可行 项目财务评价指标 税前财务净现值万元是 财务内部收益率是 静态投资回收期年年是 投产后税前年平均 投资利润率 行业平均水平是 以上数据表明，主要财务指标均满足相关标准，项目在财务上是可行的。 第章不确定性分析 各种不确定性因素如建设投资销售收入项目计算期等的变化会影响投资方案的经济效果。本项目的不确定性分析包括盈亏平衡分析 和敏感性分析，以此分析为基础，判断投资方案对不确定性因素变化的承受能力，对项目的最终决策提供参考依据。 盈亏平衡分析 跟据线性盈亏平衡分析基本公式 销售收入方程 自筹资金财务评价指标 税后财务净现值万元是 财务内部收益率是 借款偿还期年贷款机构要求是 成本费用方程 其中实现销售收入 计划销售收入 销售收入的实现率 总成本费用 可变成本 销售税金及附加和增值税 固定成本，总成本中的工资及福利费修理费折旧费财务费用其他费用 令，即可求出的值。 本项目以达产后第年年为准进行计算，年的计划销售收入为万元，可变成本为万元，销售税金及附加和增值 税为万元，固定成本为万元，得 解此方程，得到 故正常年份销售收入的实现率为本项目的盈亏平衡点，即当销售收入实现时，项目即可以实现盈亏平衡。项目的销售 收入的实现率高于这个比例时，项目会盈利反之，若低于这个比例，项目则会亏损。从项目的盈亏平衡点来看，可以说本项目具有 定的抗风险能力。 敏感性分析 本项目主要进行销售收入和建设投资不含建设期利息对内部收益率的敏感性分析，主要包括当经营收入建设投资分别发生 变化时对全部投资内部收益率的单因素敏感性分析。在单因素分析时假定其他因素都不发生变化。年基准内部收益率为。 销售收入对内部收益率的敏感性分析 销售收入变化时对内部收益率的影响如下列表和图所示 表销售收入对内部收益率的影响 销售收入的变化 基准收益率 销售收入对的影响 基准收益率 图销售收入对的影响 依据上图，采用插入法找出销售收入变动的临界点 由此可以看出，本项目的销售收入允许变动的幅度为，∞。在此建议经营者在销售过程中做好销售收入的管理工作，尽量降低成 本，销售收入的下降幅度不要超过，否则项目的内部收益率将降低