扶持银行信贷，土地使用等方面的具体优惠政策。在养 殖业发展规模迅速壮大同时，引进年综合加工能力万只肉羊的 肉食加工企业江苏雨润集团，以促进本地区畜产品就地转化为产成第二章背景及必要性 品，从根本上解决农牧民卖羊难的问题，使肉食加工养殖业种 植业形成产业链，确保种植业养殖业快速发展，提高农牧民收入， 促进农村经济稳步发展。 项目建设的必要性 科右前旗肉源基地发展存在的问题 畜牧业经营方式相对粗放，肉类生产规模较小个体产 量低。我区地处祖国北疆，气候条件差，难以形成四季出栏的良好 态势。畜群周转慢，出栏率和商品率较低，育肥基础设施落后，育 肥规模小，效益低。个体单产与世界差距较大。 疫病防治与检控体系不健全。长期以来由于防疫机构不 健全，手段落后，检测设备不完善，致使家畜饲养业中疫病时有发 生，些重大疾病还未能得到有效根治，严重地影响了畜牧业生产， 并成为畜产品出口的主要障碍。 如何有效解决以上存在问题，是科右前旗肉类产业发展面临的 重要课题。随着科右前旗农业产业化进程的加快，农业生产结构调 整力度的加大，农业生产将得到全面发展。但是在自给自足农牧 业生产以初级产品为主的小农经济思想的束缚下和人们小富即安 的思想意识，往往不重视吸纳新的科学技术，农畜产品科技含量低， 不适应市场的需求，并不能形成规模效应。由于缺乏龙头企业带动， 未形成农业产业化的格局，造成了小生产与大市场的脱节，农副产 品价格下滑，农牧民增收缓慢。面对不断发展的市场经济，农民显 得无所适从，农牧民生产的积极性受到定程度的挫伤。要从根本第二章背景及必要性 上解决三农问题，必须转变观念，抓住国家采取多种优惠政策 大抓农业的良好机遇，从实际出发，通过科学规划，培植新的经济 增长点。 根据旺盛的市场需求，遵循自治区政府的统规划部署，按 照科右前旗旗委政府的经济发展战略规划，抓住科右前旗大力推 进农牧业产业化进程的良好机遇，以广大市民吃上放心肉新鲜肉 高质量肉为宗旨，以发展科右前旗肉羊生产为目标，以完善肉羊产 业化经营为出发点，提出建立年出栏万只肉羊的育肥养殖小区， 并采取公司基地农户的经营模式，通过种羊繁育示范基地向 周边乡镇的农民提供优质种羊，改善肉羊品质，通过育肥示范基地 向农民提供科学的育肥技术，并提供技术培训服务，进步降低饲 养成本，提高养殖效益，增加农民收入，充分调动农民养羊积极性， 肉联厂以合理的价格回收农民的育肥羊进行屠宰加工，解决了农民 卖羊难的问题。这样不仅促进了该地区肉羊养殖业的发展，同时也 带动了饲草料种植业的发展，培养了龙头企业，也解决了农民增收 问题，从而促进了种植业养殖业加工业协调发展的产业化进程。 第二章背景及必要性 第三章建设条件 项目区概况 建设地点选择 按全旗发展肉羊产业总体规划布局，场址选择在地势平坦开 阔通风交通方便养殖户相对集中的重点饲养区，并有定规 模的草场。距铁路主要交通要道乡村居民区学校医院 其它畜禽养殖场和养殖小区等公共场所米以上，距离屠宰场 畜产品加工厂污染严重的厂矿米以上，位臵处于居民区常 年主导风向下风或侧风向处。 根据全旗的养羊规模，分布状况运输情况等因素，肉羊养殖 小区建设项目建设地点设在科右前旗归流河镇水泉嘎查，该地区均 属浅山丘陵区是大兴安岭到松嫩平原的过渡带。地势平缓，坡度不 大，缓坡及河川内为牧场和耕地，主要以黑钙土草甸土为主，土 质肥沃。项目区内为农牧结合区，饲草饲料充足。肉羊育肥羔羊所 需玉米大豆麸皮饲草等当地盛产，运输方便，就地使用。项 目土地是村里免费提供。 自然条件 地理位臵 科右前旗位于内蒙古自治区兴安盟中部，东与扎赉特旗吉林 省白城市镇赉县毗邻，南接突泉县科尔沁右翼中旗吉林省白 城市洮南市，北与阿尔山市扎赉特旗相连，西与锡林郭勒盟东 乌珠穆沁旗蒙古国接壤。区界线长，总国土面积万 平方公里。 地形地貌 科右前旗地处大兴安岭中段东坡，西部为大兴安岭主脊线，东第三章建设条件 与低平的松辽平原接壤，形成由西向东呈阶梯状步步降低的地貌特 征。北部是山地，南部为浅山丘陵。 项目区均属浅山丘陵区是大兴安岭到松嫩平原的过渡带。地势 平缓，坡度不大，缓坡及河川内为牧场和耕地，洮儿河归流河两 河纵贯全区。主要以黑钙土草甸土为主，土质肥沃，水草丰美。 区域内都是典型的农牧结合区，都是养羊大镇乡。 气候资源 该旗属于中温带半干旱大陆性季风气候。四季分明，光照充足， 年平均气温左右，温差较大，年日照时数小时，无 霜期天，年降水量，降雨多集中在月份。 水利资源 科右前旗境内有大小河流多条，以归流河洮儿河哈拉 哈河为主，年径流量达亿立方米。有大中型水库座，地下水 资源丰富，全旗现有抗旱机电井万眼，低水高调工程处。 饲草饲料资源 项目区内为农牧结合区，饲草饲料充足。肉羊育肥羔羊所需玉 米大豆麸皮饲草等当地盛产，运输方便，就地使用。 交通通讯条件 该旗交通运输四通八达，方便快捷。白城至阿尔山铁路南北横 贯旗境，国道区负责专户储存专财核算，资金封闭运行。资金使用报账严格 按国家产业化经营项目管理办法执行。项目竣工验收时，将附审计 部门的审计报告。第八章投资估算与资金来源 自筹资金使用和管理 自筹资金主要用于种畜的引进示范和培训，以及用于营运资 金，对资金进行严格的管理，实行专款专用专人负责专户储存 专财核算。项目竣工验收时，将附审计部门的审计报告。第九章财务评价 第九章财务评价 财务评价依据 投资项目可行性研究指南 建设项目经济评价方法与参数第三版 内蒙古工程造价管理及取费标准 国家现行会计制度税收法规等。 所得税税率 项目计算期年 销售收入销售税金和附加估算 销售收入 本项目的主要产品销售收入有出售肉羊的收入。根据项目总体 设计与技术方案确定的生产力水平，结合市场预测的结果，估算出 当项目达到设计生产能力时，每年可实现销售收入万元左右。 各产品的销售价格是根据财务评价的定价原则，以近期市场价 格为依据，以产地销价为基础，充分考虑了目标市场各项产品的供 求状况，结合产品的特点确定的，价格综合水平比较切合实际，并 留用余地。 销售税金及附加 根据当地有关税费制度，生产企业须缴的销售税金主要是增值 税城市建设维护税教育费附加等，达产后金额为万元。 详见附表。第九章财务评价 总成本及经营成本估算 单位产品生产成本估算 项目的主要费用为购买架子羊及饲草料成本，计算时按当地的 原料价格等综合测算。 外购原材料费为万元。 外购燃料及动力费万元。 管理费万元。 销售费用为销售收入的。 项目管理和销售服务人员定员人，计划年人均工资及福 利费为万元。 项目固定资产原值万元，综合折旧年限为年，残值率 取，采用直线折旧法，则年折旧额为万元，余值为 万元。摊销费无形资产和递延资产分别以年和年进行摊销， 合计年摊销费为万元。 项目总成本估算 其它各项费用均按实际情况加以估算，并计入相应各年度的总 成本费用中，项目年总成本费用估算额为万元。 经营成本估算 经营成本估算额为万元。 财务效益分析 盈利能力分析 项目盈利能力静态分析第九章财务评价 项目盈利能力各项静态指标如下 投资利润率年利润总额项目总投资额 投资利税率年利税总额项目总投资额。 以上静态指标说明项目具有较强的盈利能力。 项目盈利能力动态分析 根据项目全部资金投资现金流量表，可以计算出项目各项动态 盈利能力指标，如下 财务净现值贴现率为万元 财务内部收益率 动态投资回收期年含建设期年。 上述各项指标显著高于行业基准水平，显示很强的动态盈利能 力。 总之，项目在财务上可行。 不确定性分析 盈亏平衡分析 用于盈亏平衡分析方法对项目进行不确定性分析。其结果项目 盈亏平衡点为，即该项目的生产能力只要达到设 计能力的，就可实现盈亏平衡。 敏感性分析 本项目对经营成本销售收入及投资额分别做单因素变化对项 目财务内部收益率净现值投资回收期的影响进行敏感性分析。 敏感性分析表明，本项目对产品销售收入的变化最为敏感，其第九章财务评价 次经营成本，最后是项目投资额。即使是最敏感因素产品销售收 入下降时，项目仍可实现财务内部收益率，净现值为 万元，高于行业基准水平，表明该项目具有定的抗风险能 力。 另外本项目对固定资产投资额的增加很不敏感。所以，项目承 担部门依据实际情况也可适当增加项目投资力度，以便更好地发挥 本项目的经济效益和社会效益。 财务评价结论 通过对以上各项财务指标的详细结算，各项财务指标均高于行 业基准指标，显示出项目具有较好的盈利能力，说明该项目在财务 方面具有很大的吸引力。 第十章社会效益分析 第十章社会效益分析 社会评价基本结论 在致力于农村经济乃至整个区域经济发展过程中，始终都不能 忽视或者绕开农业经济这传统的基础产业。现阶段要实现农民增 收的重要任务需要农业本身作些大的突破，必须通过调整农业结 构整合农业要素，逐步形成批具有区域特色的优势产业。项目 区现存栏的羊只品种质量极大的影响着当地养羊业的健康持续发 展。通过本项目的实施主要也是为项目区农户提供种源，通过建设 标准化的种羊扩繁场，引进优良品种种羊并进行繁育推广，为满足 市场需求提供保障