动丰富。两年举办届全民体育运动会，开展书画展 和丰富多彩的民间文化活动，打腰鼓连萧吹唢呐等也在市内有定声 誉。 六公用设施条件 镇内水电气通讯有线电视超市学校医院等基础设 施完善，城市功能配套齐备。按照渝北区委区政府的发展战略，未来 年将建设成平方公里的国际温泉生态旅游度假新城。 二有科学合理的发展规划 各级政府高度重视发展规划工作，分别编制了关于加快五方 十泉建设打造温泉之都的意见重庆市渝北区旅游产业发展规划 重庆市渝北区都市休闲农业发展规划重庆市渝北区 镇总体规划渝北区镇土地利用总体规划重庆市渝北区镇产 业发展规划重庆市渝北区镇城镇总体规划重庆市渝北区 风景区发展规划和重庆市渝北区镇城镇控制性详规等发展规划， 该项目是以上规划的建设内容之。以上几部规划科学合理，切合实际， 是实施本项目的权威依据和指导文件。 三有各级党政部门的高度重视 首先，市里出台了系列关于建设五方十泉打造温泉之都 的文件，为本项目建设提出了要求指明了方向提供了强有力的政策支 持。第二，渝北区委区政府高度重视本项目的建设工作，区委区政府 主要领导多次到专题调研发展问题，将工程的规划建设列为了渝北 区年发展的主要任务。第三，渝北区发改委农委交委建委 财政局国土分局规划分局公安分局相关金融机构等区级职能部门， 对项目建设给予了大力支持。有关职能部门领导亲自到实地进行调研，从 项目的各个方面给予关心和帮助，为项目建设创造了良好的环境条件。第 四，项目筹建单位也非常重视，主动为争取项目积极努力工作，为该项目 建设做好了思想组织等方面的准备工作。 四有强有力的政策扶持 是国家实施西部大开发若干政策措施二是国家关于城乡统筹发展 综合改革试验区的优惠政策三是国务院号文件明确提出加快完善旅 游公共服务设施，发挥集散地枢纽功能。加强旅游资源保护和旅游景区基 础设施建设四是重庆直辖市招商引资优惠政策五是重庆市五方十 泉优惠政策六是渝北区招商引资优惠政策及国家重点小城镇 扶持政策。 请详见附表部分优惠政策览表 部分优惠政策览表 附表 项目优惠政策 土地政策 商业用地，按规定进行招拍挂租地租期为年，田 公斤稻谷每亩年，土公斤玉米每亩年，以当年月市 场平均价结算。 土地出让金镇上所得部分，全额返还给开发企业只限 工业企业旅游地产和温泉开发游船码头建设工程 停车站场建设工程 防洪护堤建设工程 绿化及环境整治工程 工程建设其他费用 土地征地费用房地产未列入 土地流转费 项目建设管理代理费渝财建号 项目前期费渝价号 工程勘测费 工程设计费计价格号 工程监理费渝价号 施工图设计审查费渝价号 竣工图编制费计价格号 招标代理费计价格号 建设工程质量监督费渝价号 工程造价咨询服务费渝价号 建设工程综合服务费渝价号 工程保险费渝建发号 水土保持 环境影响评价 预备费用 基本预备费 涨价预备费 项目投资总金额 三合作方式 本项目可以采用独资合资融资及其它合作方式。 融资方案是在投资估算的基础上，研究该项目的资金来源渠道融资 形式融资结构等，并以此制定具体的资金筹措方案，以利于有效筹措项 目建设资金。 第六章财务评价 财务评价是在国家现行的财税制度和市场价格体系下，分析预测该项 目的财务效益与费用，编制财务报表，计算财务评价指标，考察该项目的 盈利能力，据以判断该项目的财务可行性。 财务评价依据和原则 评价依据 中华人民共和国国家发展和改革委员会建设部发布的建设项 目经济评价方法与参数年第三版。 年由国家计委办公厅发文试行的投资项目可行性研究指 南。 财政部颁发的企业会计制度企业财务制度。 国家颁布的有关税收及费用计算标准。 二评价原则 遵循以动态分析为主，静态分析为辅定量分析为主，定性分析 为辅的基本原则。 遵循效益与费用计算口径致的原则，在计算期内收费价格及成 本均不考虑通货膨胀因素。 遵循稳妥可靠的原则，打足各项费用，保守计算各项收入，防止 重复计算或低估漏算。 二基础数据与参数选取 计算期 根据项目实施进度，确定该项目建设期为个月。 二财务基准收益率的设定 本报告财务基准收益率设定为，对资本金评价指标的判断基 准应为投资方确定的最低可接受收益率，本报告设定为，根据行 业经验，设定折现率为。 三其他计算参数 其它计算参数按照国家和行业有关法律法规，并结合项目的具体情 况选取。 税金及附加按国家或地方政府规定的税率及计税方法计算。该项 目营业税率附加为。 城市维护建设税教育附加费和交通建设附加费分别为营业税额的 和。 企业所得税按照政策规定，该项目的所得税率为。 法定盈余公积金和任意盈余公益金按税后利润的和 提取。 三经济效益分析 年总收入测算 该项目建成后，由于进步完善了的基础设施，旅游功能更加完 善，城镇化建设进步加快，能够吸引更多的游客。经测算，到年， 年接待游客将达到万人次，按人均消费元次计算，年收入将达 到万元。 二年成本费用计算 根据测算可知，正常情况下，本项目旅游综合成本费用占总收入的 ，则年成本费用为万元万元。 三税金及附加测算 测算结果，合计旅游营业税金及附加万元，其中 旅游营业税元 地方附加税费万元其中 城市维护建设税万元万元 教育附加费万元万元 交通建设费附加万元万元 四利润盈余测算 利润总额 项目年总收入万元营业成本万元营业税金及附加 万元万元 税后利润 万元万元万元 万元万元 请详见附表损益和利润分配表。 损益和利润分配表 附表编制单位年月日单位万元 项目行次比例本月数本年累计数 年旅游营业收入 旅游营业税金及附加 其中旅游营业税金含两险 项目成本费用 利润总额 弥补以前年度亏损 应纳所得税额 所得税 税后利润 提取法定盈余公积金 提取任意盈余公积金 可分配利润 应付利润股利分配 未分配利润 累计未分配利润 五财务评价指标 税前财务净现值万元。 税后财务净现值万元。 税前财务内部收益率。 税后财务内部收益率。 税前投资回收期年。 税后投资回收期年。 投资回报率。 请详见附表财务现金流量表。 财务现金流量表 附表 序号项目单位金额备注 现金流入万元 年旅游营业收入万元 回收固定资产余值万元 回收流动资金万元 其他现金流入 现金流出万元 建设投资不含建设期贷款利息万元 流动资金万元 项目年成本费用万元 旅游营业税金及附加万元 所得税金万元 其他现金流出万元 所得税前净现金流量万元 所得税后净现金流量万元 计算指标税前税后 项目财务内部收益率 项目财务基准净现金万元 投资回收期年 四财务评价结论 旅游业已成为重庆市活力的产业之，是重庆小时经济圈 中将有着得天独厚的区位优势，作为重庆后花园，依托旅游项目开发潜力 巨大。 上述分析表明，该项目建成后，年游客量可达万人次。按照人均 综合消费元人，年总收入可达万元，有营业利润总额 万元，税前利润率达到有税后利润万元，税 后利润率达到。向国家上交各种税金元其中营业税 金及附加万元，所得税万元。利税率达到。 税前财务内部收益率，大于基准收益率，投资回收期 年不含建设期，符合十六大关于经济效益好的要求，盈利能力强， 投资回收期短，可见项目投资效益明显。 第七章社会效益评价 社会影响分析 该项目投入和资源综合有效利用就能产生巨大的社会效益。项目的建 设可进步完善旅游配套项目和镇小城镇建设，对地区经济社会发 展将产生明显的正面的社会影响。 请详见附表项目社会影响分析表 项目社会影响分析表 附表 序 号 社会因素影响的 范围程度 可能出现 的后果 措施 建议 对居民收入的影响在地区有积极影响 有助于当地居民增加收 入 对居民生活水平与生活 质量的影响 在地区有积极影响 对提高人民的生活水平 起到重要作用 对居民就业的影响在地区有积极影响将增加居民就业岗位 个 对弱势群体妇女儿 童残疾人员的影响在地区有积极影响 能充分保障这弱势群 体最根本的权益 对地区文化教育卫 生的影响 在地区有积极影响 能积极促进地区文化卫 生教育事业的发展 对地区基础设施社会 服务容量和城市化进程 的影响 在地区有积极影响 该项目是项城市公益 性基础设施，能推进城 市化进程。 对少数民族风俗习惯和 宗教的影响在地区有积极影响 项目民族风俗和宗教文 化恢复起到定促进作 用。 二社会效益评价结论 该项目属于城市旅游建设项目，致力改善完善当地旅游经济发展条 件，能为该地区经济发展和社会进步作出巨大贡献，符合广大人民利益要 求，没有社会风险。项目投资大，但见效快，社会效益非常突出。 通过本项目的建成争取实现以下目标 重庆城乡统筹改革发展示范基地 重庆国际生态养生度假旅游新城 重庆新农村建设创新示范基地 重庆农民转移就业安臵创新示范基地 重庆创意产业集聚区 国家五级旅游度假区 国家生态养生科技开发试验园区 国家青少年生态养生教育培训基地 国家可循环经济发展示范区 平均每年为及渝北区新增亿元以上的地方财税收入 解决当地万人以上的就业人口 促进农业旅游业的升级换代 促进城市建设及第三产业快速发展 使成为拥有万城市人口规模的新兴旅游城市 创重庆市名牌产品个以上 创国家级名牌产品和驰名商标个以上 国内或海外上市公司家 项目及周边土地增值收益 城市品牌价值提升带来综合收益提高 项目整体或分拆上市带来的股权增值收益 成为重庆城乡统筹新农村建设旅游城市建设等多个重庆及国家 创新示范基地 城