遇。内蒙古自治区也将利用草原补奖机制种草项目 和国家奶业振兴苜蓿发展行动，在西部河套灌区中南部敕勒 川平原和中东部西辽河流域，以苜蓿产业为突破口，以草兴业以草兴民以草环保，促进畜牧业和草业良性循环。重点抓好奶 牛存栏万头以上旗县区优质苜蓿集中连片种植，奶牛养殖规模与 苜蓿种植紧密结合，为转变畜牧业发展方式提供有力保障。 牧草产业是畜牧业和乳制品产业的第生产车间，是草畜 和乳产业链的源头。发展苜蓿产业是农区畜牧业发展到定阶段 后自然兴起的产业。苜蓿具有促进田间微生态系统良性循环的作 用，在土壤中积累了有机质，提高了土壤的矿质营养，实现了用 地和养地的结合，提高了耕地的质量，减少化肥农药的使用，也 相对减少了污染的滋生。苜蓿是名副其实的卫生产业，发展苜蓿 产业是调整农业产业结构，实现绿色发展的战略性方针。同时， 苜蓿可以为草食动物特别是奶牛提供优质蛋白质，它所提供的生 物活性蛋白对提高产奶量保障乳产品食入安全具有重要作用。 此外，苜蓿深加工产品可促进人体健康，在经济上还是获得高收 入的有效途径。 内蒙古云海秋林畜牧有限公司万亩紫花苜蓿基地建设项目 区位于河套平原西部，河套平原地理位臵处于北纬度至度 之间，是地球上最优良的产奶黄金地带土地肥沃，污染少， 光热条件好，灌溉条件优越耕地地形平坦，可集中连片生产， 符合型机械化作业的要求，苜蓿生产条件得天独厚。但河套平原 又是传统的农业大区，种植紫花苜蓿等牧草起步较晚，规模较小， 表现在农田基本建设薄弱，田间管理粗放，单产水平低下，新品种推广速度慢，投入不足，种植收益降低。因此，大力开展苜蓿 的重点在于提高其生产能力和质量效益，这要从提高农田基本建 设投入入手，通过资金等方面的扶持，推动苜蓿基地增产增效， 进而扩大再生产。此外，还要引进先进的苜蓿生产标准化体系， 建立高产示范区，从而推动苜蓿生产的规模化布局标准化生产 和产业化经营，以更好地保障奶业的优质高产和高效发展。 项目概况 项目拟建地点 内蒙古云海秋林畜牧有限公司万亩紫花苜蓿基地分两个项 目区，其中，乌兰布和项目区位于巴彦淖尔市的磴口县沙金苏木 巴音温都尔嘎查昭日格图，项目占用耕地亩。 沙金套海项目区位于巴彦淖尔市磴口县沙金套海苏木巴音 温都尔嘎查，穿沙公路公里处南侧，项目占用耕地亩。 建设规模 项目乌兰布和项目区和沙金套海项目区共建设紫花苜蓿基 地亩，基地实施新品种应用平衡施肥，合理密植，机械 播种，病虫综合防治及精细管理等技术措施，按照苜蓿有机种 植规程，种植阿尔冈金金皇后等优良品种，平均亩产 鲜草吨亩，干草吨，年产有机鲜草吨，干草 吨，可满足头奶牛的饲养需要。 建设内容项目对亩紫花苜蓿基地进行农田基本建设改造。 新建农田道路共米，包括主干路米，田间路 米。 栽植农田防护林万株。 新建亩苜蓿基地的喷灌设施，安装变压器 台，打机电井眼，地埋主支管米，安装喷灌机共 组。 改良土壤亩。 新建贮草棚处，每处平方米。 项目投入总资金及效益情况 项目总投资万元，包括建设资金万元，流动资 金万元。申请银行中长期贷款万元，用于固定资产投 资，其余万元由项目单位内蒙古云海秋林畜牧有限公司自 筹，用于其余的固定资产投资和流动资金投资。 项目达产后年销售收入万元，总成本费用万元， 经营成本万元，新增营业利润万元项目财务内部收 益率，投资回收期静为年。 项目的建设可增加优质紫花苜蓿的供给，促进有机奶产业的 发展，并有效治理农田的沙漠化盐碱化，改善农业生态环境， 促进农业的可持续发展。 主要技术经济指标主要技术经济指标如下表。 表主要技术经济指标览表 序号内容项目单位指标备注 计算期 项目建设期年 项目经营期年 产品方案 紫花苜蓿鲜草吨 紫花苜蓿干草吨 建设内容 农田道路米 农田防护林株 喷灌设施亩 地力建设亩 贮草棚平方米 投资规模 投资总额万元 其中建设投资万元 流动资金万元 资金筹措申请银行贷款万元企业自筹万元 财务指标 年销售收入万元 年总成本费用万元 年经营成本万元 年营业利润万元 总投资收益率 投资回收期静年 财务内部收益率 净现值万元 第二章产品市场预测 国际市场牧草供需 在畜牧业发达国家，牧草产业已经非常成熟，种植面积占天 然草地面积的左右，草产品已经成为出口创汇产品，国际上 牧草平均产量达。牧草品种主要为紫花苜蓿，还有些禾本科牧草燕麦等。美国是目前全球苜蓿产量最 高的国家之，通过优化种植区域提高机械作业效率更新灌 溉技术使用新品种用新方法防治病虫害提高肥料用量等 系列农业新技术，保证了苜蓿的单产数量和品质的不断提高。国 际草产品品质优良，以美国苜蓿干草为例，平均粗蛋白含量为 ，级品苜蓿草产品占到以上，牧草田间收获损失 在以下，贮藏损失在。美国等苜蓿产业发达的国家从 播种田间杂草和病虫害防治施肥收割打捆到储藏运输 都实行系统化的规划和管理，配备完元，做为项目资本金，占项 目投入总资金的。 债务资金 本项目借入银行八年期固定资产贷款万元，全部用做 固定资产投资，占项目投入总资金的。 资金使用计划 项目建设期为年，年月开始建设，年月完 工并投产，年项目生产规模达到设计能力的，年项 目达产。根据项目的建设进度，项目建设的第年投入所有建设资金万元，流动资金万元在项目投产后按达产进度 逐年投入。详见附表项目投资计划与资金筹措表。 第十章财务评价 财务评价基础数据选取 财务价格 根据产品的目标市场，确定本项目产品的销售价格。项目主 要投入物是以现行市场价格为依据，产出物以同类企业近期生产 或市场上同类产品的批发价格为依据，根据近几年市场价格变动 趋势进行预测并作了适当调整，所有价格都是建设期末的含税价 格。 项目计算期及生产负荷 项目计算期为年，其中建设期年，第年项目投产， 生产负荷为，第年达到设计规模。 财务基准收益率 按行业规定，结合项目平均资金成本确定折现率为，同 时也作为对项目内部收益率指标的基准收益率。对自有资金即 项目资本金评价指标的判断基准应为投资方确定的最低可接受 收益率，本报告也按计算。 其他计算参数 其他计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。其它参数如表所示。 表其他计算参数汇总表 名称计算参数备注 固定资产折旧建筑物年，设备年平均年限，净残值率按 无形资产摊销无形资产年平均摊消 工资及福利费人，元人年福利费占工资比例的 修理费固定资产折旧为基数 其它费用 其它制造费用 其它管理费用 其它销售费用 固定资产原值为基数 元人年 营业收入为基数 指从制造费用管理费用和销售费用中扣 除折旧费摊销费修理费和工资的其余 部分 税收所得税率，增值税率，城维税 率为，教育附加税为 所得税以利润总额为基数 增值税以营业额为基数 城维税及教育附加以增值税为基数 盈余公积金 公益金 所得税后利润为基数 所得税后利润为基数 营业收入估算 营业收入 营业收入是根据产出物的预测价格和生产规模计算而得，假 设产销相等。经估算达产年营业收入为元含税。详见附 表项目营业收入营业税金及附加和增值税估算表。 营业税金及附加 本项目按照税法有关规定，免交销售税金。 成本费用估算 成本费用是指项目生产和运营支出的各种费用。本项目采用 要素法测算项目生产成本，按照物料动力等消耗定额，并以同 类企业近几年生产同类产品的经验数据为依据。 外购原材料燃料及动力费用本项目所有原材料辅助材料及电柴油等燃料动力价格均 以当地现行市场价为基础，预测到生产期初的价格。达产年外购 原材料辅助材料燃料及动力费用估算值为万元含税。 详见附表外购原材料燃料动力费用估算表。 人员工资及福利费 本项目按总人员人测算，分为管理人员农工和辅助工 人，工资按每人每年元计算，达产年工资总额为 万元，福利费为万元，合计为万元。详见附表 项目工资福利费估算表。 折旧费摊销费和修理费 固定资产折旧费采用直线法平均计算，残值按计，建筑物 折旧年限为年，生产设备为年。无形资产年，其它资产 年。修理费按折旧费的计算。详见附表固定资产 无形资产和递延资产折旧与摊销估算表。 财务费用 本项目借入银行八年期贷款共万元，利率，用于固 定资产投资，项目建设期年，建设期发生贷款利息万元资 本化，以后各年发生的贷款利息计入当年的财务费用。 其它费用 其他费用是在制造费用销售费用和管理费用中扣除工资及 福利费折旧费摊销费修理费后的费用，每年约为万元。 可变成本和固定成本可变成本。经估算达产年可变成本为万元。 固定成本。经估算达产年固定成本为万元。 经营成本 经估算达产年经营成本为万元。 总成本费用估算 经估算达产年总成本费用约为万元。 项目总成本费用详见附表总成本费用估算表。 财务盈利能力分析 财务盈利能力分析的目的是考察项目在项目计算期内所能 取得利益的大小，分析结果为项目财务内部收益率为，财务 净现值万元资本金财务内部收益率。详见附表项 目投资现金流量表，附表资本金财务现金流量表。 静态分析结果为项目达产年净利润可达万元，免缴 所得税项目总投资收益率为，资本金净利率为投资 回收期为年。详见附表项目利润和利润分配表。 财务生存能力分析 项目计算期的第年开始运营，运营当年及以后各年均