发展的通知。 通知指出，各级农业和旅游部门要把乡村旅游纳入重要工作日 程，成立乡村旅游工作领导机构，实行分级分工责任制，对乡村旅 游工作的开展提供必要的经费支持和政策保障。农村沼气乡村道路 人畜饮水乡村清洁等支农项目要向乡村旅游倾斜，推动乡村旅游开 发项目和各种支农项目挂钩。加强对乡村旅游发展的业务指导，帮助 策划乡村旅游项目，整合提升旅游产品的档次，拓展乡村旅游市场， 深化乡村旅游服务体系建设，着力解决制约乡村旅游发展的瓶颈因 素，探索各种类型的乡村旅游发展模式，满足国内外不同层次消费者 休闲旅游度假的需求。 中共江西省委江西省人民政府江西省优质农产品供应基地规划，以及建设三个基地个后花园的决定 江西省提出的生态江西，休闲花园 鄱阳湖生态经济区建设 上饶市旅游产业发展规划 上饶市提出的鲲鹏战略及加快旅游发展的若干意见 万年县提出的充分发挥我县独特的自然生态优势，大力发展旅 游产业 万年县旅游发展规划 万年县建设文化万年活力万年生态万年和谐万年 万年县关于精心打造稻作文化田园风光青山绿水红色情 怀等。 综合评价 项目将生态农业与旅游有机结合在起，并带动相关产业发展， 将进步发展壮大我县旅游产业和生态农业。由于项目区离县城近， 给退休人员及市民游客节假日垂钓休闲娱乐等提供了极大的方便。 而杨梅及油茶种植将填补我县人工大面积种植空白，对进步调整农 业产业结构强化农产品安全质量增加农民收入，以及建设社会主 义新农村将产生重大影响。项目将养殖业与种植业有机地联系在起 同步发展，促进了生产投入物的多层次利用，有利节能减排，维护了 生态平衡。项目将直接和间接带动农户发展旅游及种养业，对提高农 民收入改善农村经济结构产生积极影响。 项目建设是可行的。是项目建设单位已具定的旅游及生态农业基础，将为项目建设及营运提供良好的发展平台。二是项目单位已 取得较好业绩，种养技术成熟，管理经验较为丰富，已具备定的物 质条件。三是杨梅树性强健，且耐寒耐旱适应性广，易于栽培，是 开发山地资源绿化荒山的高质量高效益的名优特经济林树种。 四是油茶原属我县野生资源，说明气候等自然条件完全适宜其生长 开花与结果，为丰产打下了基础。五是项目单位与相关旅游种养生 产院所建立了密切合作关系，技术依托单位力量雄厚。六是我县具有 较好区域和交通优势。东进浙沪和南下粤闽距离较近，并有三 纵五横环交通优势，铁路高速及国道任其选择，有利发展旅游 产业，有利农产品保活保鲜，且运销费用较低。 项目建设符合国家产业发展政策，与省市县发展规划相衔接。 项目建设起点高，技术先进，布局合理，设施齐全。项目建设及营运 将加速我县旅游产业发展，有利新型生态农业建设，有利节能减排， 有利产业化进程，有利增加农民收入，有利增强企业发展后劲，有利 财税增长，有利社会主义新农村建设。 项目建设涉及面广，基础设施多，投资较大，果林种植见效期较 长，恳请有关部门给予定的政策资金扶助。 第二章项目背景及必要性 项目建设背景 万年县人文景观概况 万年地处鄱阳湖之东，怀玉山之西，位于江西省东北部，于明正 德七年公元年设县治，因县治在万年峰之南而得名，现隶 属上饶市。全县辖六镇六乡，人口万，土地面积平方公 里。 万年历史悠久，有着灿烂的远古文明。早在旧石器时代，人类的 祖先就在这块土地上定居劳作繁衍生息。境内的大源仙人洞吊桶 环遗址是当今所知世界上最早的栽培稻遗址之，把世界稻作起源由 年前推移到年前，是世界稻作起源地之。 万年区位优越，有着便捷的交通条件。皖赣铁路穿境而过，国道 线纵贯南北，乐安河水运经鄱阳湖可直达长江县城距华东铁路 枢纽鹰潭市仅公里，离瓷都景德镇不过公里。与省会南昌市也 只有公里。沪瑞高速景鹰高速拉近了万年与长三角的时空距离， 特别是昌德高速的即将动工和建成，将进步提升我县的对外通达水 平。 万年资源富集，有着丰饶的特色物产。森林覆盖率达以上 矿产资源品位高储量广，己探明的金属非金属矿藏种，银金矿品位为江西之最，石灰石白云石蕴藏量分别在亿吨和亿吨 以上，石灰石品位冠华东之首，旅游资源十分丰富省级风景名胜区仙 人洞和神农宫莲花洞黄巢山以及赣东北苏维政府旧址等自然景观 和人文景观交相辉映，引人入胜商周文化遗址元末明清古战场遗 址大赦庵旧址青云塔及姚西书院等增添了古文化旅游底蕴。地方 物产特色鲜明，万年贡米万年珍珠万年生猪享誉国 内外。 万年是片红色土地，有着光荣的革命传统，项目建设地处老革 命根据地，留下了方志敏邵式平等革命先辈的光辉足迹。 近年来，随着物质生活的不断改善，人们对精神生活的要求也越 来越高，越来越广。我县旅游业蓬勃发展，旅游资源逐步开发利用， 已形成了以稻作文化为主题的特色旅游产业，仙人洞吊桶环遗址 神农宫赣东北苏维埃政府遗址龙泉湖等批旅游地相继迎来大批 客人。 项目建设单位基于上述发展趋势，将本公司打造成集生态种养 旅游农家乐休闲餐饮娱乐衡分析 正常年服务及产品销售收入为万元，变动成本为万 元，固定成本为万元，若服务及产品按设计比例取得收入，边 际利润是万元，边际利润率为，盈亏平衡产值为 万元，为设计产量的，盈亏平衡点很低。盈亏分析图见下 敏感性分析 敏感性分析图 项目从产品销售收入固定资产投资和经营成本三个因素进行动 态分析，其波动幅度为。当服务及产品销售收入下降时 财务净现值万元，内部报酬率，静态投资回收期 年。当经营成本上升时财务净现值万元，内部收益率 ，静态投资回收期年。固定投资增加时财务净现值 万元，财务报酬率，静态投资回收期年。项目生 产税后敏感性分析表如下。 项目生产税后敏感性分析表 变化因素 财务指标名称变化因素变幅 销售收入财务净现值万元 财务内部收益率 静态投资回收期限年 固定投资财务净现值万元 财务内部收益率 静态投资回收期限年 经营成本财务净现值万元 财务内部收益率 静态投资回收期限年 动态分析表明，项目生产对服务销售收入和经营成本具有较高 的敏感性，其中服务及销售收入影响较大固定资产投资影响很小。 当不确定因素变幅达时，财务净现值内部收益率和静态投资回 收期等三项变化最低指标均符合要求，项目抗风险能力较强。 财务评价结论 项目投资平均利润率为，投资平均利税率达。项目 财务净现值所得税前后分别是万元和万元，财务内 部收益率所得税前后分别是和，项目静态投资回收期 含流动资金所得税前后分别为年和年。项目盈亏平衡 点较低，项目敏感性分析主要指标均在最低标准以上。因此，本项目 盈利能力强，财务内部收益率高于同行业平均水平，项目清偿能力和 抗风险能力也较强。第九章环境影响评价 环境影响 项目建设对周边环境基本无不良影响。项目建设施工过程土方开 挖平整果苗栽培及营林，有可能造成局部植被破坏，但项目建设 不采用全垦全伐方法，其影响可降低到最小限度。 生猪养殖是为种植业提供肥源的启动环节。但污水不经处理， 等浓度较高，还含有大量的氮磷钾等元素。 环境保护与治理措施 项目建设的水土流失影响拟采取如下措施。是项目基本建设施 工前进行挖填方周密计算，力争挖方与填方基本平衡，尽可能减小开 挖面积。二是果园建设不使用全垦全伐方法，土地平整基本保持原有 坡度，仅进行局部地面平整。三是果苗栽种后，适时在行株区种植草 类或其他经济作物，既可保持水土，又可增加果园肥源。四是生态林 营造原有植被基本全部保留，不进行全垦全伐。五是科学规划种养 布局，将生猪养殖置于生态林偏远处，对旅游及环境无任何不良影响。 六是项目将投入万余元，采用厌氧发酵及生物净化等工艺处理 污水，完全可达排放标准，并用于其他种养生产。 环保部门意见 项目生产的废弃物处理方案经万年县环保局评估，认为废物处理 过程理论先进，设施齐全，处理彻底，并用于高效经济作物种植。项 目生产对周边环境无任何不良影响，同意立项建设。 第十章项目组织管理 组织机构与职能划分 项目建设期成立以当地乡镇领导为组长的项目建设领导小组，统 筹项目规划设计施工及验收等工作，下设办公财务工程后 勤等机构。项目建设资金设立专户。项目建成交付使用后整合现有公 司机构，建立如下管理运转体制。 职能划分 总经理在董事会领导下，负责公司全面经营管理。 副总经理具体负责财务人力旅游及后勤等工作。 副总经理具体负责种养生产产品营销技术及产业信息等工 作。 财务部负责公司的财务收支经营核算及财务报告等工作。 人力资源部负责公司劳务用工考核员工培训等工作。 旅游部负责旅游娱乐食宿等工作。 后勤保障部负责公司后勤保障保安等工作。 种养生产部负责种植业及养殖业等生产工作。 技术服务部负责公司内及周边带动农户的种植业及养殖业等技 术服务等工作。 产品营销部负责公司内种植及养殖产品营销等工作，以及为带 动农户生产资料及产品的代购代销等工作。 产业信息部负责有关本公司旅游种养等产业信息收集整理分析上报及发展趋势研究等工作。 项目初步定员人，其中专业技术人员人。旅游娱乐服务 人，园林种植人，生猪养殖，水产养殖人，其他人员人。 经营管理模式 项目建设期管理主要依靠领导小组下设各专业机构，实行领导负 责制妥善安排好工程预算管理工程进度管理工程质量管理财 务筹集运用管理及工程竣工验收项目工程委托相应资