【38页】企业集团财务监控研究.doc文档下载

教研室或组论证意见 教研室主任学科组组长签字年月日 专家评审意见 注意，审批表保证在页之内 专家签字年月日 院长系主任 审批意见 签字 年月日 注此表式两份，由指导教师填写，经教研室或课题组论证，院系组织专家评审并经 院长系主任审批后，份系部自存，份交由专业教研室保存。

毕业设计论文 中期报告 院系名称 班级 学号 学生姓名要求如下 文件夹学生姓名文档论文名 上交的论文文件电子文档为最后稿 对于没完成此工作者，各系不得在巡回单上签字 所有毕业论文相关文件均采用纸单面打印，封面要符合学校要求格 式。

请各系按照毕业生人数于周周统到复印室领取封面纸，每个学生 张。

请组织学生对整改过的毕业论文及相关资料进行装订。

按同时请将毕业论文的电子文档 拷贝到指导教师的电脑上，并每人建立个文件夹。

中期报告 院系名称 班级 学号 学生姓名 指导教师 年月 毕业设专家评审并经 院长系主任审批后，份系部自存，份交由专业教研室保存。

月日 专家评审意见 注意，审批表保证在页之内 专家签字年月日 院长系主任 审批意见 签字 年月日 注此表式两份，由指导教师填写，经教研室或课题组论证，院系组织在的问题及完善建议。

团财务监控的理论概述 企业集团中母子公司的财务监控 借款费用准则的国际比较分析 新旧借款费用准则比较分析 新借款费用准则的应用情况分析以及对企业的影响 企业集团财务监控存部分内容简介。

部分内容简介。

企业集团财务监控研究主要应从以下方面展开 企业集团财务监控的理论概述 企业集团中母子公司的财务监控 借款费用准则的国际比较分析 新旧借款费用准则比较分析 新借款费用准则的应用情况分析以及对企业的影响 企业集团财务监控存在的问题及完善建议。

教研室或组论证意见 教研室主任学科组组长签字年月日 专家评审意见 注意，审批表保证在页之内 专家签字年月日 院长系主任 审批意见 签字 年月日 注此表式两份，由指导教师填写，经教研室或课题组论证，院系组织专家评审并经 院长系主任审批后，份系部自存，份交由专业教研室保存。

毕业设计论文 中期报告 院系名称 班级 学号 学生姓名 指导教师 年月 毕业设计论文中期报告 院系学院班级学生姓名指导教师 课题名称 课题主要任务 简述开题以来所做的具体工作和取得的进展或成果 存在的主要问题及解决办法 下步的主要研究任务具体设想与安排 指导教师对该生前期研究工作的评价第两部分必须单独在页之内 指导教师签名 日期中期答辩检查意见 答辩组组长签名 日期 关于毕业论文装订存档等问题的规定 毕业论文答辩及整改工作完成后，请各位老师立即组织自己带 的毕业生对毕业论文及相关资料装订封皮。

需要装订铜版纸封皮的资 料共四份，包括毕业设计论文毕业实习调研报告译文 毕业设计相关资料。

其中题目栏均按论文题目填写。

毕业 论文相关资料封皮的模板见附件。

毕业论文及相关资料整理存档各教研室负责验收毕业生的毕 业论文和相关资料以备存档。

存档资料包括毕业论文毕业实习报告 译文毕业论文相关资料等的纸质文档和毕业论文的电子文档。

毕业生上交论文存档资料时需准备个档案袋，写清编号文 件名和件数，并将四样文件如数装好。

同时请将毕业论文的电子文档 拷贝到指导教师的电脑上，并每人建立个文件夹。

要求如下 文件夹学生姓名文档论文名 上交的论文文件电子文档为最后稿 对于没完成此工作者，各系不得在巡回单上签字 所有毕业论文相关文件均采用纸单面打印，封面要符合学校要求格 式。

请各系按照毕业生人数于周周统到复印室领取封面纸，每个学生 张。

请组织学生对整改过的毕业论文及相关资料进行装订。

按照学校的存档要 求，毕业生需将以下资料装订成册并上交存档 毕业论文按毕业设计论文指导手册之般格式和顺序顺 序装订 毕业设计论文的相关文件按以下顺序装订封面毕业 设计论文选题审批表毕业设计论文任务书毕业设计论文评审 表二三毕业设计论文答辩纪录毕业设计论文中期报告 及检查纪录毕业设计论文开题报告及检查纪录封底 实习报告按照模板装订 英文翻译译文在前，原文在后，并按照模板装订。

以上册资料全部装在个资料袋中上交专业教研室。

毕业设计论文 实习报告 题目名称，公司提高客户对服务的满意度，将品牌的发展放在个优字上，不仅产品 优，而且服务优，努力将品牌的性价比做到最好，让芙儿优 成为名副其实的优秀品牌。

在芙儿优产品正式投入中国大陆市场之际， 上海捷豪取得了世界顶级童车品牌意大利公司产品在中国大陆 的总代理权，代理销售最新款童车，双方制定了长期的营 销目标，希望将这功能卓异的童车带给中国更多的消费者。

二公司财务工作简介 财务工作的目的在于表达企业经营成果及财务状况，进而分析比较。

为使财 务资讯能适当适时地提供给管理阶层，为管理者设定决策时的参考，并为防止 与舞弊，以适时产生正确管理资料，避免浪费与减少损失，增进资产使用效 率，保障各工厂的财产安全，增进各工厂的经营绩效，特订定本制度。

本制度按 照我国颁定的中华人民共和国会计法外商投资企业会计制度外商 投资企业财务管理规定企业会计准则企业财务通则外商投资 企业所得税法公司法等有关法律规定，并依据般公认会计原则及处理 程序，参照管理会计的精神及集团有关管理规章制度等而进行修订。

会计年度采用公历年制，以每年月日起至同年十二月三十日止。

会计基础采用权责发生制。

成本计算有关成本计算采用分步成本制，单位成本采用加权平均法。

会计科目会计科目分类采用五级制，其编号采用十位数十进法。

会计凭证处理会计事务过程中所应用的表单及各种文件。

会计簿籍本制度除设置普通日记簿及总分类帐外，并配合需要设置明细 帐及备查簿有关现金收付的登记，另设置现金日记簿。

会计报表以月报形式 按照规定编制。

财务控管分月报，财务主管工作报告，财务经营指标，各按照规定时限 编制同时，进行工作检查和检讨，加强人力资源管理。

会计事务处理准则及程序依照般公认会计原则及有关法规拟定。

会计事务处理流程依公司的组织方式及管理规章拟定。

三实习公司账务操作流程 财务会计收支处理程序收取各项销货收入的流程包括两种是由公司出纳直接收取销货款项 含现金支票汇票等，二是客户直接将款项汇入公司开户银行。

由公司出纳直接收取销货款项的 公司业务员将自客户处收到的现金及票据等填制入金日报表式三联。

第 联交出纳，核实无误后由总帐签收留存第二联交财务会计，作为登记各客户应 收帐款明细账的依据第三联由填报人留存。

直接将款项汇入公司开户银行的 客户将款项汇入指定银行后，业务员应即时通知财务到银行索取进帐回单。

直接将款项汇入公司金穗卡的 客户将款项汇入公司金穗卡后，客户将存款回单传真至财务，业务员填写入 金单，财务编制入金凭证。

出纳直接收取的其他款项，各经办人在上交各种款项时，需先填制入 金日报表，注明款项来源等项目，如属个人缴款或其他单位缴回，我司将另开立 收据，会计人员凭入金日报表收据会计联入帐。

收款作业的控管要点 钱财分开，现金收款收据由会计开具，并切立传票，交出纳盖私章及财 务收款章 出纳收现后要及时解款入金，并交由会计及时作传票，而不是等到核对无误 后再去入金作传票 出纳人员不得兼任稽核会计档案保管和收入支出费用债权债务账目 的登记工作 不准坐支现金，不得白条顶库，不得公款私存，不得设立小 金库 日记账应日清月结，保证账款相符。

收款作业中的注意事项 出纳收取现金进行防伪鉴定后，需对版面进行清理及时存入银行，现金解款 单经银行盖章后交会计入账 对于收到的支票汇票等票据需审核开立日期有效期限印鉴大小写金 额收付款人全称等项目的真实性 督促业务人员将入金日报表上的票据明细填写清楚 客户直接将款项汇入银行后需由出纳人员直接到银行拿回单，否则需对进帐 单收款通知联进行真伪辨别公司各种款项收取时由各经办人员填制入金日报 表，将款项送与出纳点清后，及时交会计入账 收款传票签至财务最高主管。

二销货收入会计处理程序 作业说明 销管接到业务订单后，审核价格及销货政策是否符合集团规定财务审核 审核货款到帐情况