，为了更好的满足用户的各种需求，汽车销售服务有限 公司拟在包头市青山区建立奥迪汽车店。通过本项目的建设，可以 为用户提供装备精良整洁干净的维修区现代化的设备和服务设施 充足的零配件供应良好的服务管理迅速及时的跟踪服务体系高度职业化的氛围等，让用户对奥迪汽车产生信赖感和忠诚度，提高奥 迪汽车的品牌意识，从而扩大奥迪汽车在包头市及周边地区的销售量。 综上所述，本项目的建设依据充分，是十分必要的。 第三章项目区概况 项目区概况 包头市地处内蒙古自治区西部，北与蒙古国接壤，南临黄河，东 西接沃野千里的土默川平原和河套平原，阴山山脉横贯中部，总面积 平方公里。现有建成区面积平方公里，市辖东河区青山 区昆都仑区九原区个市区，个农业旗县区和两个矿区，有蒙 汉回满等个民族，全市总人口万人，其中市区人口 万。现已建设并完善了包百商业步行街温州商业步行街娜琳商业 步行街巴彦塔垃商贸区包百王中商厦等批商贸区，引进王府井 商厦华联超市等大型商贸企业，有效地改善了商贸环境。 包头市是内蒙古自治区最大的工业城市，依托境内及周边地区蕴 藏丰富的稀土铁煤天然气等战略资源的开发利用，已经发展成 为座充满现代气息的新兴工业城市，素有草原钢城稀土之都 的美称。 二项目区自然状况 项目区地处干旱草原向荒漠草原过渡的半干旱干旱地带，属于中温带大陆性季风气候。气候特点表现为春旱多风，寒暑多变，降雨 量少且分布不均，光能丰富，热量充足，降雨集中，水热同期，夏秋 昼夜温差大。年平均气温，最高温度，最低温度 年平均湿度年平均降雨量，年平均蒸发量， 无霜期天年平均风速最大冻土深度地震裂度度。 三项目区社会经济状况 包头市是内蒙古自治区最大的工业城市，是全国个市区人口 超百万城市之，也是国务院首批确定的全国个较大城市之。 年全市国内生产总值达到亿元以上，工业增加值亿元， 完成固定资产投资亿元，实现财政收入亿元，城镇居民人均 可支配收入达到元，人均住宅面积达到平方米。青山区 现有驻区区属工业企业余家，其中大型企业余家，是我国的 机械制造重型汽车核化工基地和自治区的纺织电力工业基地。 青山区委区政府依托驻区大企业雄厚的人才技术设备优势，全 面实施区域经济体化战略，组织区属企业加入北方重型汽车集团的 产业链之中，形成了以加工配套为主的小型工业群体。批具有高科 技含量高附加值的新型企业如雨后春笋般迅速崛起，成为青山区新 的经济增长点。 截至年，青山区生产总值为亿元，同比增长 固定资产投资累计完成额为亿元同比增长全区消费品零 售额达到亿元，同比增长区财政收入累计完成亿元，同比增长全区人均可支配收入累计达到万元，同比增 长。 第四章项目单位基本情况 汽车销售服务有限公司是个具有先进管理模式的中型企业。 公司成立于年，是内蒙古自治区西部唯家集奥迪整车销售 配件供应汽车维修信息反馈的四位体多功能高档汽车销售 服务企业。公司注册资本为万元。企业性质为有限责任公司，实 行董事会下的总经理负责制，设销售售后财务综合维修站等 部门。公司有员工人，拥有支由汽大众公司全方位培训过的专 业队伍，其文化程度均在大学大专以上，具有中级专业技术职 称。年汽车公司预计实现销售额亿元，到年预计全年 实现销售额亿元。 第五章市场分析与销售方案 第节市场分析 目前中国汽车市场呈桶状结构，高层次和低层次都存在相当 规模的需求。这种桶状结构为各厂商提供了不同层面的良好生存 空间和竞争空间，未来两年将是各派系汽车企业形成相对稳定和忠诚 客户群的关键时期。德国汽车制造水平和工艺技术在世界上都处于领 先地位，并且工作作风严谨质量标准严格对产品的品位也要求完 美，因此，在中国德系产品得到了追求工艺水准且重视品位的消费者的青睐，这些消费者将是未来德系产品的主要消费人群。奥迪在中国 销售的车型包括了在中国本土生产的型及型轿车，还有部分 进口的型运动型以及的改进版型汽车。年奥迪公 司计划在中国销售万辆型辆型以及辆型汽车。 中国是奥迪公司在亚太地区最大也是增长最快的市场，据新华社对 年年中国主要厂商市场份额变化的研究表明德系品牌从 占据近国产乘用车市场的份额下降到年的，但目前其 市场占有率仍位列第。 本项目厂区建设地点在包头市青山区，位于蒙牛路以北青东路 以东，毗邻包头市公安局大楼青山区委办公大楼，周边有华晨中华 长丰猎豹郑州日产帕拉丁长安铃木上海华普南京依维柯福 田奥铃等多家汽车销售企业，厂区位置地势平坦，交通运输十分便捷， 地理位置优越，是建立奥迪汽车标准店的理想位置。目前汽车销 售服务有限公司店是包头市唯家经营奥迪汽车的店公司， 服务范围面向内蒙古自治区呼和浩特市以西的包头市鄂尔多斯市 乌海市以及巴盟阿盟等地区，奥迪汽车在成。流动资金贷款在运 营时发生。 建设前期发生的费用，列入当年的投入中。 流动资金投资，在投产前开始筹措，在运营期按情况分别投入。 三投资规模 国家控制投资规模是项目的固定资产投资总额建设期利息铺 底流动资金之和，估算价值万元。 资本金占国家控制投资规模总投资的。 第十章财务评价 该项目经济评价依据国家计委和建设部颁布的建设项目经济评 价方法和参数规定的原则与方法进行。在市场需求预测，生产规模， 产品方案，工艺技术方案，原材料供应，工程建设方案及实施计划等 基础上进行项目的经济评价。本可研报告对项目的盈利能力清偿能 力及不确定性进行如下财务分析。 第节财务估算该项目财务估算按国家现行的企业财务会计制度以及增值 税暂行条例和企业所得税法等有关政策法规进行。 价格预测 考虑到将来市场发展趋势，该项目的投入产出物之间的相对价 格变化不会太大，故财务评价中的所有投入产出物价格皆采用当年 市场价。 二销售收入估算 预计年销售奥迪汽车辆，估算销售收入万元 预计年销售奥迪汽车辆，估算收入万元 预计年售后维修汽车台次，估算收入万元 预计年汽车美容装具台次，估算收入万元 项目达产后，年均销售收入估算价值为万元，见附表。 三总成本估算 成本估算的依据是成本各构成要素的现行价格及税费标准。生产 期各年不考虑物价总水平上涨因素。 直接生产成本 直接生产成本指原材料燃料动力和工资等方面的支出。原材料及燃料动力费以现行市场价格计算，按年耗量加总后乘以 到场价格估算。 修理费 修理费包括所有固定资产的大中小修理，以固定资产原值作 为计费依据，提取率为。 固定资产折旧 采用直线法计算，固定资产折旧按房屋和机器设备分类进行。计 算时残值取原值的。各类固定资产的折旧年限如下 房屋建筑物等土建年 各种机器设备年 其他费用 其他费用指制造费用管理费用销售费用中扣除工资费折旧 费修理费摊销费后的费用。 总成本估算 总成本由外购原材料外购燃料动力费工资费修理费折旧 费摊销费其它费用及利息支出构成。 年平均总成本计算期各年平均价估算价值万元，见附 表。 经营成本由成本要素中的外购原材料费外购燃料动力费工资费修理费其它费用构成，估算价值万元，见附表。 四税金估算 根据有关税收条例，项目税金有增值税城建税教育费附加等。 本项目增值税率为，估算价值为万元，见附表。 项目所得税税率，年均估算价值万元，见附表。 项目按和征收城建税和教育费附加，销售税金及附加估算 价值为万元，见附表。 五利润估算 年平均利润总额估算价值为万元，见附表。 年平均税后利润为万元，见附表。 第二节财务评价 盈利能力分析 根据基本财务报表计算如下财务指标 静态指标 投资利润率 年平均利润总额投资利润率 项目总投资 投资利税率 年平均利税总额 投资利税率 项目总投资 投资回收期 投资回收期是以项目的净收益抵偿全部投资所需的时间，反映项 目的投资回收能力。 全部投资财务现金流量表表明项目的税后投资回收期含建设 期年。 动态指标 财务净现值 财务净现值反映项目投入和产出现值之间量的关系。 全部投资财务现金流量表表明当折现率时，所得税前的 万元所得税后的万元。自有资金财务现金流量表表明，当折现率时， 万元。 项目在设定折现率下，产出现值大于投入现值。见附表 财务内部收益率 财务内部收益率反映项目所占用资金的盈利率。 全部投资财务现金流量表表明所得税前，所得税 后。 自有资金财务现金流量表表明自有资金的内部收益率 。见附表 财务盈利能力评价 根据以上计算分析表明，各项指标较优，项目的盈利能力较强。 说明项目能够取得较好的效益。 二清偿能力分析 资产负债率 资产负债率是反映项目计算期各年年末的资产负债结构及所面 临的财务风险，揭示项目的清偿能力。 负债合计 资产负债率资产合计 项目计算期各年年末的资产负债率详列于资产负债表，其中以第 年的为最高。见附表 清偿能力分析说明 通过对上述各指标的计算分析，说明项目在计算期各年，资产负 债结构较低，项目有较强的清偿能力。 三不确定分析 项目的财务评价所采用的数据，大部分来自现行市场价格，有 定程度的不确定性。为了分析不确定性因素对经济评价指标的影响， 需要进行不确定性分析，以估计项目可能承担的风险，确定项目在财 务上的可靠性。 敏感性分析 敏感性分析是通过分析预测项目主要因素敏感性因子，发 生变化时对经济评价指标的影响，从中找出敏感因素，并比较其影响 程度。 敏感性分析表