，促 进当地蔬菜种植结构向有机蔬菜方向发展，带动就业与运输纸箱 包装等产业的发展，增强项目建设单位的龙头带动作用，从而促进农业结构调整，使农业增效，农民增收。 结论 从技术经济环境和市场等方面分析，项目产品市场前景广 阔，采用技术先进，建设条件政策环境优良，建设方案合理，资 金运用得当，符合财政政策。通过对项目的财务评价，项目建设具 有投资利润率较高，投资回收期短，内部收益率较高，盈亏平衡点 较低搞风险能力较强的特点，项目论证切实可行。 存在风险与建议 项目存在的风险主要有目前国内消费者对有机食品的质量 不信任，消费信心不足，使项目产品市场开发存在难度项目对 销售收入下降与经营成本上升比较敏感。有机蔬菜的收购价格与销 售价格出现大的波动，收购价格上涨销售价格下跌，使项目达不 到预期经济效益目标。 针对存在的问题，建议强力实施品牌战略，不断完善和提高 企业销售网点的销售能力和覆盖面。为防止有机蔬菜收购价格上涨 和销售价格下跌的风险，主要对策是采取公司十基地十农户 的形式与菜农签订产销合同，防止收购价格出现大的波动二是把 握好产品出库时间。当贮藏产品价格较高时，及时出库销售，产品 价格下跌或较低时，可暂缓出库，等待时机出售，努力把项目风险 降低到最低限度。同时，建议上级有关部门加大对项目资金扶持力 度，给予积极的财政扶持。也建议项目建设单位抓紧时间筹措项目 建设资金，为项目建设创造良好条件，争取项目早日上马，早日取 得良好社会经济效益，为促进当地蔬菜产业化发展，促进新农村建设做出积极贡献。第二章背景及必要性 第二章背景及必要性 项目区社会经济状况 县位于河南省中部，属许昌市。现辖个乡镇， 个行政村，面积平方公里，耕地万亩，人口万。 县气候温和，土地肥沃，盛产粮烟蔬菜瓜果，尤以 烟叶种植历史久远，闻名全国，有金襄之称。近几年来，全县 经济迅速发展，连续两年被评为全省经济发展十快县。主要体现在 综合实力显著增强。年全县实现地区生产总值亿元， 同比增长，第二产业的增加值首次突破亿大关，二三 产业增加值占地区生产值的比重达到。地方财政般预算收 入实现亿元，同比增长，其中各项税收亿元，占财 政般预算收入的比重达到。完成全社会固定资产投资 亿元，同比增长，其中城镇以上固定资产投资亿元，同比 增长。 第产业得到巩固。全县第产业增加值完成亿元，同比 增长。粮食总产达到万吨，再创历史新高，被评为全国 粮食生产先进县。蔬菜种植面积达到万亩，实现产值亿元， 其中无公害蔬菜生产基地面积万亩。烟叶面积达到万亩，实 现特产税万元，收购量税收总额烟农收益是多年来最好的 年，成为河南烟叶生产第大县，并被命为中国烟草文化之乡 和中国烟草文化研究基地。新扩建养殖小区个，规范养殖小 区个畜牧业产值达到亿元，同比增长，被确定为全第二章背景及必要性 国生猪调出大县，并连续年得到国家近万补贴。农业标准 化工作成果丰硕，中科禽野成为国家级农业标准化养殖示范基地。 第二产业快速增长。全年完成供电量亿度，同比增长。 第二产业增加值完成亿元，同比增长。其中工业增加 值亿元，同比增长，规模以上工业增加值亿元，同 比增长规模以下工业增加值亿元，同比增长，工 业经济对地区生产总值的贡献率达到，工业的核心地位更加 突出，我县已经进入了向工业化发展的新时期。 第三产业不断壮大。房地产业发展迅速，开工建设房地产项目 个，完成投资亿元，开发面积万平方米，拉动经济增长 个百分点。旅游业健康发展，实现旅游综合收入万元，乾明寺 五岳庙紫云山风景开发融资渠道进步拓宽，旅游产业市场化进 程有序推动。商贸物流基础设施不断完善，万村千乡市场工程快 速推进，新建农家店家，总数达到家，覆盖了全县 以上的行政村。信息产业发展迅速，各类移动电话用户发展到万 户，互联网用户达到户。私营经济快速发展，新增个类企业 家个体工商户户，新增注册资金亿元。全县实现第 三产业增值亿元，同比增长。 本行业及关联产业发展现状 县蔬菜种植面积达到万亩，实现产值亿元，其中 无公害蔬菜生产基地面积万亩，远销个省市。许昌市的第 家省级无公害蔬菜基地就建立在该县，并建有全省最大全国知名第二章背景及必要性 的群发蔬菜市场。已审定首山牌群发牌颍源牌三个无 公害蔬菜品牌，认证个无公害农产品生产基地纪安民无公害脱 毒红薯基地群发无公害蔬菜基地首山核心园无公害蔬菜基地 颍源无公害电脑蔬菜基地库庄乡山头店乡两个万亩无公害蔬菜 基地。项目所在地库庄乡已经启动了亩有机蔬菜生产示范基 地项目建设，有关认证工作正在顺利进行。 项目建设的必要性 项目建设是食品安全的迫切需要，符合地方蔬菜产业发展的政 策要求 餐桌污染对人类健康的严重危害性日益被认识，食品安全 成为全人类面临的共同挑战。因此，党的十六届五中全会通过的中 共中央关于制定国民经济和社会发展第十个五年规划的建议，明 确了今后年我国经济社会发展的奋斗目标和行动纲领，提出织与管理 项目的正常运转。同时，要加强成本控制，堵塞财务管理可能出现 的漏洞，开源节流，使项目建设取得最大经济效益。 营销管理 公司安排名专职副厂长负责产品销售管理工作，由其负责对 供应销售部进行管理，供应销售部担负公司产品销售和市场信息收 集工作。产成品按照销售订单和计划组织生产，逐步巩固建立的产 品销售网，不断扩大市场份额和产品覆盖范围，积极组织产品出口。 同时，要坚持实施品牌战略，通过产品销售，不断提高企业市场知 名度美誉度顾客忠诚度。 技术培训 培训对象主要包括项目固定管理生产技术人员蔬菜经纪人 有机蔬菜生产户。在培训形式上，可以采取召开技术培训会组织 观看有关技术知识培训光盘印发技术资料聘请专家和农民技术 员到田间地头进行技术指导等多种形式。在培训内容，则注重不断 提高针对性。比如对市场管理和营销人员，主要在企业管理市 场营销等专业知识培训对菜农，主要是有机蔬菜生产技术规范等 生产技术培训对项目生产工人，安全生产岗位生产技能有机 食品生产有关规范知识的培训。 劳动安全卫生与消防 为确保项目生产安全，员工必须经过严格培训之后才能上岗操 作，确保安全生产。使用库房时应经常防止水汽渗入隔热层，冷 库温度在露点温度以下，防止地坪的损坏，库房内货位间距要合理，第七章项目组织与管理 库房门经常进行检查等。加强管理，确保商品质量正确使用和操 作制冷系统，保证安全运行，制冷系统操作人员要对每项工作极端 的负责任，严格执行安全技术规程和岗位责任制，要经常对压力 液位温度电器参数进行监视和安全设备进行检查，要加强阀门 设备和管道检修，充灌制冷剂的安全操作，加强制冷剂钢瓶的使 用管理，以及操作人员的人身安全及救护。 在卫生方面，要严格执行国家颁发的卫生条例，尽可能减少微 生物污染的机会，加强冷库环境卫生库房与工具设备卫生和冷库 工作人员的个人卫生。在消防方面，要配备消防设备，保证消防安 全。 第八章投资估算与资金来源 第八章投资估算与资金来源 投资估算依据 土建工程指标采用近期同类工程造价指标，设备价格采用市场 询价，设备安装费为设备购臵费用的估算。其它间接费用包括勘 察设计费施工监理费建设单位管理费基本预备费等按照国家 规定提取相关费用。同时，依照现行企业会计规定和国家财政资金 使用政策规定，设备安装费项目建设发生的间接费用对应计入固 定资产无形资产。 投资估算 总投资 项目总投资万元。总投资可分为建设投资和流动资金投 资两大部分。其中建设投资万元，流动资金投入万元 其中铺底流动资金万元。 建设投资 项目建设投资万元，其中包括工程费用万元， 公益性生物资产投资万元，工程建设其他费用万元，基本 预备费用万元。详见附表建设投资估算表。 项目建设完成后，形成固定资产万元，公益性生物资产 万元，无形资产万元。 建设期利息 项目建设不涉及银行贷款，不计建设期利息。 流动资金第八章投资估算与资金来源 流动资金的估算采用分别计算项目流动资产与流动负债的办 法，并计算二者的差值，先估算总流动资金需求量，经计算项目生 产流动资金万元，其中铺底流动资金万元。详见附表 流动资金估算表。 资金来源 中央财政资金 根据国家农业综合开发资金和项目管理办法的有关规定，本项 目拟申请中央财政资金万元。 地方财政配套资金 根据农业综合开发项目和资金管理办法规定，项目申请地方财 政配套万元。多年来河南省对农业综合开发工作十分重视，配套 资金都能及时足额配套，地方财政配套资金有保障。 自筹资金及来源 按照资金筹措计划，本项目需自筹资金万元。其中用 于建设投资项目建设单位有较强的经济实力，流动资金 万元。 建设单位多年来连年盈利，其中年年底，公司未分配利 润达万元。同时，项目建设单位总资产万元中，流动资 产万元，其中存货万元，应收帐款万元，现金 万元，具有迅速变现能力。因此，项目单位有能力完成项目建设所 需的自筹资金。 财政资金的使用范围第八章投资估算与资金来源 按照国家规定，申请财政资金主要用于项目建设，主要包括以 下方面 主体工程建设万元，其中冷库包装车间投资万元， 机械设备投资万元 科技投资万元 项目前期工作费万元。