引育种中心与吉林省水产科学研究院近几年连续合作，在本场开展名优鱼类繁殖试验 示范，目前生产鱼苗已达亿尾以上，产值达万元以上。随着 市场的发展，土著名优鱼类苗种将有更广阔的空间。本项目将嫩江 水资源和土著鱼类品种与市场需求有机结合，为农民增收提供有效 途径，对促进全省现代化渔业发展和产品结构调整，提高优质水产 品上市比例，提升我省水产品出口创汇能力，解决农村剩余劳动力 就业，增加农民收入，推动区域经济发展和渔业可持续发展具有重 要意义。 项目的建设是促进社会主义新农村建设调整农业产业 结构扩大农民增收和就业的需要。 推进农业产业结构调整，增加农民收入，是建设社会主义新农 村和全面建设小康社会的重大任务。项目所在地大安市位于嫩江下 游，周边的村民以种植业为主。由于受土地资源的限制，收入低， 农民增收难，人均年收入不足元，农村劳动力闲置，可为渔业 生产提供劳动力资源。项目的建设，从实际出发，充分发挥嫩江水 域资源优势，大力发展土著名优鱼类繁殖和养殖。项目实施后，可 新增池塘养殖面积亩，带领嫩江沿岸农渔民共同富裕。同 时带动饲料加工企业原材料饲料运输业的发展。增加就业人数 余人，是促进区域农业产业结构调整和农村经济发展的重要举 措，是增加农民收入促进脱贫致富的重要手段。 项目的建设有利于发展生态渔业，促进农业资源的整体 开发利用。 水域资源是农业资源的重要组成部分。嫩江水资源丰富，水质 优良无污染。大安素有鱼米之乡的美誉，嫩江的鱼远近闻名，价格高，已成为具有定品牌效应的地方名特优产品。本项目的建 成，对充分开发利用嫩江水域资源，发挥大安水产良种场引育种中 心的产业优势，经济优势，促进农业的全面发展具有重要意义。 项目的建设有利于增强渔业科技含量，增加农民收入， 促进地方经济发展。 大安市水产良种场引育种中心是集科学研究成果示范推广 转化生产开发于体的综合性基地，是科技创新和科研成果转化 的平台，本项目的开展将加快渔业科技成果的有效转化，提升渔业 技术创新能力和辐射带动能力。通过为农民提供苗种和养殖技术 信息服务等，不仅可以带动周边地区渔业发展，还可带动饲料加工 旅游观光休闲渔业餐饮娱乐水产品深加工的发展，增加农民 收入，增加地方税收，从而促进地方经济快速发展。 项目建设的有力条件 政策良好 中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年计划纲 要中把重点发展优质„名特优新水产品作为优化农业产品 结构的重要举措。项目建设符合吉林省人民政府关于加快渔业 发展的决定吉政发号，符合吉林省渔业十五规 划和重点布局。该项目的建设有利于提高大安市和吉林省的鱼产量 及生产出更多的绿色有机名优水产品，对推进现代农业建设，强 化社会主义新农村建设的产业支撑，促进农民持续增收，夯实社会 主义新农村建设的经济基础具有重要的促进作用。 资源充足 嫩江是我省鱼类品种多，分布广的个水域，黄颡鳜鱼等名优鱼类品种，系嫩江土著品种，亲鱼来源广泛。 大安市共有水域面积万亩，其中水库水面面积万亩， 河流水域面积万亩，小流域水域面积万亩，池塘面积 万亩。可利用水面面积万亩，水域资源十分丰富。座落 在洮儿河嫩江边上有大型水库座五间房水库新荒水库月 亮湖水库，全部水面面积万亩，水质属于类水质标准， 清新无污染，主要出产鲤鱼鲢鱼鳙鱼草鱼鲫鱼鲶鱼 长春鳊鳜鱼黄颡鱼青鱼团头鲂乌鳢泥鳅鱼等优良品种， 具有发展渔业得天独厚的自然条件。 本项目的实施，充分利用优质的水资源，变资源优势为经济优 势，通过繁殖鱼苗及技术推广，带动当地水产养殖业发展，将为农 民带来可观的经济效益，帮助农民致富。 技术先进，管理过硬 大安市水产良种场引育种中心至今已有多年的水产养殖鱼苗 繁育历史。该中心除从事了青鱼草鱼鲢鱼鳙鱼和鲤鱼等大众 品种的常规生产外，又重点从事名特优品种的繁殖养殖，其中鳜 鱼团头鲂彭泽鲫鱼乌鳢黄颡鱼等个淡水名特优鱼类人工 繁育试养成功，已经进行批量生产供应市场。 项目单位按照现代化企业组建管理机构，实行现代化管理模式， 努力建设成为机制流管理流效益流带动作用流的农 业产业化企业。项目建成后，实行项目承担人员负责制，下设育苗 养殖育种小组，各组采取目标管理制，并与收入挂钩，进步调 动各组人员的生产科研积极性。严格做到奖勤罚懒，鼓励创新 进取。推行企业许可证制度，实施规范，建立质量认证管理体系。 市场广阔 目前本地区培育的团头鲂鳜鱼黄颡等名优鱼种成鱼及河 蟹等水产品供不应求，许多中小泡沼和精养池塘因苗种供应短缺 而长期闲置荒废。通过本项目建设实施，为我市新荒渔场五间房 水库月亮湖水库最低投放鱼种提供了保障，可以恢复原有池塘及 附属设施，提高名优苗种生产能力，可以满足本地区乃至其他县市 成鱼养殖对鱼种的需要，对充分开发利用我省自然水域资源，发展 有机水产品养殖，带领农民致富本小康将起到积极的作用。项目建 设有利于促进农业产业结构调整，扩大市场份额，提高水产品市场 竞争能力，提高水产品知名度，创立自己的水产品品牌，增加产品 的附加金总额 技术培训费使用资金万元。其中地方配套资金万元， 占资金总额的企业自筹资金万元，占资金总额的。 前期工作费使用资金万元。其中中央财政资金万元， 占资金总额企业自筹资金万元，占资金总额的，详 见表。 表筹措资金投资比例 序 号 项目 总投资额 万元 财政投资其中中央农发企业自筹资金 投资额比例投资额比例投资额比例 合计生产性基础设施 生产性辅助设施 设备仪器 引种费 技术培训费 前期工作费 资金使用和管理 项目申请财政资金总计万元，其中申请中央财政农发 专项资金万元，地方财政配套资金万元。项目严格执 行专款专用。按照有关规定执行。固定资产投资在国家资金未到位 之前，先保证自筹资金及时到位，做好项目建设的前期各项准备工 作，专项资金到位后，对资金的使用用途要建立严格的审批制度和 健全监督制度，项目实施后，强化经营，做大作强企业，确保国 家资金的安全和稳定收益。 第章财务评价 财务评价依据 项目经济评价依据国家发改委和建设部颁布的建设项目经济 评价方法和参数规定的原则和方法进行。在市场需求预测生产 规模产品方案工艺技术方案原材料供应，工程建设方案等基 础上进行项目经济评价。 计算期年，其中建设期年。生产期年含年投 产期，第年达产，第二年达产，第三年达产 主要产品产量及售价 鳜鱼夏花万尾年万元万尾黄颡鱼夏花万尾年元万尾 主要原材料年需要量及价格 饲料吨年元吨 饲料鱼吨年元吨 鱼药万元年 电度年元度 详见外购原材料燃料费用估算表 折旧采用平均年限折旧法，其中房屋建筑类年池塘 和设备安装类折旧年限年，残值率均取 盈余公积金率为，公益金率为 根据国家税务总局关于调整核定征收企业所得税应税所得 率的通知国税发号，农业水产养殖免除所得税及增 值税。 基准折现率按行业利率年计。 产品销售收入销售税金和附加估算 根据现行市场销售价格和国家相关的税收政策估算该项目的收 益情况。经初步估算，该项目达产后年增产鳜鱼夏花黄颡鱼夏花 万尾。详见销售收入销售税金和附加估算表 总成本及经营成本估算 项目总成本估算 项目达产年总成本费用万元其中原材料费万元， 燃料动力费万元，工资及福利费万元，年折旧费万元， 企业管理费万元，渔业病害药品费万元。 经营成本估算项目达产年总成本为万元，其中固定成本万元， 可变成本为万元，经营成本为万元。 具体详见总成本费用估算表。 财务效益分析 计算期各年的利润及其分配情况见损益表，根据销售收入表 总成本表损益表等计算，生产期平均年营业收入万元，总 成本为万元，年利润总额万元，总投资收益率 项目全部投资现金流量表详见附表，项目所得税前财务内部收 益率为，财务净现值为万元行业利率年，投 资回收期为年含建设期均大于基准值，根据财务分析， 表明项目盈利能力较强。 不确定性分析 本报告从敏感性和盈亏平衡分析两方面对项目的财务评价进行 不确定性分析。 盈亏平衡分析项目达产年总成本为万元，其中固定成 本万元，可变成本为万元，经营成本为万元。 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为 固定成本 销售收入可变成本销售税金增值税 即在实际生产能力达到设计能力的，企业可保盈亏平衡， 说明项目有定的抗风险能力。 财务评价结论 项目达产后年增产鳜鱼夏花万尾黄颡鱼夏花万尾。平均年销售收入为万元，总成本费用为万元，利润总 额为万元，税后利润万元。所得税后财务内部收益率 ，财务净现值为万元，投资回收期为年项目实施 后企业经济效益较好，从财务角度衡量，项目合理可行，符合规定， 建议尽快落实资金建设实施。 社会效益 本项目的建设有利于促进水产业的发展，带动广大农渔民调整 产业结构和养殖结构，农业实现增产，农渔民实现增收，对周边地 区实现农业现代化将起到积极的促进作用。项目建成后，可为地方 提供亩名优鱼类养殖所需的苗种，可使户农民实现养殖结 构调整，每年可增收万元以上，养殖户人均年增收元。同 时可以带动饲料加工企业原材料饲料运输业的发展。增加就业 人数余人，技术培训人数人。扩大吉林省水产品在国内外 的影响，同时为周边及省内外农民提供增收致富的有效途径，项目 社会效益显著。 生态效益 通过对名优鱼类的人工繁殖可获得大量的鱼苗，不仅在池塘内