【WA52】xx朝天吼漂流项目备案立项报告.doc文档

不要盲目贪多，造成人满为患产生负面效应。

高岚集镇生活区的住宿接待能力应有限制。

理要严格遵循分期实施滚动发展的原则。

体系建设 等。

即步游道给排水工程供电工程通讯工程等漂流河段气象水文监测站建设 游客接待中心漂流功能设施大门建设等游乐峡谷体验建设等④医疗急救中心建设等。

生态环境的保护措施 兴山高岚朝天吼漂流生态环境的保护应遵循以下原则少伐树少动土石方工程不损坏或 少损坏自然环境，即使损坏了环境，亦应在短期内恢复。

根据这原则，有关部门应制定生态环 境保护性规章制度，使景区生态环境的保护有章可循。

使景区生态环境的保护有章可循。

在开发建设时尽量减少大规模土石方开挖， 同时，对于漂流河段的清境，即使损坏了环境，亦应在短期内恢复。

生态环境的保护措施 兴山高岚朝天吼漂流生态环境的保护应遵循以下原则少伐树少动土石方工程不损坏或 少损坏自然环即步游道给排水工程供电工程通讯工程等漂流河段气象水文监测站建设 游客接待中心 主要包括旅游基础设施建设公用及游务设施建设旅游设施项目建设旅游服务保障体系建设 等。

部分内容简介部分内容简介保护需要功能分区及地形地势资源分布等特点，本项目建设内容 主要包括旅游基础设施建设公用及游务设施建设旅游设施项目建设旅游服务保障体系建设 等。

即步游道给排水工程供电工程通讯工程等漂流河段气象水文监测站建设 游客接待中心漂流功能设施大门建设等游乐峡谷体验建设等④医疗急救中心建设等。

生态环境的保护措施 兴山高岚朝天吼漂流生态环境的保护应遵循以下原则少伐树少动土石方工程不损坏或 少损坏自然环境，即使损坏了环境，亦应在短期内恢复。

根据这原则，有关部门应制定生态环 境保护性规章制度，使景区生态环境的保护有章可循。

在开发建设时尽量减少大规模土石方开挖， 同时，对于漂流河段的清理要严格遵循分期实施滚动发展的原则。

另外，对漂流游客的容量要 进行冷静评估注重安全防范，不要盲目贪多，造成人满为患产生负面效应。

高岚集镇生活区的住宿接待能力应有限制。

投资估算及资金筹措 根据国家和有关部门关于项目总投资的规定，本项目的总投资万元，其中固定资产 投资万元其中基础设施项目投资万元公用及游务设施项目投资万元旅游项目投资 万元旅游服务保障体系，建设期贷款利息万元，铺底流动资金万元。

本项目建设投资资金拟采取股东投资为主的筹资方式。

为了提高资金利用率，将采取企业自 筹资金结合银行贷款等方式进行筹资，资金的来源主要分为三部分股东出资商业性贷款。

具体的资金筹措方案为按照国际上较为标准的资产负债率左右计算自有资金和借款资 金的比率。

这种资产负债结构是比较健康的企业资本结构。

此方案下的筹资情况见附表。

项目投营后各年所需流动资金，由企业逐年用自有资金增补。

经济评价主要指标 经济评价主要指标如表。

表主要经济指标汇总表 序 号指标名称单位数据备注 预计年均旅游人次万人次计算期年平均数据 项目总投资万元 建设投资万元 铺底流动资金万元 建设投资资金来源万元 企业自有资金万元 申请银行贷款万元 流动资金来源万元 企业自有资金万元 劳动定员人括号内为漂流经营期定员 建设期年 年均营业收入万元 年均营业税金及附加万元 年均利润总额万元 年均净利润万元所得税后 评价指标所得税前所得税后 静态投资回收期年含建设期年 盈亏平衡点 生态效益评价分析结论 本可行性研究报告是在保护性开发原则的指导下和严格控制的前提下对开发区域的旅游资 源环境作出的设计，制定了兴山高岚朝天吼漂流生态环境保护的规章制度，并对风景区各季节的环境容量进行了估算。

按照规划严格实施将不会导致项目选址地域的生态环境和生态系统的倒 退。

同时，本项目适度控制游人数量，资源保护和开发并重，是实现生态环境改善可持续利用 和生物多样性保护的举多得的举措。

社会效益评价分析结论 兴山高岚朝天吼漂流项目的建设和此项目开发引起的游客流及带动诸多行业的快速发展，将 对全县产生多方面的社会影响，项目筹建单位拟采取系列相应措施，发挥旅游业的积极作用，最 大限度地抑制和防止其消极影响，在不牺牲生态环境为代价的基础上，通过以漂流旅游为主体的 旅游活动促进对当地传统文化的整理和保护使项目开发建设顺利进行，促进兴山全县旅游业和区 域社会健康稳步地发展。

结论 兴山高岚朝天吼漂流是兴山生态环境的重要组成部分和极具特色的旅游新资源，在国内外体 验式旅游迅猛发展的背景下，该项目的建设对实现湖北江两山大旅游区连片战略将有着极 为重要的意义，对科学地开发高岚风景区旅游资源，丰富兴山产业体系极具现实意义。

同时，开 发以漂流为主体的旅游，对带动开发兴山县旅游资源，解决三峡库区移民的脱贫致富，促进兴山 县社会经济的转型，推动地方经济实现可持续发展都有巨大的积极作用，项目建设是必要的。

该建设项目的实施有着系列良好的条件景区良好的区位条件自然风光优势突出，漂 流条件优越，客源市场有保证，县委县政府及有关部门高度重视和鼎力支持，均为项目的顺利 实施提供了有力的支撑。

该项目坚持全面规划合理布局分期实施滚动发展的方针，在具体建设规模建 设内容上充分体现了生态环境保护和适当合理开发利用，在项目设置上考虑了高岚风景区与漂 流项目互为依托的关系，整体提高了兴山的旅游资源利用水平。

经投资效益综合分析，该项目建设后有较好财务效益和较强的抗风险能力，有较好的社会效 益，对当地旅游等诸多行业将有明显的拉动作用，该项目的启动可以凝聚兴山新县城人气，激活 新县城冬眠旅游服务设施。

同时通过项目的实施可将该区域的自然资源生态环境纳入到运 用现代科技进行保护改善与升华，使其经济效益生态效益社会效益达到了完美的统。

因 此，该项目是可行的。

项目提出的背景及建设的必要性 项目提出的背景 项目区域在湖北旅游发展中的地位 湖北省旅游发展总目标是 充分挖掘湖北省自然生态与历史文化旅游资源，细分海内外旅游市场，抓住历史性机遇，加 强区域整合与联动，以大武汉都市旅游区为基础，以江两山文化生态休闲旅游区为突破， 以恩施民俗生态旅游区为新增长点，树立大旅游观念，全面推进湖北省旅游业的大发展，最终实 现湖北省从旅游资源大省向旅游强省的历史性跨越。

在年把湖北省江两山文化生态万元，项目计算期内的年均其他费用成本为万元。

财务费用 本项目计划向银行申请长期贷款万元，银行长期贷款建设期贷款利息已计入建设投资。

总成本费用 预计本项目到年的总成本费用共计万元，计算的经营期内的年均总成本费用为 万元，固定资产折旧费和长期待摊费用摊销费估算分别见表。

总成本构成 根据财务分析和可行性研究的需要，总成本费用按其性态可划分为固定成本及变动成本按 项目评价原则采用经营成本。

固定成本固定成本是指在定的营业规模限度内，不随游客数量等其他因素的变化 而变化的费用。

具体包括工资及福利费折旧费修理费摊销费财务费用其他费用等。

变动成本变动成本是指随游客数量等其他因素的变化而变化的费用，包括漂流餐 饮购物等的直接成本水电费广告宣传费用等。

经营成本按项目评价原则，经营成本是从经济分析角度，将其从总成本费用分离出 来的部分成本，其计算表达式为 经营成本总成本费用折旧费摊销费财务费用。

表总成本测算表 年度漂流成本万元餐饮成本万元购物成本万元广告费万元水电万元折旧费万元其它万元待摊费用万元维修万元工资及福利万元总成本万元 合计 利润测算 损益测算见表，本项目到年的营业收入为万元，营业税金及附加为 万元，总成本费用为万元，利润总额为万元。

计算期内年均利润总额为 万元。

各年实现利润按交纳所得税，法定公积金和公益金分别按所得税后利润的提取。

到年的所得税后利润为万元，计算期内年均所得税后利润为万元。

表损益测算表 年度营业税及附加万元总成本万元总收入万元总利润万元税后利润万元 合计 财务效益评价 财务评价指标 静态投资回收期含年建设期 静态投资回收期累计净现金流量开始出现正值年份数上年累计净现金流量绝对值当 年净现金流量 所得税前年所得税后年 从以上各项指标可以看出，本项目从第三年开始盈利，静态投资回收期所得税后为年， 投资回收期短。

同时，项目的清偿能力较强，具有投资上的低风险性，因此在财务上是可行的。

盈亏平衡分析 利润总收入固定成本可变成本营业税金及附加 所以盈亏平衡点为固定成本年总收入可变成本营业税金及附加 年均盈亏平衡点旅游人数万人次 计算表明，当项目计算期内年均经营能力利用率达或年均游客人数达万人次 可不亏不盈。

敏感性分析 通过对各种因素的考察，对该项目盈利能力影响较大的因素有 建设投资额的增减 营业收入的增减 营业成本的增减 其中，经营收入因素对财务评价指标的影响最大，经营成本因素对财务评价指标的影响较小， 建设投资因素变动的影响最小。

因此，本项目有较强的抗风险能力。

其他风险分析及对策 旅游市场风险 风险因素旅游市场的需求来自客源。

客源市场受旅游地形象旅游者收入可供支 配旅游支出闲暇时间旅游者消费心理和旅游欲望等影响，旅游产品供给受兴山朝天吼漂流旅 游产品供给总量和结构的影响。

任何个因素的改变都可能影响到客源数量和结构的变化，从而 影响到旅游业的发展。

在这些影响因素中，旅游者收入变化所带来的风险是全行业共同面临