其中万美元 固定资产投资方向调节税万元 建设期利息万元 流动资金万元 十二年销售收入万元不含转入老厂产 品 十三工厂成本 年总成本万元 十四年增利润总额万元平均值 十五年销售税金万元平均值 十六财务评价指标 投资利润率 投资利税率 投资回收期 税前含建设期年 税后含建设期年 财务内部收益率 税前 税后 十七清偿能力指标 借款偿还期含建设期年 第二编市场预测 近年来，虽然烧碱产品市场需求量以平均每年增加万速度扩容， 但国内许多新建和扩改装置纷纷投产，使得生产能力大于实际产量，而出 口量并没增加多少，因此烧碱市场呈供大于求的局面，致使价格下滑。 近几年来烧碱产量，市场供需现状分析 至年末，国内氯碱生产企业家，生产能力已突破万折 烧碱，产量，九五期间，烧碱产量从万增至万 ，年平均增大率，而世界年均增长率为。九五期间离子膜法产能快速增长，其占烧碱总产量比例为年占，年占， 年占，年占，见表 表全国烧碱产量及增长率 年年年 生产方法产量万占总产量产量万占总产量增长 离子膜法 隔膜法 水银法 苛化法 总计 年省化工系统烧碱产量为万吨左右，市场需求量为 万吨，加之今年本市原新城化工厂万吨年烧碱装置停产，省内烧碱缺口 为万吨年左右。 由于我公司水合肼装置将由扩大到万吨年。需多耗烧碱产品 产量可达万。加之公司万，固碱工程已经投产，因此，本工 程实施不会增加产品销售压力。 烧碱远期需要量及消费去向预测 年国内烧碱的消费量约为万。据专家预测，到年内烧 碱产品量可达万，国内需求量万。随着我国烧碱装置的不断 优化和规模化，会计到年烧碱出口量可大大增加，最大程度地缓解供 大于求的矛盾。 九五期间，化工耗碱比例不断上升，轻工耗碱比例不断下降，原 因是进口纸浆和小纸厂的关闭。我国具体烧碱消费构成见表 表我国烧碱消费构成 项目年 轻工 纸纸浆 合成洗涤剂肥皂脂肪酸叶精饮料其它 二化工 主要有机产品 无机氨品 农药 其它 三纺织工业 粘胶纤维 印染布 棉织品用纱 其它 四医药土霉素 五冶金炼铝稀土 六石油开采炼制 七水处理 八军工 九其它 近几年产品进出口情况 进口数量年至年平均每年进口万，般每年占出口 量的。年固碱液碱分别进口万万比年 固碱进口增加万，增长。 出口数量年至年平均每年出口万，年最多为 万，年最少为万。 随着国内氯碱行业电费的下调，降低烧碱生产成本，有望使我国烧碱 出口量逐步增加。 离子膜烧碱销售形势，市场前景预测 该离子膜烧碱装置上马后，生产出的离子膜烧碱质量好，成本低，产 品性能大大优于隔膜法烧碱，因此可以预计其国内国际市场竞争力会大 大提高，销售形势比现在肯定会有好转，进入国际市场前景也会片光明。 烧碱价格分析与预测 近年我国烧碱市场不景气，分析其原因为供需不平衡，近年国内新建和技改的烧碱装置纷纷投产，使得生产 能力大于实际产量，而每年又只有万左右出口，市场呈供大于求局面， 使价格下滑。 下游产品耗量下降。年以来，国家加大环保工作力度，强制关 闭了些不符合环保要求的小造纸厂，还有皮革印染，农药用碱大户减 少了烧碱的消耗量，加剧了供大于求局面，使产品价格下滑。 烧碱装置开工率低。成本升高，效益降低。如年烧碱生产能力 为万，产量却只有万，开工率不足。 但是，从国际行情看，西欧北美等地区因对污染大的些氯产品限 产。烧碱产量减产，而烧碱需求量还会有不同程度上升，特别是质量好的 离子膜碱需求会大增，因此预计离子膜烧碱的价格会比隔膜碱要高。 本工程离子膜烧碱定价元吨折，液氯定价 元吨，氢气定价元吨。 第三篇产品方案及生产规模 产品方案的选择与比较 化工厂现有烧碱生产规模万吨年，其中金属阳极隔膜法烧碱 万吨年，石墨阳极隔膜法烧碱万吨年。单就生产能力而言，虽然达到了 定的生产经济规模，但是由于生产装备落后，企业经济效益仍不够好。 成吨年石墨阳极电解装置的电槽等主要设备和生产工艺技术均已非常陈 旧，致使生产不仅成本能耗高，废水造成环境污染严重而且产品质量低， 使用领域受到很大限制，满足不了用户的需求。为了迅速而彻底地改变生 产技术落后状况，提高经济效益和社会效益，适应本地区用户对高纯度烧 碱的需求，淘汰石墨阳极隔膜法烧碱，改建离子膜法烧碱确属势在必行。离子膜法烧碱是化工部九五七大工程之，计划在九五期间 全面停止水银法烧碱生产，淘汰绝大部分石墨阳极法烧碱生产装置，大力 发展离子膜法烧碱，至年离子膜法烧碱比重由占八五末的发 展到，发展以上液碱及以上固碱。氯碱行 第十二篇项目实施规划 建设周期的规划 本项目实施过程分为前期准备阶段和施工试车阶段。 前期准备阶段主要包括可行性研究资金筹措和初步设计施工建设 和试车阶段主要包括施工图设计土建施工和安装工程施工，职工培训和 试车。 本项目施工建设期暂定为年 实施进度规划 项目建设应严格按基本建设程序进行，项目实施进度规划见下表 表项目实施进度规划表 年 月 项目内容 编制可行性研究 审批可行性 初步设计 审批初步设计 设备订货 施工图设计 土建施工 设备交贷 设备和管道安装 职工培训 试车考核 正式投产 第十三篇投资估算和资金筹措 投资估算 投资估算依据 根据集团公司万吨年离子膜工程可行性研究各专业条 件，化工部技术经济设计中心站化技经站号文件化 工建设项目可行性研究投资估算编制办法编制，投资估算 范围包括主要生产装置，配套辅助生产装置，公用工程等项 目的工程费及其它费用。 价格及定额依据。设备购置费以询价为主安装工程费参照 化工建设概算定额及类似工程安装费计取建筑工程费 按照省建筑工程概算定额及同类型建构筑物造价计取 取费依据参照化工建设安装工程费用定额估算。 建设投资估算为万元详见辅助报表。 固定资产投资方向调节税估算 按国家规定本项目投资方向调节税估算值为万元 建设期贷款利息 本项目拟贷款人民币万，贷款利率按年计，建设期为 年，借款利息为万 固定资产投资估算 固定资产投资包括建设投资，投资方向调节税，建设期贷款利息，共 计为万元。流动资金估算 流动资金按详细估算法，即分别根据周转天数，结合帐目的经营情况， 确定应收帐款存贷现金，其它流动资金，上述各项之和为流动资产， 流动资产减流动负债主要为应付帐款等于流动资金，项目满负荷时流动资 金为万元。 项目总投资 项目总投资等于固定资产加流动资金为万元 资金筹措 本项目固定资产投资资金来源为向银行贷款万元，利 用今年公司准备投入万吨年烧碱石墨电槽更新项目资金万元， 并在年上半年筹措技改资金万元。 资金运筹计划 项目建设期按年考虑，并计划资金筹措与运用当年达到平衡。 第十四篇财务经济评价及社会效益评价 产品成本和费用估算 产品成本和费用估算依据及说明 计算单位成本及年总成本方法根据国家计委，建设部发布的建设项 目经济评价方法及与参数第二版以及化学工业部发布的化工项目经济 方法与参数要求执行。 原材料，燃料消耗定额根据工艺专业计算及生产实际情况确定，并适 当考虑途耗库耗。 主要原料燃料动力价格根据当地市场价格确定。 项目投产后有适应过程，各年生产负荷为。工人工资及附加费元人年确定，项目全部新增定员为人。 修理费按固定资产投资的确定。 单位生产成本的估算详见下表 表单位生产成本估算表 序 号 项目规格单位单耗单价金额 原材料消耗 原盐吨 高纯盐酸 纯碱 烧碱折 螯合树脂升 高纯水吨 离子膜 亚硫酸钠 小计 二燃料和动力 工业水吨 工业电 动力电 氮气 小计 三工资及福利 四制造费用 五副产氢氯回 收 六制造成本 七可变成本 表氯气单位生产成本估算表 序 号 项目规格单位单耗单价金额 液氯吨 氮气， 工业水吨 动力电 工资 福利 制造费 制造成本表损益表 序号名称金额万元备注 年销售收入含万吨氯气万元， 吨氢气万元， 年制造成本 年销售费用 管理费用 财务费用 利润总额 增什税及附加销项进项 利税总额 产品成本费用表达式 总成本费用外购原材料外购燃料动力工资及福利 可变成本外购原材料外购燃料动力 经营成本总成本费用年基本折旧费财务支出摊销费用 其它费用其它制造费用其它管理费用其它财务费用销售费用 财务评价 财务评价依据及说明 固定资产折旧年限，根据财政部工业财务制度中工业企业固定资 产分类折旧年限进行。 平均年限法计算公式为 年折旧额固定资产限值年折旧率 年折旧率预计净残值率折旧年限 摊销费用包括无形资产和递延资产的摊销，其计算方法根据不同使用 年限平均摊入成本。 增值税根据财务部中华人民共和国增值税条例进行，本项目应纳 税额为年利润的。 城乡维护建设税，按利税额计算，教育附加税按计算。所得税税率根据财政部中华人民共和国企业所得税暂行条例进行， 本项目应纳税额为利润的。 盈余公积金按税后利润的提取。 主要计算报表分析 财务现金流量表全部投资 根据该表可知项目在整个经济活动期年的前几项指标，其中所 得税前内部收益率净现值，投资回收期分别为年，内部 收益率大于行业基准收益率，盈利能力满足行业最低要求财务净现值大