少，其次为西风，占风向的，西南东南北风少。年中 米秒的风占全年总次数的，最大风速米秒，基本 风压。 降水量 年平均降水量为。极端最大积雪深度为，基本 雪压。 土壤最大冻土深度为。 平均相对温度为。 三交通运输条件 本项目厂址地区交通较为完善，具备铁路公路运输条件。 项目厂址前有鸭大线公路通过，毗邻市区，并且相连营白公路， 基本形成完善的公路网。市境内有通白铁路经过，市区内有 浑江道清等火车站，产成品可经过铁路运经全国各地。 四水电等供应条件 水源供应条件本项目用水量不多，水由当地自来水网可满 足供应。 电力供应条件本项目年用电量仅有万含照明用 电，项目厂区前有线路经过，并可直接接线入厂，可满足 项目用电需要。 五通讯 市通讯已实现了我国联网，形成了数条通信无线传呼 移动通讯干线传输网，各种信息服务快捷方便，可满足项目通讯 需要。 第五章技术方案设备方案工程方案 技术方案 项目技术方案主要包括生产方法选择生产技术工艺流程选 择工艺技术来源。 生产方法选择 根据原材料可供使用的难易程度，拟采用旋切生产方法，生 产工艺符合清洁节能低耗的设计理念，生产过程中实行用水 厂内循环使用，不排放污水，对周围环境不产生影响等优点。所 采用的旋切，其工艺技术是目前国内较先进成熟的。 生产工艺技术流程 生产工艺流程图 原材料旋切割拉条打磨打孔 入库←包装←分装←消毒← 生产工艺技术流程分析 本项目筷子生产工艺技术流程先进成熟可靠，筷子生产严 格执行工艺流程。根据生产工艺技术流程，筷子生产过程为将 原材料桦木椴木或木材边角余料运到厂后，经旋切抽条 等打磨成型后，用多排钻空机钻孔，经紫外线消毒后再分袋包装。 最后，打包进入仓库待售。 二工艺技术来源 市长节能筷子有限公司工程技术人员经多方考察 研究论证，提出本项目采用目前国内通用的成熟的先进生产技 术旋切法技术工艺。 二设备方案 主要设备选型 本项目主要设备选型依据选定的建设规模产品方案和技术 方案，考虑满足项目投产运行后生产或者使用的要求，研究提出 所需主要设备的规格型号和数量。共需设备台套。所 需设备全部选购国内较先进成熟的成套设备，设备数量和性能可 满足对建设规模产品质量和筷子生产技术工艺流程需求。详见 第十二章投资估算主要设备购臵费估算表。 二设备安装工程 根据设备类型数量用途，确定设备安装工程为主要生产 车间辅助车间及公用工程设备安装。详见第十二章设备安装 工程费估算表表。 三工程方案 项目构成 本项目在选定项目建设规模技术方案和设备方案的基础 上，确定建构筑工程由程建设其他费用 项目基本预备费 建设期贷款利息 流动资金 项目总资金 分年资金投入计划 估算出项目投入总资金后，根据项目实施进度的安排，编制 分年度资金投入计划表。 表分年资金投入计划表单位万元 序号名称总资金计算期 分年计划 建设投资 流动资金 项目投入总资金 第十三章融资方案 根据拟建项目性质,本项目融资主体为新设项目法人,采取 新设法人融资形式,拟法人企业自有资金和申请银行贷款进行资 金投入。项目投入总资金为万元，根据国家投资项目资 金制度的管理规定，本项目属般工业企业投资，项目法定总资 本金应占总投资的。本项目投资使用计划，法人资本金 万元，占项目投入总资金的,申请银行贷款万 元,占项目投入总资金的。 第十四章项目财务评价 财务评价基础数据与参数的选取 财务价格，设计在生产运营期内选用预测的固定价格 含增值税的价格，计算产品销售收入原材料燃料及动力 费用。 二项目设计计算期为年，其中建设期为年，生产 运营期为年，建设期后第年年即可正式达产，生 产负荷为。 三项目基准财务内部收益率设定为。 四税费增值税率为，城市维护建设税率为，教 育费附加率为，所得税率为。 二销售收入估算 本项目正常生产运营期内销售节能筷子小木丁筷头 亿双，销售价格为元双，年可实现销售收入万 元，筷子杆万双，元双,可实现销售收入万 元。详见销售收入估算表附表。 三成本费用估算 总成本估算 总成本费用为外购原材料费外购燃料动力费工资及福利 费折旧费摊销费修理费及其他费用之和。项目正常达产年 总成本费用万元,其中固定成本万元,为工资及 福利费折旧费摊销费修理费及其他费用之和可变成本 万元,为外购原材料费外购燃料动力之和年经营成本 万元,为总成本减去折旧费摊销费之和。详见总成本费用附表 。 二各项成本费用估算 外购原材料费用估算 外购原材料费用为万元，外购原材料进项税额为 万元。详见外购原材料费用及进项税额估算表附表 。 外购燃料及动力费用估算 外购燃料及动力费用为万元,外购燃料及动力费用进 项税额为万元详见外购燃料动力费用及进项税额估算表 附表。 工资及福利费 本项目设计公司定员人，其中工人人，占 技术人员人,占管理人员人,占工资工人 元年人工程技术人员元年人管理人员 元年人。经计算，公司年工资额为万元，福 利费占年工资额的，为万元，年工资及福利费合计 为万元。详见工资及福利费估算表附表。 固定资产折价无形资产及递延资产摊销 建设投资形成的资产类别 表建设投资形成的资产类别单位万元 建设投资固定资产无形资产递延资产 形成固定资产的费用包括 建筑工程费万元，设备购臵费万元，安装工程 费万元，工程基本预备费万元，工程监理费 万元，勘察设计费万元，土地征用费万元，建设单位 管理费万元，合计万元。 形成递延资产的费用包括 前期工作费万元,环评设计费万元，建设单位 临时设施费万元，联合试运行费万元,生产职工培训 费万元,办公及家具购臵费万元合计万元。 固定资产折旧费 经计算，年折旧费为万元年。 房屋建筑物原值万元,基本预备费万元,分摊 给房屋建筑物的原值为万元,可折旧房屋建筑物的原 值工程监理费勘察设计费土地征 用费建设单位管理费万元,折旧年限为 年,年折旧费为万元万元。 机器设备折旧机器设备原值万元，设备安装费 万元，基本预备费分摊给机器设备的原值万元，折旧年 限为年，年折旧费为万元。详见固定资产 折旧费估算表附表 递延资产摊销费 摊销年限递延资产按年摊销。 摊销费前期工作费万元环评设计费万元 建设单位临时设施费万元联合试运转费万元生产职 工培训费万元办公及家具购臵费万元 万元。 修理费 修理费按固定资产原值的计算，年修理费为万元。 其它费用 该费用按工资及福利费的计取，每年工资及福利费 万元万元。厂区占地平方米,土地 使用费元平方米,年土地使用费万元,故其它 费用为万元万元万元。 年经营成本估算 年经营成本年外购原材料费外购燃料及动力费工资及福 利费修理费其它费用万元万元万元 万元万元万元。 四销售税金估算 本项目正常达产年销售税金含增值税为万元, 其中年增值税为万元,年城市维护建设税为万元, 年教育费附加为万元。详见销售税金及附加和增值税估算 表附表。 增值税 销项税额项目销售收入万元年中含增值税, 销售额为销售收入万元,销项税额 为销售额万元。 进项税额进项税额外购原材料税额外购 燃料及动力税额万元万元万元。 项目增值税销项税额进项税额万元 万元万元。 二城市维护建设税为增值税万 元。 三教育费附加为增值税万元。 五主要财务评价表 项目财务现金流量表详见附表 二损益和利润分配表详见附表 三资金来源及运用表详见附表。 六财务评价指标 盈利能力分析 财务内部收益率大于,大于项目设定的基础财务内部 收益率,项目在财务效益上是可行的。 财务净现值为万元,大于零,说明项目 获利能力超过,而且剩余万元,在财务上是可行的。 投资回收期静态年含建设期年,均低于行业基 准投资回收期年,项目在财务上是可以接受的。 投资利润率年利润总额正常年份为万元。 投资利润率年利润总额项目总资金 。 计算结果表明,本项目有较强的盈利能力。 二偿债能力分析 偿还借款的资金为当年可用于还本付息的未分配利润及折 旧和摊销费,经计算,项目建设投资借款偿还期为年含建设 期年,项目具备有效偿还能力。 七不确定性分析 盈亏平衡分析 以第年达产年计 生产能力利用系数年固定成本年销售收入年可 变成本年销售税金及附加年增值税 。 计算结果表明,本项目盈利区为,当企业 保本销售收入为万元,即年销售收入达 到万元时,公司即可盈亏平衡。由此可见,项目抗风险能力 很强。所以只要加强经营管理，公司经济效益还是相当可观的。 盈亏平衡分析图 二敏感性分析 项目财务内部收益率为所得税前,可以满足要求。但 考虑到项目实施过程中些因素的变化对效益有不利影响,为进 步考察项目承担风险的能力,根据项目建设的具体情况,将影 响项目的销售收入建设投资原材料价格三个主要影响因素， 向有利和不利方向变化，作敏感性分析。当销售收入建设 投资原材料价格分别上升时，财务内部收益率分别为 和。说明在本项目中销售收入影响最敏感, 建设投资其次,原材料价格第三。通过以上分析看销售收入建 设投资原材料价格向不利方向变化时,项目效益仍然较好, 有相当的抗风险能力。详见敏感性分析表。 表敏感性分析表 序号不确定因素不确定因素变幅财务内部收益率 基准收益率 基本方案 销售收入 建设投资 原材料价格 八财务评价结论 项目财务内部收益率,大大超过设定的基准财务内部 收益率的要求,财务净现值万元,远大于零。说明项 目有定的盈利获利能力，在财务上是可行的。从盈亏平衡分 析敏感性分析看，项目有较强的抗风险能力。