经营规模 总储油量立 方 折合车用汽油 储量 立 方米 二级加油 站年工作日天 经营制度班 天 加油站定员人 年消耗车用汽油柴 油 吨年 占地面积及建筑面 积 积积 项目总用地面积 建筑占地面积 建筑总面积 容积率︰ 建筑密度 绿化率 停车位个 项目总投资万 元 固定资产投资万 元 流动资金万 元 财务评价指标万 元 年总营业额万 元 年所得税万 元 年税后利润万 元 正常 年年总成本费用万 元 正常 年投资利润率 投资利税率 全部投资回收 期 年税后 综合评价结论 车用汽油柴油来自中石油中石化及及周边城市的石油公司。降 低油料运输成本，使销售油品效益提高。 采用成熟的工艺技术及设备，操作可靠。 车辆每年在以的速度递增，加之该加油站在下寺至普安快速通道 普安出口附近，所在位置为交通要道，车辆加油量不断加大。 本项目从财务分析上是可行的，投资少，投资回收期短，具有明显 的经济和社会效益。 市场预测分析 基本概况 剑阁县普安镇坐落于汉阳山麓闻溪河畔，城北镇同属于原剑阁县老县 城的部分，位于国道线公路剑苍路剑金路交叉点上，交通方便快捷， 全镇幅员面积平方公里，土地平坦肥沃，农业畜牧业和果蔬种植业较为 发达全镇共有森林面积亩，森林覆盖率达到林业资源丰富。全 镇下辖个村四个社区村社区名附后，个村民小组个居民小组。 共有常住人口户，人，其中农业人口人。是原剑阁县城所在 地，县城迁址后，仍然是全县的经济交通人口与商贸中心。年，全镇 实现国内生产总值亿元地方财政般预算收入实现万元农民人均 纯收入元，城镇居民人均可支配收入元。普安镇是原剑 州古城所在地，拥有鹤鸣山道教文化公园颜真卿摩崖石刻大唐中心颂红军 十大政纲石刻等较为丰富的旅游文化资源和剑门火腿蝴蝶猪头剑门拐杖等 土特产品。城北镇地处剑阁老县城，是全县经济文化交通商贸文 教医疗物流中心，幅员面积平方公里，辖个村，个居民段，个 村民小组，个居民小组，个行政企事业单位，总户数户，总人口 人，其中农业户户，农业人口人，有劳动力个，总耕地亩其中田亩，地亩。九九七年，全镇工农业总产值达到亿元， 其中农业总产值万元，企业总产值亿元，财政收入万元，生猪 出栏头，耕牛圈存头现有果园亩，蔬菜亩，个体工商户 户，私营企业户，粮食总产量万公斤，人均总收入元，农民 人均纯收入元。 自然地理 剑阁县位于四川盆地北部边缘，守剑门关险，是连接四川与陕西甘肃 的通道，战略地位十分重要。地理上，介于东经度分至度分和北纬 度分度分之间，总面积平方公里，地势西北高，东南低，低山地 貌特点显著。它的四周，东邻苍溪县，西界梓潼县江油市，南连阆中南部 县，北接广元市利州区，国道宝成铁路绵广高速公路纵贯境内，嘉陵 江依县东而流，交通快捷方便。 剑阁县位于四川盆地北部边缘，东经，北纬 ，幅员面积平方公里，海拔高程米至米之间，气候属 亚热带湿润季风气候，平均气温，有效积温，日照时 数小时，太阳年辐射能千卡，无霜期天以上，多年平均降 雨量毫米。气候温和，雨量充沛。 自然资源 森林资源 我县是全省重点林业大县，林业用地面积万公顷，占幅员面积万 公顷的有林地万公顷，占林业用地的，其中用材林面积 万公顷，蓄积万立方米防护林面积万公顷，蓄积万立方米 薪炭林面积万公顷，蓄积万立方米特用林面积万公顷，蓄积万立方米经济林面积万公顷。林业用地中，集体林万公顷，蓄积 万立方米国有林面积万公顷，蓄积万立方米，其中国有林场 万公顷，蓄积万立方米。有林地中，天然林面积万公顷，蓄积 万立方米人工林面积万公顷，蓄积万立方米。活立木总蓄 积万立方米，其中有林地蓄积万立方米，占总蓄积的。全 县有古树名木万余株，其中驿道古树株。森林覆盖率。 我县森林植被为亚热带森林植被类型，植物资源十分丰富。境内森林植物 资源共种，其中裸子植物科种，被子植物科种，单子叶植 物科种。主要森林树种为柏木马尾松桤木麻栎等，其余树种多为 林下植物四旁绿化树种和经济林木。我县以柏木之乡著称，柏 木林面积蓄积均居全省首位。境内有柏木属种，以柏木为组成树种的 林分覆盖县境的以上。现存余株的驿道千年古柏以县城为中心向西 南北延伸，巍峨屹立，似三条绿色长龙横亘剑阁大地，是世界古行道树之最 和我国秦汉文化积淀最多保留最完整的段位于其中的松柏长青树剑 阁柏为世界仅有。柏树木材纹理通直细密，材质坚韧耐用，是建筑家具等的 优良用材，种子根枝叶富含芳香油，是天然香料的优质原料，经济价值较 高。我县有可开发利用的柏木资源达万公顷，蓄积万立方米，可年产中 小径商品木材万立方米。已建成的林源香料公司已经具有生产价及报价 项目建设单位提供的各种基础资料 设备安装费按类似设备安装费计取 建设当地的建筑工程指标。 投资估算内容 项目投资估算由以下部分组成 工程建设费用 项目工程建设费用包括埋地油罐加油岛罩棚营业厅等 设备购置及安装工程费用 设备购置及安装工程费用主要包括柴油储罐储罐，汽油储罐 柴油加油机汽油加油机供电设施供水设施消防设备环保 设备的购置以及所需的安装工程费等。 工程建设其它费用 其它费用包括土地征用费，工程勘察设计费，前期工作费，建设单位管理 费工程监理费工程招投标质检质监费以及绿化环保费等。 其中土地使用费按万元∕亩计算，不另外支付其他补偿方面的费用， 合计万元。 工程勘察设计费按建筑工程费的估算。 建设单位管理费按建设直接投资建筑工程费设备及工器具购置费安 装工程费的估算。 工程建设监理费按建设直接投资费的估算。 工程招投标质检质监费按建设直接投资费的估算。工程建设监理费按建设直接投资费的估算。 环保绿化费用按直接投资的估算。 ④基本预备费 本项目按万元估算。 铺底流动资金 本项目按万元估算。 三投资估算结果 项目工程总投资万元。 其中建筑工程费用万元 设备购置及安装费万元 土地费用万元 资金筹措 项目资金筹措方式及来源本项目建设资金全部由业主自筹。 资金使用计划 年年月完成项目投资万元，项目建设资金在 个月内用完。 经济效益分析 经济效益计算的依据及说明 国家发改委年建设项目经济评价方法与参数第三版。 工艺专业概算专业提供的基础数据。 价格产品价格都是项目建设期末的不含税价格，产品销售价格为 平均售价。 盈余公积金公益金按财务制度规定，企业上缴所得税后的利润 分别按提取盈余公积金公益金。 主要参数 财务基准收益率全部投资行业规定值。 其中基准收益率参照建设项目经济评价方法与参数第三版各行业协调 结果。 基本数据 本项目的经济计算期定为年，项目建设期为年，生产期年，生产 期第年按生产负荷计，第二年按生产负荷计，从第三年开始至第 年均按满负荷生产计。资金使用规划为在建设期内，建设投资在个月内 分期投入，流动资金随生产负荷变化逐年投入使用。 成本费用测算 外购原辅材料燃料及动力按产品的材料燃料消耗定额进行测 算，每吨汽油的综合成本按元计算，经计算每年吨汽油的成本费用 合计万元每吨柴油的综合成本按元计算，经计算每年吨柴油 的成本费用合计万元全年柴油和汽油的成本为万元。 工资及附加 工人工资及福利费按元人年计，本项目定员人。工资及福利费 合计万元年。折旧及摊销 根据项目的固定资产，无形资产及其他资产计提。本项目形成的固定资产 原值为万元人民币，预留残值率按平均年限分类计提折旧的方法计提折 旧费，年折旧费为万元。 维修费 维修费按固定资产原值计，其它制造费按固定资产原值计，其它 管理费按工人工资的计，售销费用财务费用均按销售收入计。经计算， 每年维修费需万元。 销售总额及税金 销售总额 每吨汽油的平均销售价格按元计算，经计算每年吨汽油的销售 收入合计万元 每吨柴油的平均销售价格按元计算，经计算每年吨柴油的销售 收入合计万元 全年柴油和汽油的销售收入为万元。本项目正常年的销售收入为 万元。 销售税金 产品增值税率按计，城乡维护建设税率，教育费附加税按计， 原料及产品均按含税价格计。 利润总额及分配 根据委托方提供的资料，本项目所得税税率按计，项目正常年可实现 利润总额万元上交所得税万元，人工公款为万元可供分配的 利润为万元。 财务盈利能力分析 财务现金流量分析 根据测算得出，项目的财务内部收益率均大于行业基准收益率和银行贷款 利率，说明项目有较好的财务盈利能力，财务净现值均大于零，说明本项目在 财务上是可以接受的。所得税前的投资回收期为年含建设期，所得税后的投资回收期为 年含建设期，均小于行业基准投资回收期，这表明项目的投资能及时 回收。 静态评价指标分析 投资利润率 投资利税率 以上指标表明本项目的投资利润率，投资利税率均高于同行业的平均指标，说 明项目的经济效益较好。 不确定性分析 项目评价所采用的数据，大部分来自估算和预测，有定的不确定性。为 了分析不确定因素对经济评价指标的影响，需要进行不确定性分析，评估项目 可能存在的风险，以考察项目财务的可靠性。本项目不确定分析进行敏感性分 析和盈亏平衡分析。 敏感性分析 鉴于产品产量销售价格投资及经营成本等因素对项目的财务内部收益 率有不同程度的