成大小塌陷湖泊余个，常年积水面积平方公里， 占总塌陷面积的，多年平均蓄水量为万立方米，占全市平均 地表蓄水量的。塌陷湖泊水质好浮游生物多污染少，适合 鱼类生长。 工程地质条件 淮北市东西有寒武奥陶系地质构成。山丘平行延伸两侧，其余 均为平原，海拨般为米，地势由西北向东南倾斜，坡度为万第页共页 分之。北区第四纪地层分布广泛，地基承载力山前地带可达吨平 方米。地下水层多为石灰岩层隙间水，含水较丰富。项目区最大冻土深 度厘米，地震烈度度。建设用地的综合自然条件较好。 淮北区域大地构造属中淮地台鲁西隆起区南极，区境范围内除寒 武系奥陶系有部分裸露外，其余均为第四系掩盖，低山残匠占全部 总面积的。 本区第四系分布广泛，孔隙水储存于第四系砂层之中，主要大气 降水为主补给水源。浅层地下水流向与地形坡降及河流方向致，由 西北向东南。地下水位升降随季节降水量变化，地下水对混凝土无 侵蚀作用。 根据项目区地质普查钻孔揭露地层属第四级河流冲击相地层，分 述如下 粉质粘土，浅褐黄色，可塑状，中偏高压缩性，在埋深约米 以上及米，粉粒含量较多，部分段为粉土，松散状，结构性 差。 粘土，棕褐色，青灰色，可塑性偏硬，中等压缩性，见少量淡 水螺壳，完整。 粉质粘土，黄绿色，硬塑状，中等压缩性，含有钙质结核，在 埋深约米处较富集。 ④粉细砂，浅黄色，级配性差，中密，本层埋深米钻至 米未揭穿。层厚不详。 除第层外，其他各层地基承载力标准值均在以上。 交通运输条件 淮北环境优越，交通便捷。符夹青阜青芦三条铁路穿境而过，第页共页 北接陇海线，东连京沪线，西入大京九。公路交通国道省道四通八 达，连霍高速合徐高速呈十字型在此交叉，驱车南下合肥东 进港口城市连云港只需小时左右。距徐州观音机场仅有公里。内 河航运入淮河通长江，直达上海港。 项目投入及效益情况 本项目总投资为万元，其中，固定资产投资万元， 流动资金万元。 项目建成后的效益情况如下 年营业收入万元按十年平均计算 年税金及附加万元 年利润总额万元 投资利润率 投资利税率 固定资产投资回收期年含建设期年 结论 为调整濉溪县临涣镇的产业结构，改变经济增长方式，改善环境 质量贯彻中央提出的科学发展观和可持续发展以及节能减排的要求， 淘汰当地的土法石灰窑，用节能降耗提高产品质量和改善环境的 新型环保节能立窑对现有土法石灰窑进行技术改造是十分必要的。 本项目是安徽省濉溪县轻工业有限公司新建项目，山东新兴窑炉 工程建设有限公司承建，采用临沂市罗庄区新兴窑炉研究所新型环保第页共页 节能全自动石灰窑该窑荣获七个实用新型专利，专利号为 和中国国际专利与名牌博览会金奖中国国际 专利与名牌博览会特别金奖专利技术，利用当地丰富的石灰石和煤 炭资源，生产高品位活性石灰，可大大降低能耗提高产品合格率和 资源综合利用率，大大减少粉尘及的排放量，排放浓度远低 于国家允许排放标准，远优于土法石灰窑生产工艺的排放，符合国家 和安徽的产业政策，也符合中央提出的可持续发展和科学发展观和节 能减排的要求。 本项目从省外引进新型环保节能全自动石灰生产立窑，该窑已经 国家知识产权局颁发了专利，具有产量大产品质量高能耗低资 源综合利用率高欠烧过烧率低废气总排放量少，操作稳定安全可 靠，工艺技术成熟，属国内领先水平的装臵及设备。 三本项目利用废弃的荒山地块建设，不租征新地，项目实施的 基础条件好，项目建设可充分利用原有的设施填平补齐，形成年产 万吨高品位活性石灰的生产能力。 四经测算，本项目总投资万元，项目建成后，可为市场 提供万吨品质优良高品位活性石灰，并在石灰生产线最终产品获得 准确的计量及稳定的运行效果，并由于采用了先进的设臵，可降低能 耗节约检修费用提高作业率等估算年利润余万元，年创税收 万元，投资利润率为，投资利税率，经济效益显 著，同时项目对环境保护和资源有效利用具有积极作用。第页共页 二需求分析 石灰石在经过煅烧制成的石灰是种用途十分广泛的化工原料， 大量用于炼钢脱硫造渣生产磷酸氢钙铁合金和电石生产的原料或 辅料，具有广阔的市场和极为广泛的用途。 近年来我区钢铁生产量不断增加，需要大量的石灰，从全国来看， 我国钢铁工业高速发展，年中国钢产量为亿吨。 年中国钢产量为亿吨我国年铁钢产量突破亿吨， 预计年亿吨年水平。中长期内，钢铁工业仍是我国国民经济 重要基础产业和支柱产业，钢铁技术发展进入了全面繁荣新时期，钢 铁生产总体上处于中等发达国家水平。年下半年后，由于钢铁市 场需求的拉动，我国钢铁工业成为前所未有的投资热点，新增从烧结 炼铁炼钢轧钢成套生产能力约亿吨，将在年陆续 投产，其中相当大比例是民营大厂投资。 安徽省濉溪县轻工业有限公司通过大量市场调查，经过充分论证， 市场需求量极大，好的产品供不应求，因而本项目的实施具有充分的 市场前景。 第页共页 三建设规模方案地点 建设规模及产品方案 建设规模 新建条新型环保节能全自动化石灰竖窑生产线，建成后形成石 灰生产规模金借款利息 计。 成本估算结果 本项目年均总成本费用为万元，其中固定成本为 万元，占，可变成本为万元，占。 本项目经营成本为万元。 二财务分析 依据和说明第页共页 建设项目经济评价方法与参数和投资项目可 行性研究指南 财政部企业会计制度和相关会计准则 现行税务制度及有关政策 基础数据 建设规模 高品位活性石灰万吨年 建设期项目建设工期按年计。 经营期项目经营期按年计。 产品销售销售方案及价格含税 生产负荷项目建成投产后，半年后均达设 计能力。 销售税金及附加 本项目产品增值税率均为。 城市维护建设税和教育费附加分别按增值税额的 和计。 本项目产品地方资源费及税金按元吨计。 所得税第页共页 以应纳税所得额为基础，税率。 利润分配 盈余公积金按提取，法定公益金按提取。 剩余利润全部作为应付利润分配给投资者。 基准收益率 本项目基准收益率按计。 财务盈利能力分析 通过分析测算，本项目主要盈利能力指标如下表 序号指标名称单位数值备注 静态指标 投资利润率 投资利税率 投资回收期含建设期 年 年税后 投资回收期含建设期 年 年税前 资本利润率 二动态指标第页共页 全部投资财务内部收益率 税后 全部投资财务内部收益率 税前 全部投资财务净现值税后 万元 全部投资财务净现值税前 万元 自有资金财务内部收益率 自有资金财务净现值万元 借款偿还能力分析 说明 本项目借款偿还分析采用最大能力还款法，可以还款的 资金来源为项目的折旧摊销和可以用作还款的利润。 计算借款偿还期 通过表借款还本付息表，计算得到项目固定资 产投资借款偿还期为年含建设期。 结论 本项目借款偿还期为年含建设期，可以满足贷第页共页 款机构对还款期限的要求。 三不确定性分析 盈亏平衡分析 说明 本项目进行线形盈亏平衡分析，以生产能力利用率表示 盈亏平衡点。 计算盈亏平衡点 本项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为 。 年固定总成本 年销售收入年可变总成本年销售税金及附 加 第页共页 结论 计算结果表明，在生产能力达设计能力的即可 盈亏平衡，说明项目对市场的适应能力较强。 敏感性分析 说明 对于建设项目，建设投资产品成本产品售价生产 负荷等是比较容易发生变化和波动进而影响项目效益的的 主要因素。 本项目的敏感性分析选取原材料价格和产品售价为不 确定因素，同时选取所得税后全部投资财务内部收益率 为敏感性分析指标，通过计算敏感度系数，进行项 目的单因素敏感性分析。 敏感度系数为变化的百分率与不确定性因素变化率 之比。 敏感性分析表 通过计算，将敏感性分析结果汇总到敏感性分析表。 敏感性分析表 序号不确定因 素 不确定因素变化 率 项目财务内部收益率 变化 值第页共页 基本方案 原材料价格 原材料价格 产品售价 产品售价 敏感性分析的结论和建议 敏感性分析结果表明，产品售价的敏感度系数最大，说 明本项目的财务内部收益率对产品销售价格的敏感程度最 高，其次是原材料价格。 由于产品售价是最为敏感因素，故提请项目单位应积极 采取措施，开拓和巩固市场，提高产品的竞争能力，尽量回 避价格风险。 四财务评价结论 通过经济分析，可看出本项目具有较好的经济效益， 具体为 项目所得税后和税前内部收益率分别为和 ，均高于基准收益率，能达到建设项目的基本要 求。第页共页 项目所得税后投资回收期为年，即投产后 年即能全部收回投资。 项目平均每年可实现收入万元，实现利润所 得税前万元，投资利润率为。 通过不确定性分析可看出本项目具有定的抗风险 能力。 通过借款偿还分析可看出本项目具有较强的还款能 力。 因此，本项目从财务评价角度看是可行的。 第页共页 十风险及对策 政策风险及对策 本项目建设符合国家产业政策，也符合安徽省提出十 二五规划方案建设。本项目的实施将有效利用当地的矿产 土地人力资源，提高产品质量和档次降低能耗改善石 灰生产工艺环境，提高资源综合利用率，大大减少对周围环 境的污染，提高企业