，通航水位达 以上，具有良好的建设基础。 建设施工条件 项目施工建设所需电力给排水交通道路等配套条件齐全，且 钢筋砂石水泥等大宗原料可做到就近供应取材，能节省大量运输 费用。同时，项目地域沿江纵深公里以内，建筑设施厂矿企业 和居民较少，在项目建设过程中征地拆迁费用较少，且地势平坦，有 利于建筑施工。技术条件 该项目市政工程，其建设所需均为已经成熟的技术，只要满足施 工资质条件的施工企业均能承担施工任务。项目建成后的经营和管 理，项目承办单位经验丰富，故技术条件已具备。 环境条件 项目场址位于县英南村，此地域红线范围内的用地基本为农 田菜地及村民居住用地，另外还有堆场用地，道路场址为防洪堤， 方便工程建设，故环境条件较好。 社会条件 本项目建设目的旨在提高蒸水河沿岸的防洪能力及改善生态环 境，将得到社会广泛的支持，故社会条件较好。 施工条件 项目地处县，施工所需建材均极易就地解决或从市场购得， 县有专业施工队伍能承担施工任务。施工用水电已具备，故施 工条件较好。 项目区基本情况 县地处湘偏南，湘江中游，因位于南岳衡山之南而得名，东 与衡山交界，南毗蒸湘区石鼓区衡南县，西邻邵东祁东县，北 与双峰县接壤。国道线和省道贯穿南北，公路总长 公里京珠高速西线潭衡段纵穿南北，吉邵高速衡邵段横穿东 西总人口万，总面积平方公里，其中耕地面积余万亩。辖个乡镇，个村，个居委会。 综合经济 县年共实现亿元，首次突破亿元大关， 比上年增长，是年以来的最快增幅。其中第产业增加 值亿元，增长第二产业增加值亿元，增长 第三产业增加值亿元，增长。二三产业结构比为 。 农业 年县粮食总产量万吨，其中稻谷产量万吨。 油料种植面积千公顷，总产量万吨，棉花种植面积千 公顷，蔬菜种植面积千公顷，烤烟种植面积千公顷，交售 国家万担。畜牧水产品继续保持平稳态势，全年仍出栏肉猪 万头，只比上年下降出笼家禽万羽，增长水产 品产量万吨，增长。全年实现农林牧渔业总产值亿 元，增长，实现农林牧渔业增加值亿元，增长。 工业 年县全部工业增加值亿元，增长，比上年 提高个百分点，其中规模以上工业增加值亿元，增长。 工业对经济增长的贡献率达，比上年提高个百分点，拉动 经济增长个百分点。跻身全省新型工业化双百工程行列的衡利 丰陶瓷期工程已建成投产，恒生制药扩建工程建设顺利推进。全县规模以上工业企业原煤生产量万吨，增长大 米万吨，增长饼干万吨，增长农用氮 磷钾化学肥料总计折纯万吨，增长水泥万吨， 增长。全县规模以上工业企业产品销售率达。规模以 上工业企业主营业务收入亿元，增长实现利润 亿元，增长实现利税亿元，增长。 固定资产投资 年，县全社会固定资产投资亿元，比上年增长 。其中城镇投资亿元，增长农村投资亿 元，增长。全年城镇建设新开工项目个，完成投资亿元。 完成了蒸阳大道改造和县城城雕建设，新建了座公交车候车亭。 沿线县城至市郊铺设了自来水管网，架设了高压输电线路，新 装了杆路灯，实现了通水通电和亮化美化。年末城镇人口 万人，城镇化率达到，比上年提高个百分点。 国内贸易 年，县社会消费品零售总额亿元，增长。 分地域看，县级消费品零售额亿元，县以下零售额亿元， 分别增长和。分行业看，批发零售贸易业零售额 亿元，增长住宿餐饮业亿元，增长其他行业 亿元，增长。 人口和人民生活 年末，县总人口为万人，比上年末减少万 人。其中城镇人口万人，乡村人口万人。据县调查队抽 样调查显示，年全县城镇居民人均可支配收入元，比上年 增加元，增长。人均消费支出元，同比增加 元，增长。人均家庭总收入中，工薪收入元，增加 元经营净收入元，增加元财产性收入元，减少 元转移性收入元，增加元。 可行性研究报告其它详细内容见下面各章节。 第三章承担单位基本概况 县城建投资有限公司于年月重新组建，坐落于 镇春风东路，注册资金亿元整，是以经营城市资本为依托的国有独 资有限责任公司，性质为企业单位。 公司设立董事会和监事会，董事会设董事长名，副董事长名， 董事由财政建设经开区等部门组成监事会设监事会主席名， 监事由审计纪检统计部门组成，总经理由董事会聘任，设总经理 名副总经理名纪检组长名财务总监名公司下设行政 人事部财务审计部工程发展部土地开发部社会工作部五个部 门。法定代表人李育和。 县城建投资有限公司的经营范围主要是经营政府授权的国 有资产履行投资主体职能管理和组织实施政府指定由本公司作为 业主的建设投资项目管理和使用由政府安排给本公司的财政性建设 资金，保障资金安全和增值旧城改造开发房地产综合开发建设 物资经营贸易统经营政府授权的广告经营拍卖权等元，预备费用万元，专项费用万元。项目总投 资估算的构成详见表。 资金筹措 本项目总投资万元，资金来源方式如下 项目业主自筹万元 申请银行贷款万元。项目总投资估算表 表单位万 元 序号项目名称建筑工程费设备购臵费安装工程费其他费用合计比例 工程费用 防洪堤工程 电排站工程 涵闸工程 城市道路工程 给排水管网工程 电力电信系统 工程其他费用 三通平费 土地征购补偿费 工程设计勘察费 工程监理费 前期工程费 建设单位管理费 预备费用 基本预备费 专项费用 银行贷款利息 建设投资合计比例 第十章经济评价 经济评价说明 本经济评价参照国家计委和建设部发布的建设项目经济评 价方法与参数第三版的有关原则和方法，对投入产出项目进行 财务评价。 所得税率根据财政部中华人民共和国企业所得税暂行条例 执行，本项目应纳所得税额为年利润的。 盈余公积金按税后利润的提取。 根据中国人民银行年月起上调金融机构存贷款利率 的决定，本项目贷款利率按调整后的贷款基本利率测算本项目贷款 属五年以上的长期贷款，贷款基本利率为计算。 本项目的计算期为年。 基础数据 销售收入销售税金及附加估算 本工程建成后，可开发用地为亩，参照当地平均市场价格， 该项目定价为万元亩，其土地开发销售分年完成，每年按平均开发销售亩计，年均销售收入为万元。项目销售总收入为 万元。 根据中华人民共和国税收政策，本项目应征收营业税土地出让 金及土地交易契税，税率分别为和征收。城市维护建设 税和教育附加分别按营业的和计取。销售收入销售税金及 附加估算详见附表 资金筹措及投入计划 本项目总投资万元，计划第年投入万元，第二年投 入万元。资金来源主要由自有资金银行贷款构成。资金使用 计划详见附表 贷款利息及偿还计划 本项目计划贷款万元，第年贷款万元，贷款期第 年只还息不还本，从贷款期第二年开始偿还本金，分年还清。贷 款期限及贷款利息估算详见附表 总成本费用 总成本费用包括项目总投资土地开发成本人员工资销售费 管理费其他费用及银行贷款利息构成。其取费标准为 土地开发成本参照当地同类型项目的开发成本，为万元亩计 算 项目定员人，人员工资及福利费用按万元人•年计算 销售费用按项目年均收入的计算管理费按年均工资及福利费的计算 其他费用按年均销售费用的计算。 项目计算期内总成本费用为万元。总成本费用表详见 附表 利润估算 本项目完成后，计算期内的年均营业收入万元，年均总成 本费用万元，年均营业税金及附加万元，年均土地出 让金及契税万元，年均利润总额为万元，年均所得税 万元，年均税后利润万元。利润分配情况详见附表 财务盈利性分析 财务盈利性分析主要包括计算财务内部收益率投资回收期财 务净现值投资利润率和投资利税率等指标。财务现金流量详见附 表 财务内部收益率 运用财务现金流量表，由财务内部收益率表达式 式中现金流入量 现金流出量 第年的净现金流量 计算期 经计算 所得税前 所得税后 高于行业基准收益率的。 投资回收期 投资回收期即投资返本年限，是以项目的净收益抵偿全部投资所 需时间，经计算 年所得税前 年所得税后 财务净现值 财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的指标，按社会折现 率的净现值由式 计算 万元所得税前 万元所得税后 投资利润率 投资利润率年均利润总额总投资额 投资利税率 投资利税率年均利税总额总投资 风险性分析 敏感性分析 为了了解项目在实施过程中，单因素的变化对项目的影响程度， 分别对固定投资经营成本和销售价格作了提高和降低的单 因素变化对内部收益率影响的敏感性分析，详见表。 财务敏感性分析表 表 序号项目变化率财务内部收益率财务内部净现值动态投资回收期 固定投资 经营成本 销售价格 从表可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收益 率，其中销售价格的增加或减少最为敏感，固定投资的提高或降低 次之。当销售价格减少时，财务内部收益率将达到临界点。 因此，本项目实施过程中，降低经营成本，提高销售价格对项目极为重要。 盈亏平衡分析 盈亏平衡点固定成本销售收入税金可变成本 从上式的计算可以看出，本项的盈亏平衡点为，即项目 达到的生产能力时，就可以保本，做到不赔不赚，而大于 图敏感性分析 经营曲线