工业化农业标准化农业体系 化是中国农业发展的必然趋势，是中国农业实现与国际接轨的 必然要求。油茶产业这中国独特的资源型农业产业，由于传 统的落后的生产经营模式，历来在国际市场受到不平等待遇， 与其潜在的价值不相符合实施该项目，是实现油茶产业化 标准工业化经营，构建具有国际竞争力的油茶产业龙头，参与 农业国际化竞争，是中国粮油行业的必然选择。 充分利用当地资源优势，提高深加工产品附加值 实施该项目是实现资源优势向经济优势转变的重要途径。 随着农业科技的进步和现代农业技术的推广应用，油茶生产领 域比价效益偏低的技术瓶颈问题得到了彻底解决。茶油亩产量 由公斤提高到了公斤以上的油茶高产技术已经在推广， 全市油茶籽年产量增加了近倍，茶籽制油过程中产生了大 量的副产品茶壳，这些都为本项目的实施提供了可靠的资源保 障。为此对茶壳茶粕茶渣进行深加工全利用，是实现油茶 资源优势向经济优势转变的重要途径。辐射带动周边经济发展增加农民收入提高企业 效益 项目的实施将为该地区剩余劳动力提供了致富之路，辐射 带动周边经济发展，增加劳动力的就业机会，增加农民的收入， 提高农民的生活水平，有利于当地社会的稳定和发展。 第三章建设条件 项目区概况 地理位臵及区域范围 广水市位于湖北省北部偏东，以平靖关武胜关与河南交 界，自古为南北交通要冲，素有‚鄂北门户‛之称。地跨东径 ，北纬。北与河南 省信阳县毗邻，东邻大悟县，南接孝昌县安陆市，西连随州 市曾都区。东西宽公里，南北长公里，国土面积 平方公里，占全省总面积。 广水地处中原腹地，南引北射，承东启西，是武汉襄樊 孝感信阳等大中城市的重要交汇点，是人流物流信息流 的集聚区，是鄂豫物资重要聚散地，是西部大开发的桥头堡。 京广铁路和平洑公路在东部纵贯南北，汉丹铁路和国道在 西部并驾齐驱，京珠高速公路和汉十高速公路从东西两侧擦肩而过，号省道从中部横穿东西，挑两线四路于体，形成 纵横交错四通八达的交通网络。到武汉天河机场仅个多小 时的路程，交通十分便捷。 自然条件 广水市属北亚热带季风型，具有南北气候特征，冷暖适中， 光照充足，热量丰富，雨热同季，四季分明，年平均气温 ，年均降雨量毫米，年均日照数小时，年均 无霜期天之间。境内有Ⅰ型水库座，Ⅱ型水库 座。地表水资源主要是大气降水产生的径流，水质优良。 由于雨热同季，对油茶生长十分有利。 社会经济状况 年国内生产总值亿元，同比增长以上，是 年的倍固定资产投资亿元，同比增长，是 年的倍财政收入亿元，同比增长，是 年的倍，农民人均纯收入元，各项主要经济指 标均创历史最好水平，全省县域经济第强 项目建设地点选择 项目种植基地位于广水市武胜关镇和蔡河镇，公司深加工 厂房建设地点广水市十里工业园区。 武胜关镇位于广水市东北部，地处天下十大名关之，北邻河南信阳，南靠杨寨镇，东与湖北大悟县接壤，西与广水办 事处毗邻。全镇国土面积平方公里，耕地亩，山场 面积万亩，个村，人口余人。近年来，该镇充分 发挥山林资源丰富的优势，向山上要效益，发展林果茶药，板 栗药材茶叶蔬菜畜禽养殖五大特色基地初具规模。拥 有优质项目需要 流动资金万元。 流动资金估算详见附表。 项目建设投资 项目建设总投资建设投资总额流动资金 万元万元 万元 资金来源 上级资金支持 本项目申请中央财政支持万元。 自筹资金及来源 企业自筹资金万元，占项目总投资的。第九章财务评价 财务评价依据 根据建设项目经济评价方法与参数第三版的有关 规定，以及项目单位提供的有关基础资料。 项目评价基本参数 所得税率 基准财务内部收益率 项目计算期年，其中建设期年，运营期年 销售收入销售税金和附加估算 销售收入 该项目建设期年，从建设期第年开始投产。投产当年 达到设计生产能力的，投产第年达到，投产第年 达到。 亩基地，每亩折合茶油公斤，按照目前售价每公 斤元估算，投产后当年实现销售收入万元，第年 万元，第年及以后每年万元见附表。 增值税销售税金及附加 年销售营业税金及附加按国家税法规定计算。本项目 为农业生产属国家免税项目。总成本及经营成本估算 项目总成本估算 外购原料费 项目年支出肥料万元垦复万元植保万元 农药万元，合计万元。 燃料动力费 该项目消耗的燃料动力主要有水电等，年燃料动力费为 万元。 工资与福利 项目固定劳动定员人，人均年工资及福利费为 万元，年工资及福利费合计为万元。 折旧费 该项目新增固定资产原值万元，固定资产折旧年限 建构筑物平均为年，设备平均年。固定资产不计净 残值。 采取直线法计提折旧，经估算，年折旧费为万元，计 算期结束后，固定资产余值为万元。 摊销费 该项目递延资产原值万元，摊销年限年。经估算， 年摊销费万元。修理费 该项目年修理费包括大修理及日常修理，年修理费按照年 折旧费的估算，修理费用为万元。 其他费用 根据该项目的特点，其他费用包括管理费用销售费用， 按销售收入的计取，年其他费用为万元。 总成本费用固定成本可变成本 项目年总成本费用为万元，其中，固定成本为 万元，可变成本为万元。总成本费用表见附表。 经营成本估算 年经营成本为万元。 财务效益分析 利润及分配 正常年税前利润为万元。按有关规定，本产品不交 纳所得税，企业发展基金储备基金福利按计取见附 表。 财务盈利能力分析 根据财务现金流量表可以分别计算出全部投资的以下 几项财务评价指标见附表 项目税前税后 财务内部收益率 财务净值现万元 投资回收期含建设期年 财务内部收益率远大于行业基准收益率，净现值大于 零，说明该项目盈利能力满足了行业基准最低要求，在财务上 是可以接受的。 投资回收期小于行业基准投资回收期，这表明项目投资能 按时收回。 不确定性分析 盈亏平衡分析 销售税金及附加可变成本销售收入固定成本 敏感性分析 财务评价以基本数据为基础，具有不确定性。对财务基本 数据中的销售收入产量或价格经营成本固定资产投资 三项因素分别作出不利于企业效益的增加或降低幅度的变 化，以判断其单因素变化对财务评价指标的敏感程度。敏感性 分析详见表。 表敏感性分析表 序号不确定因素变化率敏感系数 基本方案 销售收入 经营成本 建设投资 财务评价结论 通过财务评价计算，该项目的财务内部收益率财务净现 值和投资回收期及投资利润率均优于基准值要求，说明该项目 财务分析结果是可行的。 通过盈亏平衡分析，说明该项目盈亏平衡点较低在敏感 性分析中，当三种不确定因素变化幅度为时向不利于经 济效益方向变化，财务内部收益率等指标仍然优于基准值要 求，说明该项目具有较好的抗风险能力。第十章社会效益评价 社会评价基本结论 本项目通过农林食品加工带动建设高产油茶种植基地，有 利于促进农业产业结构调整，发展壮大农业经济，变资源优势 为产业优势，不仅可以增加产区群众收入，而且对培育优势主 导产业，发展绿色食品，延伸产业链条，促进劳动力转移，建 设环境友好型社会，推动传统农业向现代农业转变，促进农业 可持续发展和社会主义新农村建设具有重大意义。 农业产业化经营 壮大主导产业，促进结构调整分析 项目建成后，通过项目的示范作用，可转变传统的种植种 养模式，到‚十五‛期末，全市油茶种植达到万亩，比 项目建设前增长以上。使广水市农业结构进步优化升 级，彻底改变广水油茶种植落后的局面，成为油茶种植大市， 油茶种植成为农业增效项目增收的主导产业。 辐射带动能力分析 项目单位与农户利益联结机制 采用‚公司十农户‛模式，将公司与农户联结在起，建 立风险共担，利益共享机制，共同发展，实现双赢。主要联结机制是紧密型联结方式，公司通过租赁股份合作的形式， 取得农户土地及土地使用权，统规划统组织，将土地维 护油茶种殖的工作作为公司的个‚车间‛来管理，使农民 在劳动获得分红利益。二是松散型联结方式由公司扶持农民 新建小型油茶种植基地，公司与农户签定回收合同，按‚保护 价市场浮动价‛收购合同户的油茶产品。通过两种利益联结 方式可有效提高组织化程度，规避市场风险，增加农民收入。 带动基地 项目建设规模设计要求，通过‚公司基地农户‛的方式， 使全市新增油茶种植基地个，基地内油茶产量占全市 以上，立体化规模化集约化标准化循环种植将成为农业 发展方式转变的主要途径，种植基地成为社会主义新农村建设 的亮点和示范点。 带动农户 项目完成后，通过典型带动，可带动全市个农户进行 油茶种植，其中种植油茶亩以上的户，亩以上的 户，亩以上的户，亩以上的户。规模种植大 户场可年增加油茶产量吨，增加蔬菜吨，增加社 会产值亿元，使示范区农民人均增收元。农民增收农业增效评价 农民增收 项目区农民收入增加，主要来自以下两个方面是直接 带动。以每个户种植亩油茶计算，户均增收元，其效 益远远高于其他种植业的收入。二是间接带动油茶种苗的发 展。亩油茶种苗株，按每株元计算，万亩需种苗 万株，可增加收入万元。项目建成后可使带动户农 民从油茶种植中人均增收元以上。 农业增效 通过项目深加工示范带动，可有效提高资源的再利用，提 高山场的利用率和产出率，降低农业生产成本，使农业比较效 益提高以上，年可新增直接效益万元以上，间接增 效亿元以上。 对比分析 项目建设前全市农民年均增收元左右，农业增效 万元左右。项目建成后农民年均增收元以上，农业增效 亿元，分别增长和。 项目区生产加工基地十里工业园，种植基地蔡河牛脊山林 场及周边山区乡镇将成为广水市油茶生产大镇农民人均增收 元，每年可直接为农业增效万元。非项目区的乡镇年农民增收元左右，户均农业增效出元。项目区的农民 增收和农业增效是非项目区的倍。 其它社会影响 随着项目产品生产进