内蒙古乃至东 北部有广泛影响和代表性的优质农产品品牌。 建议核准实施。第二章背景及必要性 第二章背景及必要性 项目区社会经济状况 科右中旗，全称科尔沁右翼中旗，地处内蒙古自治区东北部， 大兴安岭南麓，是全区个边境旗县之，处于东经 ，北纬。南邻吉 林西北和接壤，有国境线公里西面和相连。总 面积万平方公里，占总面积的，在全自治区也是地域大旗。 全旗现辖镇，个苏木，城乡总人口万人。耕地万亩，水 资源总量亿立方米。天然草地多万亩，林地万亩。 境内大小河流余条，较大的河流为，是嫩江较大的支流。大 小水库座，其中属大型水库，库容为亿立方米。是内蒙 古和重要的商品粮商品畜生产基地。 地处西北部境内，距行署所在地乌兰浩特市公里， 东与乡毗邻，西南和交界，西北和相邻，北与苏木接壤。 牧场土地总面积万亩，耕地面积万亩，草牧场万亩。农 作物以小麦玉米油菜为主，牲畜以牛羊猪为主。年， 农牧民人均纯收入元。 本行业及关联产业发展现状 农业发展现状 全旗有耕地万亩，占总面积的。其中水田万亩， 占耕地面积的，平川地万亩，占耕地面积的，坡 耕地万亩，占耕地面积的。人均占有耕地亩。 年粮食播种面积公顷，全年粮食总产量吨，第二章背景及必要性 其中玉米产量吨，小麦产量达吨。全旗农业总产值 万元。 畜牧业发展现状 现有天然草场面积亩，占总土地面积的， 人均占有草场亩，草场中可饲用植物资源种类繁多，品质良好， 是发展畜牧业生产得天独厚的优越条件。牧业年度，全旗家畜 总头数达万头只口，全旗年末奶牛存栏数量头。 年，全旗完成草原围栏建设万亩，草原补播万亩，人 工种草面积万亩，种植饲料作物万亩，饲用灌木完成万亩， 草地改良完成万亩退牧还草草原补播，打贮青干草亿公 斤，完成微贮亿公斤，氨化饲料亿公斤，青贮亿公 斤。 项目建设的必要性 项目建设符合国家产业政策及行业区域发展规划要求 农业部关于加快畜牧业发展的意见中明确指出，大力调整 优化畜牧业结构和布局是农业发展到定阶段的必然要求，对于 优化产业结构提高农牧业效益增加农民收入和建设生态农业将 产生重大而深远的影响。农业部对肉羊的发展制定了详尽的规划， 将肉羊纳入国家良种繁育工程建设项目，并列入国家重点科技攻关 项目。东北地区振兴规划提出推进精品畜牧业发展及基地建 设，建设以西部农牧交错带为依托的牛羊育肥基地。科右中旗巴仁 哲里木镇在东北经济区中居于交通枢纽地位，生态环境优良，大力 发展养殖业能够争取国家振兴东北相关政策的支持，进而实现又好 又快发展。第二章背景及必要性 肉羊产业是内蒙古自治区推进农牧业产业化进程中着力培育的 六大主导产业之，肉羊养殖项目也列入了自治区牲畜种子工程 项目。 兴安盟科右中旗是革命老区，同时也是边境地区和少数民族聚 居区，经济发展落后，是自治区对口帮扶扶贫的重点地区。科右中 旗要实现富民强盟，需要政策扶持，更需要产业化项目的带动。肉 羊养殖业是科右中旗的重点产业，已列入科右中旗农牧业产业化发 展规划。在国家自治区政策的支持下，科右中旗依托资源优势， 提出建设肉羊养殖项目，适当其时，确属必要。 项目建设是发挥专业合作社服务优势，完善科右中旗巴仁哲 里木镇农业产业链条的需要 农民专业合作社是广大农民为适应市场经济的需要组建的种 互助共利的新型合作经济组织。它之所以广受农民欢迎，是因为它 能够组织分散的农户根据市场需求变化进行生产加工和销售，引 导和改变农户的经营模式和提升农产品的竞争力，直接促进农民增 收致富，逐步形成村品方业的专业化生产格局能 够在开拓农村市场中发挥中介作用，为农民传递信息，帮助创造进 入市场的有利条件，及时调整适应市场需要的经济生产行为，规避 市场风险能够为农民产前产中产后提供服务，增强农业的科 技含量和提升现代农业的品质。 科右中旗巴仁哲里木镇哲里木营销专业合作社成立后，经过与 社员农畜产品加工收购企业签订销售协议，能成功地把农产品 从基地生产到市场销售各个环节联结在起，形成了产业链条，促 进了农牧业产业化发展。经过年的经营，合作社的经营规模将越第二章背景及必要性 来越大，资金积累越来越多，社员开展肉羊养殖的积极性越来越高。 本项目采取公司合作社基地农户的模式进行实施和运作，可 直接带动户农户从事肉羊养殖，同时可以带动科右中旗巴仁哲里 木镇户农民开展肉羊养殖，带动户农民发展饲料种植产业， 使产业化链条得到进步延伸，必将加快农当地农牧业产业化发展 水平。 项目建设是科右中旗调整产业结构，实现富民强场目标 的需要 本项目实施后，可产生显著的经济效益，增加当地税收，成为 地方财政收入新的增长点。同时带动种植业加工业服务业的发 展，形成完整的产业化链条，促进当地畜牧业结构调整和优化升级， 为广大农村牧区带来大量的就业机会，并使季节闲置劳动力得到 充分的利用，从而大大提高项目区劳动生产率，增加广大农牧民的 收入。 项目建设是保护科右中第八章投资估算与资金来源 资金进行了讨论，大家致认为此项目建设有定的必要性可行 性，力争早上项目早建设早投资早受益。依据合作社章程 第三十九条为实现本社及全体成员的发展目标需要调整或出资时， 经成员大会讨论通过形成决议，每个成员需按照成员大会决议的方 式和金额调整成员出资。大会成员人愿为此项目投资万元， 每人，元，用现金方式在年月日前交到合作社。 如不能按期筹集的，不能参加项目建成后的盈余分配，未交部分可 由其他成员缴纳，按缴纳数额参加盈余分配。个别困难的成员，可 由他人代缴，按双方约定参加盈余分配，也可以劳代资，此项资金 不准挪为他用。 资金使用和管理 财政资金使用范围 土建工程万元包括羊舍万元，新建圈舍平方 米，户，每户平方米，户用资金万元。改良万元， 平方米。 设备投资万元。购桔杆粉碎机台。 科技投资培训费万元。其中购种羊只，万元， 改良设备万元，技术培训万元，科技资料万元。 前期工作费万元。 财政资金管理 项目资金实行专人管理，专帐核算，专款专用。严格按照农业 综合开发财务会计制度管理，按规定用途使用资金，严禁挤占挪 用。认真实行县级报帐制，严格按规定的程序和手续办理报账。第九章财务评价 第九章财务评价 财务评价依据 本项目财务评价是根据建设项目经济评价方法与参数 第三版财政部发布的企业财务通则企业会议准则等相 关文件以及国家有关法定规定和现行的财税制度编制。 综合分析和计算项目的总投资定员生产成本利润 及财务内部收益等技术经济数据和指标。本项目技术经济分析基础 为工程投资估算及相关资料。 本项目计算期年，其中建设期年，生产期年含 年投产期。 建设期为年，本项目利用合作社社员现有基础母羊投 入到项目中，从第年开始生产负荷为。 税收政策 按现行政策，对养殖业实行免税。 基准收益率取。 营业收入营业税金和附加估算 营业收入 本项目正常生产期内，年销售收入万元第年。详 见附表。 营业税金及附加 本项目正常生产期内年销售营业税金及附加万元。第九章财务评价 总成本及经营成本估算 单位产品生产成本估算 正常年份，肉羊的单位生产成本为元。 项目总成本估算 正常年份，该项目总成本费用为万元，其中固定成本为 万元，可变成本万元以第二年为例。 经营成本估算 正常年份，项目经营成本为万元。 详见附表。 财务效益分析 利润估算项目年均利润总额为万元。 投资利润率利润总额总投资 静态投资回收期年。 财务内部收益率为 财务净现值为万元。 不确定性分析 盈亏平衡分析 盈亏平衡分析 盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点， 其计算公式如下以下指标均为正常生产期内平均值 年固定成本费用年销售收入年销售税金及附加年 变动成本 盈亏平衡时销售收入万元。第九章财务评价 绘制盈亏平衡图，如下图所示。 盈亏平衡图 敏感性分析 在固定资产投资产品售价经营成本等不确定因素变化的情 况下，分别对项目财务内部收益率进行单因素敏感性分析。 详见敏感性分析表。 营 业 收 入 和 成 本 万 元 生产能力利用率 第九章财务评价 敏感性分析表 表 序号敏感性因素变化率内部收益率敏感度系数 基本方案 销售价格 固定资产投资 经营成本 根据敏感性分析表绘制敏感性分析图 详见敏感性分析图。 敏感性分析图 由敏感性分析结果可以看出，产品售价是最为敏感的因素，其 第九章财务评价 次是经营成本。 财务评价结论 通过对本项目财务计价结果的分析，项目经济效益较高的，投 资回收期也是较短的，财务净现值远远大于零。项目各项经济指标 均高于同类企业效益水平，并且有定的抗风险能力。该项目在财 务上有定的生存能力，经济效益好，项目建设可行。 附录 第十章社会效益分析 壮大主导产业，促进结构调整分析 肉羊是农业的支柱产业之，也是发展农村经济的主导产业。 但是科技含量低，生产技术落后，生产规模偏小，这些因素直制约 着肉羊业的发展，束缚了农业和农村经济跨越式的发展。为了推动 肉羊业发展，必须因地制宜，调整布局，优化产品结构，加快更