维护，确保游客生命和财产安全。第八章组织机构人员培训建设进度安排组织机构成立平塘县掌布河峡谷风景区开发项目实施领导小组，各相关部门负责人进入小组成员，负责项目实施协调和管理。风景区及宾馆设总经理办公室工程部营运部财务部保净部保安部。掌布峡谷风景区定员人，三星级宾馆定员人。人员配臵比例为中层以上管理人员占，工程技术人员占，线工作人员占，其他后勤人员占。二人员培训掌布峡谷风景区开发及三星级宾馆全部人员实行招聘和合同制，上岗前先经培训。般服务人员进行个月培训，对餐饮和特种娱乐项目工作人员应进行个月培训。培训内容为旅游常识，专业技术知识，接待礼仪，形体训练等。为满足游客需要，丰富景区旅游内容和民族文化内涵，充分展示布依族淳朴少数民族文化和风情。根据项目开发内容，在当地组织人民族歌舞表演队，对表演队进行专业民族歌舞技能培训。聘请专业人士对导游人员进行严格系统业务培训，使景区导游服务质量得以保证，通过导游人员向游客传播推荐景区丰富旅游品位和文化内涵。强化职工队伍岗位培训和职业道德教育，使职工队伍整体素质得以不断提高，确保以优质服务迎接八方游客。三建设进度安排掌布峡谷风景区开发及配套三星级宾馆建设拟在十二个月内完成。具体安排如下年月可行性研究规划完成，争取资金到位，签定开发协议年月用地手续办理完毕完成施工设计，组织招投标年月各建筑工程主体完工，进行项目验收，人员聘用及培训完毕年月项目及工程试运行第九章投资估算投资构成本项目可行报告参照同类行业投资构成编制投资预算。项目总投资万元，其中固定资产投资万元，无形资产投资万元，递延资产投资万元，流动资金投资万元。在项目投资中掌布峡谷风景区基础设施建设投资达到万元，配套三星级宾馆建设投资达到万元。详见投资估算表。二资金筹措和使用安排本项目将采取企业化形式进行投资经营管理。目前我县已经投入景区资金达到万元详见本可研第五章，我县正在积极申报国债资金解决掌布乡政府至景区公路硬化建设及入口处停车场建设余下建设部分投资由拟开发业主自筹资金或商请商业银行贷款解决。工程所需资金按进度分期使用。第十章经济效益与社会效益分析项目测算说明项目计算期年，其中建设期年，经营期年。项目基准收益率取。税金营业税按税率交纳，达产年年实现营业税万元。所得税依据西部开发有关税收优惠政策，免交前三年所得税，第四至五年减半征收，以后每年按税率交纳，达产年实现所得税万元。营业负荷掌布峡谷风景区接待游客随景区知名度不断提高和对外宣传扩大，呈阶梯增长趋势。本项目按照投产期第年为，当年接待游客万人次第年为，当年接待游客万人次第年为，当年接待游客万人次第年为，当年接待游客万人次第年为，当年接待游客万人次第年为，当年接待游客万人次第年为，当年接待游客万人次第年为，当年接待游客万人次第年为，当年接待游客万人次第年为，当年接待游客万人次第年为，当年接待游客万人次，从第年开始起，项目营业负荷达到，年接待游客万人次。随着我县经济和社会事业发展三星级宾馆入住旅客逐年上涨趋势。本项目建成以后按照第年第年为，年入住旅客人次第年第年为，年入住旅客人次第年第年为，年入住旅客人次第年第年为，年入住旅客人次第年第年为，年入住旅客人从第年开始起，项目营业负荷达到，年入住旅客人次。二营业收入预测掌布峡谷风景区开发营业收入主要来自个方面收入，包括门票收入民族村餐饮收入民族村住宿收入攀岩收入缆车收入景区内租赁业务收入，达产年年营业收入万元。三星级宾馆主要收入来自个方面收入，包括宾馆餐饮收入宾馆住宿收入娱乐场所收入，达产年年营业收入万元。详见损益表。附游客游掌布峡谷风景区消费水平预测表，三星级宾馆消费水平预测表。游客游掌布峡谷风景区消费水平预测表元人天项目门票餐饮住宿攀岩缆车金额游客与消费人员比例三星级宾馆消费水平预测表元人天项目餐饮住宿娱乐金额旅客与消费人员比例三基础数据项目计算期本项目建设期为年，项目计算期为年。项目进入第年后，实现达产。折旧本项目固定资产原值为万元，采用直线折旧法，取折旧年限年，残值率，年折旧额为万元。摊销无形资产及开办费投资万元，以摊销形式回收，摊销年限年，年摊销费为万元。递延资产投资万元，以摊销形式回收，摊销年限年，年摊销费为万元。经营成本经营成本包括营业费用企业管理费职工工资福利费等，达产年年经营成本费用万元。达产年年总成本费用万元，其中固定成本万元，可变成本万元。税收达产年年可实现营业税万元，实现所得税万元。利润达产年年可实现营业利润万元，实现税后利润万元。投资利润率投资利税率投资回收期年动态四财务现金流量分析本项目全部投资财务现金流量指标为内部收益率，累计净现值万元，投资回收期年自有资金财务现金流量指标为内部收益率。五敏感性分析以生产能力表示盈亏平衡点为年总固定成本年营业收入年可变成本年税金该项目在外部条件不变情况下，达产年实现年营业收入万元，项目可实现整体保本通过敏感性分析表可以看出项目在总投资上升，游客人数比预期减少，项目经营成本上升不利情况下，仍然有较强盈利能力，项目具有基本抗风险能力。六社会效益分析旅游业在国民经济中是带动性关联性极高产业，旅游业发展将直接带动为游客提供制造品和服务诸多行业发展，实践证明了旅游兴，百业旺经济规律。掌布河峡谷风景区开发及配套三星级宾馆建设将促进我县旅游产业发展，带动我县第三产业振兴。景区开发丰富了我省旅游市场，促进贵州省南旅游环线形成，同时项目实施能够解决就业人次，增加地方财政收入，推动项目区人民加快向小康社会迈进步伐，满足社会可持续发展需要。第十章结论和建议综上所述，平塘县掌布河峡谷丹县，西及西北惠水县罗甸县接壤，平塘县属珠江流域红水河系，境内有平舟河槽渡河霸王河及其支流条，县内河道总长公里。县城所在地为平湖镇，平塘县区位良好，交通便利，省道贯穿县境，全县个乡镇通往县城公路改造基本完成。县城距省会贵阳市公里，距州府都匀市公里，距贵新高等级公路墨冲匝道口公里，距黔桂铁路最近距离点独山站公里，距正在修建荔波机场公里。年末全县总人口万人，境内有汉族布依族毛南族苗族等个民族，少数民族人口占全县总人口。我县少数民族民风淳朴，民俗特别风情浓郁。随着西部大开发不断深入推进，我县经济得到了较快发展，我县国民经济以农业为主体，年全县完成国内生产总值万元其中第产业产值万元，第二产业产值万元，第三产业产值万元，二三产比重为。目前我县经济主要是由农业矿业能源为支撑，经济学家指出这种发展模式今后将受到严峻挑战。我县旅游资源极其丰富，而且符合世界旅游求新求异求乐需求趋势。因此，实现我县经济在由资源主导型向市场主导型转换过程中，因势利导加快旅游业发展将是最佳选择。为了加快县域经济发展，十五以来县委县政府把旅游资源开发作为了加快发展重点，围绕产业结构调整提出了优上二兴三经济发展思路。以旅游促进对外开放，以旅游促进脱贫致富，加大旅游资源对外形宣传力度，引资进行包装开发，带动第三产业发展，为平塘县经济社会注入新活力，使之成为全县实施开放带动战略突破口和促进经济发展个新增长点是我县发展旅游基本思路。二掌布河峡谷风景区开发建设条件平塘县掌布河峡谷风景区位于县境西北部掌布乡掌布河段，景区距县城公里。掌布河属槽渡河级支流，掌布河峡谷幽深，河水清澈见底，两岸悬崖高耸，陡壁险峻，原生植被郁郁葱葱。平塘县掌布河峡谷风景区自然风光十分秀美，可开发景区面积平方公里，旅游线路长公里，现有景点从上至下包括了七步滩石蛋滩恐龙蛋石壁熬硝洞祥云洞石观音毛公像救星石石螃岩长寿泉枫香布依村寨等景点景区生态良好完整，其中爱亲近人吻人鱼石生藤蔓植物藤竹等均属省内稀有生物种类。藏字石景观为救星石峡谷风景区最具吸引力景点，经中科院院士国内资深地质专家考证，位于峡谷风景区中部崖壁上，巨石从悬崖上坠下座地，此石重约吨，平均宽米，高米，坠地后沿节理分为二，右边巨石石壁内侧中所含二氧化硅结晶天然凸现文字图案，构成字体矿物成份是方解石，化学成份是碳酸钙，与巨石成份致，其文字竟赫然显现中國共產党五个大字。这五个字排列有序，大小致，间隔相当，字体长厘米，宽厘米，字体突出厘米左右，文字字排开，无人工雕琢塑造粘贴。此石左部还天然镶嵌有无数颗大小不等恰似五星状图形二氧化硅结晶，右下角还有排恰似落款小字，天然形成幅完整书法艺术作品，故民间命名为救星石。此石神韵天成，实为罕见奇观国之瑰宝，极具科学考察和鉴赏价值。贵州工业大学资源环境学院洞中水溪半来自地下暗河，半来自明河，故出现个洞中水系温度差异，侧冰凉，侧温暖，行舟可观赏洞中景色，令人叫绝奇山为景区内山崖壁面上有石观音和石狮子，栩栩如生奇水为景区三公里长河水，清澈见底，河底色彩斑澜，河边又有天然泉水，清澈透凉，富含各种对人体有益矿物质，入口清凉甘润，长饮此水，延年益寿，故称长寿泉奇竹为景区保存有贵州面积最大藤竹群，藤竹相互缠绕，似铺在河谷两侧绿色地毯奇树为景区内有两棵参天大树，紧紧拥抱颗巨石入怀，如夫妻护儿。另有石上森林渴望树断枫遗址等奇鱼，即在景区上游石蛋潭内，生长无数小鱼，人游水中不动，鱼群漫悠悠亲吻人体，极为舒适，故称吻人鱼。旅客进入景区，览尽山川美景奇观后，还有当地布依人家可口农家饭淳香米酒等候着，令游客大饱口福，流连忘返。二旅游品位评价掌布河峡谷风景区优美自然风光和人文景观，为在此进行旅游开发创造了基础。峡谷景观独特。该景区峡谷底高程米米，狭窄般为米，两岸坡度陡峻悬崖绝壁，有陡崖高余米，河流在悬崖绝壁下流淌，河中怪石嶙峋，将河面自然切割为险滩激浪，山水辉映，使人心旷神怡二景区生态保持良好。以藤竹原生植被为主石生性植物群落终年常绿，在两岸陡壁上形成绿色瀑布，河两岸绝壁上生长着