以公司现有财务能力，资金是制约本项目实施 的主要因素。金管理办法指出，多种经营项目 要符合国家产业政策及本地区农业和农村经济发展的整体规划，具有 资源和技术优势，产品销售有保障，能够推动农业产业化经营，促进 农村经济结构的调整和优化，项目辐射面广，能够带动农民显著增收 的要求。 随着城市化进程的加快，去年下半年，在全省开展创建花园城市 园林城市活动。省建设厅要求各级建设规划房管城管行政主管 部门从改善城市功能和提升城市形象入手，要以人为本，塑造城市特 色魅力和可持续发展，搞好城市规划和设计，使房屋建筑道路布局 园林绿化雕塑艺术与城市的自然环境民俗风情传统文化历史 古迹有机结合。的的市场空间。技术咨询指导，拥有雄厚的技术力量。在绿 化苗木的标准化种植方面，有整套科学的管理方法。 项目实施后经济效益良好，可实现年销售收入万元，年 均实现利润万元，年均所得税万，净利润 万元，投资利润率。 项目产品市场前景良好。省提出要在全省开展创建花园城市园 林城市活动，今年又在全省实施造林绿化大四小工程，为绿化 苗木的销售提供了广阔的的市场空间。省提出要在全省开展创建花园城市园 林城市活动，今年又在全省实施造林绿化大四小工程，为绿化 苗木的销售提供了广阔所得税万，净利润 万元，投资利润率。科学的管理方法。 项目实施后经济效益良好，可实现年销售收入万元，年 均实现利润万元，年均部分内容简介园林城市， 美化人民生活项目的实施，有利益改善项目地生态环境。 项目建设的可行性 项目实施单位长期从事绿化苗木的科研生产，聘请了批园艺 方面的专家教授长年提供技术咨询指导，拥有雄厚的技术力量。在绿 化苗木的标准化种植方面，有整套科学的管理方法。 项目实施后经济效益良好，可实现年销售收入万元，年 均实现利润万元，年均所得税万，净利润 万元，投资利润率。 项目产品市场前景良好。省提出要在全省开展创建花园城市园 林城市活动，今年又在全省实施造林绿化大四小工程，为绿化 苗木的销售提供了广阔的的市场空间。风险评估 项目风险主要是极端天气影响，如出现年的长时间低温冰冻 天气，会对绿化苗木造成冻害。 带动作用 项目实行标准化科学种植绿化苗木，有利于提升项目地花卉苗木 产业的科技水平，促进当地籽播苗的生产，引导当地农户发展绿化苗 木产业，带动农民致富。项目通过与当地苗木经纪人的合作营销，可 促进当地苗木经纪服务业的发展。 制约因素及解决方案 项目投资较大，以公司现有财务能力，资金是制约本项目实施 的主要因素。为此，需国家给予资金支持。 结论与建议 本项目符合国家产业政策，为项目地重点发展的主导产业之，对 项目地的经济社会发展具有重要意义。项目单位技术力量雄厚，管理 科学，可保证项目的顺利实施。项目经济效益社会效益良好。建议 该项目立项，并尽快落实资金。同时，建议项目单位在实施时注意做 好风险防范工作。 第二章背景及必要性 项目建设背景 国家农业综合开发项目和资金管理办法指出，多种经营项目 要符合国家产业政策及本地区农业和农村经济发展的整体规划，具有 资源和技术优势，产品销售有保障，能够推动农业产业化经营，促进 农村经济结构的调整和优化，项目辐射面广，能够带动农民显著增收 的要求。 随着城市化进程的加快，去年下半年，在全省开展创建花园城市 园林城市活动。省建设厅要求各级建设规划房管城管行政主管 部门从改善城市功能和提升城市形象入手，要以人为本，塑造城市特 色魅力和可持续发展，搞好城市规划和设计，使房屋建筑道路布局 园林绿化雕塑艺术与城市的自然环境民俗风情传统文化历史 古迹有机结合。同时要尽快疏散老城区过度密集的人口，改善老城区 的人居环境重视城市道路网络的建设，加强老城区的道路改造，集 中开展城中村的专项治理，抓紧建设污水垃圾处理设施拓展 人口密集区绿地，加快城郊公园生态农业观赏园经济林和风景林 的建设，形成良好的城市外围生态圈。在这种大的发展环境下，园林 绿化花卉培育必将成为城市建设居民生活不可缺少的点缀和添色， 市场前景极为看好。 今年月，省委省政府召开动员大会，决定从今年起在全省实施造林绿化大四小工程。大四小工程中的大， 是指年全省森林覆盖率达到这个大目标四小即 抓好城市乡镇农村以及基础设施工业园区等四个方面的绿化工 作。按照工程建设目标，到年底，将完工造林 亩，全省设市城市县城建成区和乡镇所在地绿化覆盖率分别达到 和，全省高速公路铁路国省道市县级干道两 侧和江河渠道沿岸的绿化率目标都要达到以上，工业园区绿化 覆盖率超过，全省新农村建设试点村交通干线沿线可视范围 内乡村全面绿化，确保白天不见村庄，晚上不见灯光。 省林业厅苗木花卉产业规划指出，省苗木花卉产业的培育发展以 市场为导向，以品质为核心，以效益为目标，以调整提高为重点， 因地制宜，科学布局，明确重点，突出特色，不断改良品种和提高产 品质量，重视和加强优良野生花木品种的驯化和开发利用，促使花卉 和园林树种多样化和优良化。重点发展观赏枫香新品种珍稀观赏竹 名贵山茶红叶石楠优良绿化用樟树红花木继木金边瑞香虎 舌红活竹根艺红豆杉等苗木花卉，加快苗木花卉信息物流等基 础设施建设，努力形成全省若干个各具特色品种繁多的苗木花卉生 产和物流中心。加强苗木花卉生产企业与工程造林原料林建设城 市园林绿化等合作与重组，发展两者体化大型园林工程骨干企业。 重点扶持户连片规模亩以上的苗木花卉大户。到 年，全省苗木花卉达到万亩，年达到万亩。 省大力倡导绿化美化的政策导向，必将带来巨大的绿化苗木花卉需求，为苗木花卉产业提供了广阔的发展空间。虽然我省花卉苗木产 业近年发展较快，截止年月，全省苗木花卉种植面积达 万亩，销售收入达元，但是，我省苗木花卉业发展与 周边省份比较仍相对滞后，市场所需绿化苗木大部分都是从湖南浙 江等省份调运，不仅提高了绿化费用，苗木花卉经过长途运输，品质 也明显下降。 项目单位是家专门从事绿化苗木科研生产销售的专业企业， 长期致力于绿化苗木种植研究，有雄厚的技术力量。公司充分利用 自身优势，申报农业产业化项目，建设千亩绿化苗木基地，以此来不 断壮大企业实力，提升项目地绿化苗木种植的科技水平，做大做强当 地花卉苗木主导产业。 项目建设的必要性 本项目的建设符合国家农业产业政策和行业发展规划，符合项目 地县及所在市市的产业发展规划。近年来，市农业结构不断优 化，培育形成了无公害蔬菜草食畜禽特种水产花卉苗木和特色 果业等主导产业，是全国商品粮商品猪和全省肉牛生产基。 银行贷款及筹措 本项目不申请银行贷款。 其他 资金使用和管理 财政资金使用和管理 本项目申请财政补贴资金万元，其中中央财政补贴资金 万元，地方财政配套资金万元。财政补贴资金全部用于土 建投资生产设备购置科技投资和前期工作费。 本项目财政资金将严格按国家农业综合开发资金和项目管理办 法执行，实行专款专用，并设立专门账户进行核算管理。签订项目 实施合同，按合同进度分期报帐付款，验收合格后付清款项。详 见附表财政资金使用明细表 银行贷款使用和管理 本项目不申请银行贷款。 其它 本项目自筹资金万元，其中万元用于建设投资，主 要是用于项目土地购置款建设工作用房规划设计费基本预备费 和涨价预备费，另万元用于流动资金。 企业将严格信守承诺，积极筹措资金，保证资金及时足额到位， 专款专用。 第九章财务评价 财务评价依据 国家计委建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数 企业会计制度及国家有关政策规定进行。 项目主要投入产出物价格以年项目单位执行的价格 为依据，并考虑未来价格的变动趋势。 本项目属农业项目，根据现行税法规定，免交纳增值税城 市建设维护税教育附加费。企业所得税率。 项目计算期年。 贴现率取。 本项目为绿化苗木种植，苗木种植到销售个生产周期般为 年，为便于计算，本项目将苗木的购苗成本及销售收入按生产 周期平均计算。销售营业收入销售营业税金和附加估算 销售营业收入 本项目为绿化苗木的种植。共种植香樟亩其中香 樟亩，香樟亩，每亩株桂花亩， 每亩 株原生茶花亩，每亩株嫁接茶花亩，每亩 株柚子大苗亩，每亩株。 按生产周期从第三年开始，平均每年可出售香樟株， 每株 元香樟生产周期比香樟长，出售时规格致，销 售收入万元出售桂花株，每株元，销售收 入万元出售原生茶花株，每株元，销售收入 万元出售嫁接茶花株，每株元，销售收入 万元出售柚子大苗株，每株元，销售收入 万元。全年销售收入可达万元。详见附表销售收入 销售税金及附加估算表 销售营业税金及附加 本项目属农业项目，根据现行税法规定，免征增值税城建税 教育费附加。 总成本及经营成本估算 单位产品生产成本估算为便于估算，单位产品生产成本以亩为单位。种苗单价按现行市 场价格估算，其中香樟苗元株，香樟苗元 株桂花苗元株原生茶花苗元株嫁接茶花苗元 株柚子大苗元株。 化肥按每市斤元，每亩用量市斤估算农药按每市斤 元，每亩用量市斤估算。 因灌溉用水来自自备水塘和灌溉水井，燃料动力只计算用电成 本，不计算水费，电按元度计算，每亩平均用电度。 产品生产成本的工资福利，固定员工按人每月元临时 雇工按每工日元估算，每亩需工日。制造费用将折旧 和其他制造费用分摊估算