省市县实际，提出了农民增收的总体目标和产业发展思路。项目建设能够积极推动农业产业结构调整通过推广运用无公害高新技术，建设无公害茶叶生产基地，并形成定规模的区域特色，通过对茶叶的精深加工，加速产业链延伸，建立完善的种植加工营销市场和服务体系。通过项目的示范带动，形成市场公司基地农户的产业化经营模式，引导农民由零星分散茶叶种植向规模化集约化和高产高效茶叶种植转化，项目投资较大，除企业自筹部分资金外，申请年陕西省经济效益和社会效益显著。项目实施后能进步加快县乃至周边地区的茶叶产业开发，提高了茶叶综合生产能力，有效增加贫困地区农民收入，生产的商品适销对路，市场前景看好。项目的微观宏观经济效益和社会生态效益显著。结论与建议结论项目投资合理，技术先进成熟，建设条件良好，产品市场前景广阔，经济效益社会效益和生态效益显著，项目可行。建议本项目属农业产业化龙头加工项目，社会效益高于经济效益，建议政府给予政策优惠。结论与建议结论项目投资合理，技术先进成熟，建设条件良好，产品市场前项目的微观宏观经济效益和社会生态效益显著。部分内容简介市场的组织化程度，在科技推广制度上体制上机制上有创新。经济效益和社会效益显著。项目实施后能进步加快县乃至周边地区的茶叶产业开发，提高了茶叶综合生产能力，有效增加贫困地区农民收入，生产的商品适销对路，市场前景看好。项目的微观宏观经济效益和社会生态效益显著。结论与建议结论项目投资合理，技术先进成熟，建设条件良好，产品市场前景广阔，经济效益社会效益和生态效益显著，项目可行。建议本项目属农业产业化龙头加工项目，社会效益高于经济效益，建议政府给予政策优惠。项目投资较大，除企业自筹部分资金外，申请年陕西省茶产业发展项目财政补助资金万元。第二章背景及必要性项目提出的背景我国的茶叶分布于热带和边缘热带区域，般在海拔米以下，尤其是在海拔米的低山丘陵栽培最多。我国的茶区分为华南茶区西南茶区江南茶区和江北茶区，项目区位于江北茶区。县地处陕西省东南端三省八县结合部，已有年的茶叶发展史，到年底，全县茶园面积达到万亩，分布于全县个乡镇，个行政村，成为全国西部最北端新兴茶区，被国家林业局认定为中国茶叶之乡，被陕西省政府确定为茶叶优势产区和重点生产县。县委县政府将茶产业作为振兴经济头号主导产业，制定了关于进步加快茶叶产业发展的决定，计划通过茶产业的发展，干茶产量达到万公斤，产值达到亿元，全县农民人均纯收入提高元，并明确提出了实施茶树良种化品质生态化产品名牌化生产标准化经营集约化的发展目标。项目建设的必要性项目建设符合产业政策和农村经济工作规划构建和谐社会，建设社会主义新农村，明确了解决三农问题的重要性和紧迫性。有效解决三农问题，引导农民积极进行产业结构调整，发展高效特色农业是主要途径。实施区域农业产业化开发，调整产业结构则是保证总体发展的战略措施。国家省市县各级政府相继出台了许多产业政策行业规划，如陕西省国民经济十五计划和年远景目标纲要，商洛市委市政府做出的关于商洛突破发展的决定，县委县政府出台的关于实施工业强县战略的决定关于进步加快茶叶产业发展的决定等，结合本省市县实际，提出了农民增收的总体目标和产业发展思路。项目建设能够积极推动农业产业结构调整通过推广运用无公害高新技术，建设无公害茶叶生产基地，并形成定规模的区域特色，通过对茶叶的精深加工，加速产业链延伸，建立完善的种植加工营销市场和服务体系。通过项目的示范带动，形成市场公司基地农户的产业化经营模式，引导农民由零星分散茶叶种植向规模化集约化和高产高效茶叶种植转化，推动农业产业结构向高效农业调整。项目建设是实现茶叶产业化发展的需求茶叶产业是的优势产业，也是山区群众脱贫致富的主导产业，然而，由于龙头企业的带动能力差，产业化水平很低，市场体系不健全，农户信息不灵，产品经常积压在茶农手中卖不出去。本项目建成后，企业实行产供销条龙，建立套完整的服务体系，为客户提供产前产中产后服务，使茶叶种植加工销售环环相扣，较好地解决茶叶生产与市场脱节的问题，并以其生产经营的规模化集约化的超前作用，促进茶产业向现代化迈进。第三章建设条件项目区概况建设地点选择选址原则依据根据茶叶加工企业的特殊要求，并从节约投资和经营费用等各方面考虑，初制加工厂必须建在茶园基地附近年产万公斤茶叶加工厂，在县城生态科技产业园任家沟茶业公司厂区内扩建。地理位置初制加工厂建设地点及辐射范围本项目茶叶基地建设选在国道沿线及丹江沿岸的河谷川道低山丘陵地貌区，项目覆盖个乡镇个行政村，初制加工厂分别设在茶叶基地附近富水茶叶初制加工厂覆盖茶坊富水街洋淇桑树王家庄王家楼黄柏谢家店黄土凸马家沟黑漆河赤地湖田油房岭龙窝等个村试马茶叶初制加工厂覆盖观音堂郭垭红庙大坪毛河石槽河百鸡琵琶清泉八龙纸房百家岗栗子坪洋桥吊庄清油河耀昌硷场后湾团坪等个村过风楼茶叶初制加工厂覆盖青山河双垣水利沟徐家店县河口兴隆姚楼稻田河冀家湾太子坪丹北西湾蒋家庄二郎庙梁家湾等个村。年产万公斤茶叶加工厂建设地点选择年产万公斤茶叶加工厂，在县城生态科技产业园任家沟茶业公司厂区内扩建。土地类型来源方式占地面积茶叶公司占地余亩，属于国有土地，企业已取得国有土地使用证其余三家茶业初制加工厂拟采用租赁或农户入股方式取得，每厂占地面积。自然条件县位于秦岭东南麓，属长江流域的汉江水系。地理坐标介于东经，北纬之间。地处陕豫鄂三省结合部，总面积平方公里，占陕西省的，商洛市的。县境内以低山丘陵为主。西南和北部较高，呈西北向东南倾斜。丹江自西向东横贯中部，把全县分为丹南丹北两部分，境内最低点位于双庙岭乡梳洗楼附近的丹江河谷，海拔为米最高点位于沙坪乡的琉璃庙，海拔为米。全县平均海拔米。米的下的低山丘陵地占总面积的。县地处我国中纬度偏南地带，属暖温带与亚热带气候交汇地带，气候温和，雨量充沛，四季分明。全县历年平均日照小时。年平均气温摄氏度，极端最高气温为摄氏度月，最低气温为零下摄氏度月，无霜期天。年平均降水量为毫米，降原材料杜仲茶生产集中在月下旬至月下旬，乌龙茶生产集中在月上旬至月下旬，由于该项目原材料鲜叶收购加工季节性强，估算时充分考虑季节性资金回笼因素。回笼资金完全可以满足乌龙茶生产需求。因此，原材料流动资金综合年度周转天数按天计算，年周转次数次，需流动资金万元。在产品根据产品系列特点综合年度估算需流动资金万元。产成品茶叶产品生产季节性强，生产时间比较集中，毛尖茶扁形茶乌龙茶周转较快，炒青茶周转较慢，根据系列产品综合估算，需流动资金万元。应收账款应收帐款需占用流动资金万元。资金来源自筹资金及来源项目总投资万元。其中固定资产投资万元，流动资金万元。项目单位自筹万元，银行贷款及筹措申请农发行贷款万元，用于生产的流动资金。其他申请年陕西省茶产业发展项目财政补助资金万元资金使用范围财政资金主要用于质量检验设施购置，加工厂土建工程，茶叶加工设备购进，对农户进行培训等。实行报帐制管理，根据项目实施进度发放，专款专用。第九章财务评价财务评价依据评价方法本项目经济评价依据国家计委建设部颁布实施的建设项目经济评价方法与参数第三版以及国家目前最新的财税制度和行业有关规定。评价基础数据基准折现率本项目基准折现率参照行业般标准，设为。建设规模年新增加工茶叶万斤其中乌龙茶万公斤杜仲保健茶万公斤。计算年限本项目计算期年，其中建设期年，生产期年。生产负荷本项目生产负荷第年为，第二年以后为。计算价格参照同类产品市场价，并结合项目区实际综合分析计算产品成本和销售价格。考虑到项目的实施，以增加农民收入为主要目的，鲜茶收购价按高于当地市场现行价计算。同时，产品销售价格采取低价位策略，按低于茶现行价计算。销售收入销售税金和附加估算销售收入项目建成达产期可增加生产销售茶叶万公斤。项目产品市场销售价格按照不同品种不同档次不同规格确定，达产期可实现销售收入万元。销售税金及附加估算增值税销项税按缴纳，进项税原材料鲜叶按抵扣。城市建设税按照增值税的缴纳，教育费附加按增值税的缴纳。达产期每年税金及附加万元。利润总额及分配估算计算期项目年均利润总额为元，按利润总额的交纳所得税，所得税后的提取盈余公积金。计算期共缴纳所得税万元，提取盈余公积金万元，累计未分配利润万元。总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算根据估算，单位产品平均生产成本在元左右。项目总成本估算达产年总成本费用为万元经营成本估算经营成本为万元具体如下材料燃料动力消耗依据各系列产品实际消耗量计算。基本折旧及摊销费本项目折旧费均按房屋和建筑物与设备费用计算，房屋与建筑物使用年限均按年计算，设备使用年限均按年计算，无形及递延资产分年摊销完毕。工资及福利费该项目费用按各系列产品单位制造成本中的加工费乘以总产量计算。修理费按现行财务制度规定，修理费分别列入制造费用和管理费用中，由于该项费用占的比重较大，为计算方便，单独列入计算。估算方法按修理费占固定资产原值的提取率计算，提取率视项目情况确定。财务费用按财务制度规定，将生产经营期发生的贷款利息以财务费用形式计入总成本费用。其他费用项目评价为了便于计算，将制造费用销售费用和管理费用等费用作了适当的归并，均列入其他费用中。财务效益分析盈利能力分析投资利润率该项目总投资为万元，生产经营期各年平均利润额为万元。投资利润率项目生产经营期平均年利润额项目总投资资本金利润率资本金利润率项目生产经营期平均年利润额项目资本金静态投资回收期静态投资回收期累计净现金流