乡统筹产业提升区域发展社会和谐新局面，为提前基本实现现代化打下坚实基础。域三区的区域发展格局。其中提升两域即以双龙国家级风景名胜区为中心的北山区域和以仙源湖省级旅游度假区和九峰山省级风景区为中心的南山区域，是构筑金华市区乃至周边县市的重要生态屏障和水资源保护区，也是重要的生态产业开发区。两域应按照保护优先有序开发的原则，方面积极推进人口内聚外迁，减轻人口负荷，优化人口布局，加强生态空间建设另方面应积极致力于发展生态型经济，开发旅游休闲产业和特色农林产业，重点建设好双龙国家级风景名胜区和仙源湖省级旅游度假区。同时，抓好九峰山范区和茶叶加工区，符合国家及地方十五规划农业发展方向，符合浙江省茶叶规划导向。国家浙江省及金华市十五规划纲要明确把推进农业产业化经营，促进农产品加工转化增值作为十五期间社会主义新农村建设的重要任务来抓，提高农业综合生产能力提高农业产业化和现代化水平增加农民收入。同时，浙江省茶产业十五规划指出，到年无性系茶园的面积要占全省茶园面积的以上，茶园基本实现无公害化，有机茶生产面积扩大到万亩，有机茶产量万吨，基本确立世界绿茶加工中心地位，实现茶叶大省向茶叶强省转变。浙江省十五农业机械化发展规划提出要重点提高茶叶的田间耕整节水灌溉高效植保收获运输冷藏保鲜产后加工等主要环节的机械化水平。溉高效植保收获运输冷藏保鲜产后加工等主要环节的机械化水平。茶生态园建设中包括高新生产示大省向茶叶强省转变。同时，浙江省茶产业十五规划指出，到年无性系茶园的面积要占全省茶园面积的以上，茶园基本实现无公害化，有机茶生产面积扩大到万亩，有机茶产量万吨，基本确立世界绿茶加工中心地位，实现茶叶部分内容简介农业结构调整发展农业产业化经营的重大任务。国家浙江省及金华市十五规划纲要明确把推进农业产业化经营，促进农产品加工转化增值作为十五期间社会主义新农村建设的重要任务来抓，提高农业综合生产能力提高农业产业化和现代化水平增加农民收入。同时，浙江省茶产业十五规划指出，到年无性系茶园的面积要占全省茶园面积的以上，茶园基本实现无公害化，有机茶生产面积扩大到万亩，有机茶产量万吨，基本确立世界绿茶加工中心地位，实现茶叶大省向茶叶强省转变。浙江省十五农业机械化发展规划提出要重点提高茶叶的田间耕整节水灌溉高效植保收获运输冷藏保鲜产后加工等主要环节的机械化水平。茶生态园建设中包括高新生产示范区和茶叶加工区，符合国家及地方十五规划农业发展方向，符合浙江省茶叶规划导向。本项目的建设符合金华市婺城区国民经济和社会发展第十个五年规划纲要的需要。根据金华市婺城区国民经济和社会发展第十个五年规划纲要中经济社会发展的总体要求与主要目标要求以邓小平理论和三个代表重要思想为指导，全面贯彻党的十六大和十六届五中全会精神，围绕全面建成小康社会目标，以科学发展观为统领，以打造活力婺城实力婺城生态婺城和谐婺城为主线，以推进改革开放和科技进步为动力，积极实施工业立区开放兴区科教强区生态建区四大战略，努力建设浙中先进制造业基地高效生态农业基地现代服务业高地，形成城乡统筹产业提升区域发展社会和谐新局面，为提前基本实现现代化打下坚实基础。生态环境继续改善提高资源利用效率，单位生产总值能源消耗争取下降左右，进步加快生态区建设，加大对重点流域重点区域和重点企业的环境污染整治力度，加强生态林建设，加大水资源保护力度，促进人与自然和谐相处。九峰茶生态园项目的建设正是响应了工业立区开放兴区科教强区生态建区四大战略中生态建区的号召，本项目的建设符合金华市婺城区国民经济和社会发展第十个五年规划纲要的需要。本项目建设是婺城区明确主体功能区划，形成功能布局合理的带两域三区的区域发展格局的需要。根据市区总体战略布局和婺城区自然状况经济基础设施条件人口规模等，按照西进开发南北互动集聚优化城乡体的思路，对地域空间加以统筹规划和有机整合，明确主体功能区划，形成功能布局合理的带两域三区的区域发展格局。其中提升两域即以双龙国家级风景名胜区为中心的北山区域和以仙源湖省级旅游度假区和九峰山省级风景区为中心的南山区域，是构筑金华市区乃至周边县市的重要生态屏障和水资源保护区，也是重要的生态产业开发区。两域应按照保护优先有序开发的原则，方面积极推进人口内聚外迁，减轻人口负荷，优化人口布局，加强生态空间建设另方面应积极致力于发展生态型经济，开发旅游休闲产业和特色农林产业，重点建设好双龙国家级风景名胜区和仙源湖省级旅游度假区。同时，抓好九峰山琅峰山旅游景区建设。其中仙源湖省级旅游度假区九峰山琅峰山旅游景区建设以生态旅游休闲度假为主题，以城区商务地方文化和生态资源为依托，将该区建设成为集休闲度假观光旅游商务会展与生态居住等为体的生态旅游度假区和休闲旅游娱乐基地。第三章项目选址及建设条件项目选址本项目选址采云间九峰茶生态园位于金华市婺城区汤溪镇境内，南倚秀拔奇伟的九峰山，距金华市区公里，距金华西部重镇汤溪镇公里，距杭金衢高速公路金华金西出口约公里，交通十分方便。项目建设条件自然地理环境条件地理位臵地理坐标为东径，北纬。总规划面积亩，范围由九峰山茶场及宅口后徐等部分乡村果园山林组成。地质地貌茶生态园在地质构造上属于华南地槽褶皱系浙东华夏褶皱带中的余姚遂昌火山基地断块隆起地带，该区基底由前泥盆纪陈蔡弹变质岩系组成，至中生代晚侏罗纪被巨厚的陆相火山岩系覆盖，岩性以凝灰岩及白垩纪紫红色砂砾岩为主。地貌以低山丘陵为主，地势南高北低。最高点海拔米，最低点海拔米。土壤条件园区内主要成土母岩为凝灰岩砂砾岩，土壤以红壤为主，局部有水稻土分布，土层深厚，土体淋溶强烈，适宜于林木果木和农作物生长。气候水文茶生态园属于亚热带季风气候区，四季分明，气候温和，雨量丰富，光照充足。年平均气温‴，月平均气温‴，月份平均气温‴，极端最高气温‴，极端最低气温‴。年平均降雨量为毫米，年无霜期天。园区内沟谷众多，溪涧交错，溪流多发源于九峰山，具有源短流急，河床比降大径流季节性变化明显等特征。茶生态园内最主要的水体为翠湖，总面积万平方米，库容万立方米，湖岸曲折秀美。动植物资源植被分区属中亚热带常绿阔叶林带北部亚地带，浙皖山丘青冈苦槠林栽培植被区，浙西山地丘陵青冈苦槠林分区，地带性典型植被类型为中亚热带常阔叶林，由于人为耕种活动频繁，原生植被已不存在。现有的植被类型以茶园为主，此外尚有马尾松林，以及果园竹林等。植物区系属中国日本森林植物亚区的华东区。阔叶乔木树种主要有香樟湿地松马尾松水杉乌桕枫香马褂木楝树等。灌木树种中常见的有算盘子杜鹃继木黄栀子等。园区森林覆盖率为。野生动物资源主要有鸟类和兽类，常见的有白鹭山雀华南兔松鼠等。基础条件区位条件茶生态园与九峰山景区相依，距金华市也较近，约投资采用建安费折旧，采取平均年限法，根据建设部规定折旧年限为年，本项目安臵区和景区投资按固定资产折旧，定为年，净残值率。计算公式如下残值率年折旧率折旧年限年折旧额固定资产原值折旧率房屋和设备维护费用房屋和设备维护费用第年按万元计，财务评价期内以后每年按的增长率增长。职工的工资及福利职工约为人，同时考虑到目前平均生活水平，每人每年按万元计，以后每年按递增。燃料动力费用燃料动力费用包括为正常运营而耗费的水电等原料费用，预计第年的燃料动力费为万元，以后每年按递增。流动资金在营运期的第年，次性投入万元。管理费为保证的正常营运而发生的职工差旅费办公费用等业务开支列为本项目的管理费，第年投入万，以后各年按递增。各项费用统计见营运成本估算表。财务分析综合财务基本收益率综合财务基准收益率取。财务评价根据财务现金流量表，按所得税前所得税后两种情况计算财务内部收益率财务净现值等财务指标，其结果如下所得税前财务内部收益率为财务净现值为万元投资回收期为年。所得税后财务内部收益率为财务净现值为万元，税后投资回收期为年。详细计算过程见财务现金流量表。借偿还能力分析本项目采取国内银行贷款方式，贷款额为万元，贷款年利率为，经营期根据最大偿还能力还贷，年内还清，有定的偿还能力，分析结果见借款还本付息估算表表格附后。盈亏平衡分析产量盈亏平衡点年固定成本年销售收入年可变成本年销售税金及附加以上计算表明，项目营运收入达到预测的营运第年就可以保持盈亏平衡。敏感性分析由于项目中存在许多不确定因素，为判断项目承受风险能力，针对建设费用销售收入经营费用等变化较大因素作所得税后财务敏感性分析，其结果见财务敏感性分析表。分析结果表明影响较大的因素是建设费用和销售收入。为了保持本项目良好的经济效益和财务状况，要努力降低建设费用，提高旅客人数。财务敏感性分析表全部投资，税后不确定因素变化率财务内部收益率敏感度系数基本方案建设投资销售收入营成本财务评价结论从以上各项经济分析指标来看，本项目的财务内部收益率大于基准收益率，财务净现值大于零，投资回收期较长，在项目全部计算期内经济运行和财务状况较好，经营期有定的偿还能力，由此可见，本项目的安全系数较大，抗风险能力较强，并且项目带来的社会效益远远大于经济效益，本项目财务分析可行。经济分析评价参数社会折现率社会基准折现率为影子价格根据我国劳动力现状结构及就业水平，本项目中的工资和职工福利基金的换算系数为，即影子工资等于财务评价中的名义工资。费用调整为真实地反映项目投入的国民经济评价值，需要对建设费用进行影子价格调整。根据建设项目经济评价方法与参数，建设费用的调整将投资估算中的物价上涨等因素扣除后将建安费乘以换算系数国内银行贷款利息和各种税金从费用中剔除本项目营运费用参照其财务费用，不做调整。经济评价经济评价指标