【PD92页】阿克苏林立果品深加工新建项目可行性建议书.doc文档修订稿

世界人均消费公斤的平均水平。

我国近年来城镇居民人均全年购买消费水果数量情况见下图所示。

我国城镇居民全年购买水果数量资料来源国家统计局，中国统计年鉴由于我国存在着显著的二元经济结构，从而在居民消费结构方面也表现出了显著的二元消费特征，在水果消费方面也表现为做为非生活必需食品的水果在农村居民中的人均消费量远低于城镇居民，人均消费量仅相当于城镇居民人均消费量的，在年由于多种因素影响，人均消费量更出现了定程度的下降。

我国农村居民人均水果年消费量资料来需现状我国果树栽培历史悠久，资源丰富，水果和干果品种达余种，是果树起源最早种类最多的原产地和世界著自市场推广年以来，中国苹果汁的出口量直上升，在年市场推广年，中国输出吨苹果汁，在市场推广年，中国苹果汁的出口量增至吨。

自市场推广年以来，中国已超越波兰成为世界最大的苹果汁输出国。

国际市场供需预测根据中国企业竞争情况中心进行的调查，预期至年全球对浓缩苹果汁的需求将达到吨，预计浓缩苹果汁的供应约为吨。

因此年至年浓缩苹果汁的需求较大，浓缩苹果汁行业将有良好的发展前景。

较大，浓缩苹果汁行业将有良好的发展前景。

国内市场现状及供需分析国内市场现状国内水果市场供预期至年全球对浓缩苹果汁的需求将达到吨，预计浓缩苹果汁的供应约为吨。

国已超越波兰成为世界最大的苹果汁输出国。

国际市场供需预测根据中国企业竞争情况中心进行的调查，部分内容简介广年期间，世界苹果汁主要输出过为中国波兰德国阿根廷意大利和智利，而美国为最大的苹果汁输入国。

自市场推广年以来，中国苹果汁的出口量直上升，在年市场推广年，中国输出吨苹果汁，在市场推广年，中国苹果汁的出口量增至吨。

自市场推广年以来，中国已超越波兰成为世界最大的苹果汁输出国。

国际市场供需预测根据中国企业竞争情况中心进行的调查，预期至年全球对浓缩苹果汁的需求将达到吨，预计浓缩苹果汁的供应约为吨。

因此年至年浓缩苹果汁的需求较大，浓缩苹果汁行业将有良好的发展前景。

国内市场现状及供需分析国内市场现状国内水果市场供需现状我国果树栽培历史悠久，资源丰富，水果和干果品种达余种，是果树起源最早种类最多的原产地和世界著名果树古国之。

近年来，我国水果种植面积和水果产量不断增长，年我国水果产量达到了万吨，是年万吨的倍，年年年间年平均增长率达到了，保持了较高的增长速度。

年至年我国水果产量情况见下图所示。

我国水果产量万吨资料来源年数据来源为国家统计局，中国统计年鉴年数据来源为农业部，全国农业统计提要从我国水果品种分析，苹果梨柑桔桃葡萄是我国产量最大的大类水果，年我国主要品种水果产量情况见下图所示。

年我国主要品种水果产量情况单位万吨苹果梨柑桔桃葡萄猕猴桃热带亚热带水果其他资料来源农业部，全国农业统计提要苹果是我国产量最大的水果，年我国苹果产量已经达到了万吨，占我国水果产量的，年我国主要品种水果结构见下图。

年我国主要品种水果百分比情况苹果梨柑桔桃葡萄猕猴桃热带亚热带水果其他资料来源农业部，全国农业统计提要根据联合国粮农组织的统计，我国苹果产量从年的万吨增长到年的万吨，年均增长率达到了，略低于我国水果的平均增长速度。

我国年年的苹果产量变动情况见下图所示。

我国苹果产量万吨资料来源联合国粮农组织数据库随着我国居民生活水平的提高，我国居民鲜食水果消费水平也有了显著的提高，年我国城镇居民人均全面购买数量已经达到了人均公斤，已经超过了发展中国家人均公斤的平均水平，接近世界人均消费公斤的平均水平。

我国近年来城镇居民人均全年购买消费水果数量情况见下图所示。

我国城镇居民全年购买水果数量资料来源国家统计局，中国统计年鉴由于我国存在着显著的二元经济结构，从而在居民消费结构方面也表现出了显著的二元消费特征，在水果消费方面也表现为做为非生活必需食品的水果在农村居民中的人均消费量远低于城镇居民，人均消费量仅相当于城镇居民人均消费量的，在年由于多种因素影响，人均消费量更出现了定程度的下降。

我国农村居民人均水果年消费量资料来源国家统计局，中国统计年鉴国内水果生产的地区分布我国地域辽阔，地形气候条件复杂多样。

各种水果的种植资源异常丰富，各种水果产量面积地理分布上存在很大差异。

年我国各地区的水果产量见下表所示。

资料来源国家农业部，中国农业统计年鉴国内水果进出口现状年我国进口水果万吨，出口万吨进口金额为亿美元，出口金额为亿美元。

我国进口的品种主要为香蕉猕猴桃和葡萄，我国出口的水果品种主要为鲜苹果柑桔和红枣。

苹果是我国产量最大的水果，也是我国出口量最大的水果品种，年俄罗斯印度尼西亚泰国菲律宾越南马来西亚哈萨克斯坦新加坡吉尔吉斯斯坦等周边国家是我国鲜苹果的主要进口国家。

我国年出口国家或地区情况见下表所示。

资料来源国家商务部，中国农产品出口月度统计报告苹果年月从我国鲜苹果的主要出口省份来看，山东新疆黑龙江广西广东和内蒙古是我国鲜苹果出口大省，年该六个地区的出口量占全国鲜苹果出口总量的以上。

年我国各省直辖市鲜苹果出口情况见下表所示。

资料来源国家商务部，中国农产品出口月度统计报告苹果年月国内浓缩苹果汁市场情况浓缩苹果汁是我国最主要的苹果加工产品，也是世界最主要的苹果加工产品，占世界苹果加工总量的以上。

苹果加工成浓缩汁有利于开发我国苹果资源，并对苹果产后加工产业链的形成农业产业结构的调整具有积极的促进作用。

经过二十年的发展历程，我国浓缩苹果汁行业作为拓展苹果产业发展空间和增加果农收入的重要领域，从无到有，从弱到强，已经成为备受国内外关注的农产品加工行业。

以我国特有的资源优势作为基础，浓缩苹果汁近年来发展迅速，生产规模快速扩张，生产能力由上世界年代中期的不足吨猛增到年的万吨，成为最大的浓缩苹果汁出口国家。

我国年浓缩苹果汁出口仅吨，至年年出口量增长到吨，占全球贸易总量的左右，但随着越来越多的低成本高质量的我国果汁产品进入全球贸易，市场价格逐年下滑，我国浓缩苹果汁出口价格从年的美元吨的最高点下降到了年美元的较低的价格水平，至年年由于我国苹果原料供应紧张价格上扬，导致浓缩苹果汁价格有所上升。

我国年浓缩苹果汁出口数量及出口价格情况见下图所示。

年年我国浓缩苹果汁出口量及价格情况出口量吨价格美元吨资料来源全国海关信息中心从我国浓缩苹果汁的出口地区和国家分布来看，美国德国日本荷兰俄罗斯是我国浓缩苹果汁出口的前五位国家，我国浓缩苹果汁年出口国家或地区情况见下表。

资料来源国家商务部，中国农产品出口月度统计报告苹果汁年月从我资产及递延资产分年计算情况详见下表修理费。

按照每年修理费约占折旧费计算，达产期年修理费为万元。

其他费用。

其他费用是在制造费用营业销售费用和管理费用中扣除工资及福利费折旧费无形及递延资产摊销费修理费后的费用。

为简化计算，该费用按含税销售收入的加上工资福利费的计取。

达产期每年其他费用为万元。

投产第年的其他费用为万元。

投产第二年其他费用为万元。

财务费用。

根据项目借款及偿还计划，按照的年贷款利率，项目在计算期内的财务费用详见财务费用估算表。

副产品回收费。

为项目的副产品麦根销售收入。

按照本项目副产品产量和元吨的平均价格，第年副产品回收费为万元，第二年副产品回收费为万元，达产后每年副产品回收费为万元。

运输费用，按照至北站运距公里，每吨公里运费元计算。

其他费用衬袋元，加工费元铁桶元只，无菌袋元只，根据每桶果汁的重量公斤桶计算，铁桶包装费元，无菌袋包装费元。

总成本费用。

总成本费用情况详见总成本费用估算表。

销售收入估算根据奇台县啤酒麦芽的价格水平，参考国内及进口同类产品的价格，本着稳健的原则将本项目产品价格确定为每吨元。

达产后每年可以实现，万元的销售收入含增值税。

计划投产第年实际生产日数为天，产能利用率为，投产第二年实际生产日数为日，产能利用率为第三年以后产能利用率达到。

项目各年的销售收入预测情况见下表所示。

在项目计算期年内共可以实现销售收入，万元，上交增值税金，万元，上交税金及附加万元。

财务评价在项目达产后的第二年，项目即可实现税前利润万元。

在项目计算期年内累计可以实现利润总额万元，实现税后利润万元。

项目在计算期内的损益情况详见损益估算表。

项目的有关财务评价指标如下项目财务内部收益率，是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率。

其表达式为公式中为现金流入量为现金流出量为第年的净现金流量为计算期年数本项目的项目所得税后财务内部收益率为，高于本项目基准收益率。

项目现金流量情况见附表项目增量财务现金流量表。

财务净现值，是指按设定的折现率计算的项目计算期内各年净现金流量的现值之和。

计算公式为公式中为现金流入量为现金流出量为第年的净现金流量为计算期年数为设定的折现率在的折现率下，在年的计算期内本项目的财务净现值为万元，大于判别标准零。

投资回收期本项目的静态投资回收期为年，低于食品行业年的基准投资回收期。

项目偿债能力分析利息备付率息税前利润当期应付利息费用，各年利息备付率如下表所示。

在整个借款期利息备付率为倍，其中各年的利息备付率均高于正常的倍标准，借款的利息支付是有保证的。

偿债备付率可用于还本付息的资金当期应还本付息金额，各年偿债备付率如下表所示。

在整个还款期内，偿债备付率为，大于，说明资金来源足以偿付当期债务，可以在计划的年内偿付到期债务。

不确定性分析盈亏平衡分析以第三年计算，年固定成本年销售收入年可变成本年销售税金及附加年增值税项目盈亏平衡点为，有较强的抗风险能力。

项目盈亏分析图如下。

敏感性分析在建设投资产品售价原料成本和销售量等不确定因素向不利方向变化的情况下，分别对项目财务内部收益率进行单因素敏感性分析。

结果详见敏感性分析表。

敏感性分析表序号不确定因素变化率财务内部收益率敏感性系数基本方案建设投资产