，从文艺复兴到新经济发展，可以说都离不开商业银行的信贷。信贷有三个要素流动性安全性盈利性。从根本上讲，安全性是商业银行的立行之本。因此商业银行信贷风险管理应运而生，而且成为商业银行的核心竞争能力。随着中国改革开放的逐步深入，经济活动中的不确定性和风险因素增多，银行风险有扩大的趋势。，重庆大学硕士学位论文英文摘要，重庆大学硕士学位论文英文摘要，部分内容简介重庆大学硕士学位论文英文摘要，重庆大学硕士学位论文中文摘要英文摘要绪论问题的提出研究的意义研究思路与研究内容主要研究工作商业银行风险概述商业银行风险的类型信用风险流动性风险市场风险操作风险商业银行风险的特征客观性潜在性可控性扩散性商业银行信贷风险的度量古典信贷风险度量方法古典信贷风险度量方法现代信贷风险度量和管理方法信用度量制模型信贷风险度量方法在我国的运用我国商业银行信贷风险及其形成原因商业银行信贷风险形成理论经济基础决定论经济政策和经济制度相关论信息不对称理论重庆大学硕士学位论文预算软约束理论银行行为导致银行风险我国商业银行信贷风险形成原因我国商业银行信贷风险形成外部原因我国商业银行信贷风险形成内部原因我国商业银行信贷风险内部和外部原因分析我国商业银行信贷评估风险控制分析客户评价分析外部环境行业分析产品与市场人力资源财务评价客户信用等级评定客户授信量分析我国商业银行信贷审查风险控制分析商业银行风险管理的组织结构风险管理部门的设立原则信贷风险内部控制体系的组织设置审查贷款的基本情况确定还款的可能性我国商业银行信贷风险事后控制分析贷款的五级分类定义正常类贷款关注类贷款次级类贷款可疑类贷款损失类贷款贷款分类程序贷款分类原则风险分类方法贷款分类的确定重庆大学硕士学位论文贷款风险分类在信贷风险管理过程中的作用案例分析案例商业银行信贷风险事前控制企业基本情况企业行业分析和竞争力分析财务状况分析信用评级和最高可授信额度分析担保措施贷款用途和还款来源分析案例客户后期情况案例二商业银行信贷风险事后控制贷款的基本情况贷款风险事件的发生问题贷款的回收案例结论结论致谢参考文献重庆大学硕士学位论文绪论绪论问题的提出商业银行的信贷是伴随着商业银行的产生而产生，是商业银行区别于其他行业最重要的特征，是间接融资最主要的方式，也是把居民储蓄转化为投资的重要手段，商业银行的信贷极大的促进了整个世界经济的发展，从文艺复兴到新经济发展，可以说都离不开商业银行的信贷。信贷有三个要素流动性安全性盈利性。从根本上讲，安全性是商业银行的立行之本。因此商业银行信贷风险管理应运而生，而且成为商业银行的核心竞争能力。随着中国改革开放的逐步深入，经济活动中的不确定性和风险因素增多，银行风险有扩大的趋势。同时中国商业银行的经营环境发生了巨大变化，面临更大的风险压力，表现在银行业竞争日趋激烈随着中小股份制商业银行的兴起，民营银行的建立，非银行金融机构的发展，外资银行的涌入，作为市场主体的银行数量大幅度增加，市场主体的增加必然引起竞争程度的提高。竞争在调动竞争者的积极性和提高市场效率的同时，也容易造成无序竞争，增加同业内耗，加大交易费用，降低整体效率。特别是世纪年代以来，由于中国经济的主体和增长点在不断向非国有部门和居民部门转移，中国银行业也发生了重大的变化中国大大小小的银行在以存贷款为主的银行市场上展开了全方位的竞争。在这样的竞争中，银行存贷款的利差面临逐渐缩小的趋势，传统业务的竞争优势逐步降低，银行不得不重新开发高风险高盈利的业务，加大了风险暴露。信息技术的革命伴随着信息技术的发展，使银行传统业务营销方式和服务方式受到越来越多的挑战。在近年时间里，和自助银行已经成为有形服务渠道的重要形式在近年的时间，依托于的网上银行迅速发展成为无形渠道的主要形式。与此同时，其他新型的服务渠道客户服务中心手机银行出现并不断发展。新的信息技术和服务渠道是把双刃剑。它可以帮助银行快速的扩张业务。从居民到企业，树立自己的品牌。中国招商银行，就是凭借卡通，在网络银行上赢得了先机，关注次级可疑和损失，简称五级分类。中国银监会成立后，按照既定日程表，国有独资商业银行股份制商业银行将从年起全面推行五级分类制度。正常类贷款正常类贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。正常类贷款应该具有以下特征借款人生产经营活动正常，主要经营指标未发生不利于借款偿还的明显变化借款人财务管理规范，主要财务指标和现金流量结构合理，未发生不利于贷款偿还的明显变化按约定用途使用贷款，资金效益良好④借款人信用记录良好，还款意愿强担保完整有效，保证人经营与财务状况正常，抵质押品价值完整，在可预见期限内不会有明显的贬值重庆大学硕士学位论文我国商业银行信贷风险事后控制分析借款人的主要股东高级管理人员组织机构和管理政策等未发生不利于贷款偿还的明显变化借款人的外部经营环境未发生不利于贷款偿还的明显变化贷款的合同文本抵质押物凭证等重要文件保存完整，贷后检查情况正常，没有信贷违规。关注类贷款关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在些可能对偿还产生不利影响的因素。主要包括借款人方面宏观经济市场行业等外部环境的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力，例如借款人所处的行业呈下降趋势企业改制如分立租赁承包合资等对银行债务可能产生不利影响借款人的主要股东关联企业或母子公司等经营出现持续恶化或者发生了重大的不利变化借款人的些关键财务指标，例如流动性比率资产负债率销售利润率存货周转率持续低于行业平均水平或出现逐渐变差的迹象借款人未按规定用途使用贷款贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的调整，例如房地产项目工期出现拖延，或成本大幅增加借款人还款意愿差。担保方面贷款抵质押品价值有较大幅度的下降，抵质押率超出了合理范围银行仍拥有抵质押权，但抵质押品的法律手续出现疑问保证人的财务状况出现重大的不利变化保证人出现支付困难。银行管理方面银行对贷款缺乏有效的监管银行信贷档案不齐全，重要法律文件遗失或有误，并且对于还款构成实质性影响。次级类贷款次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收人已无法足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成定损失，预计损失比率不超过。主要有以下基本特征重庆大学硕士学位论文我国商业银行信贷风险事后控制分析借款人支付出现困难，并且难以获得新的资金支持或借款人在没有明确还款来源的情况下，使债务继续扩张借款人信用状况有恶化迹象，银行债务逾期超过三个月借款人存在重大的内部管理问题未能解决，妨碍债务的及时足额清偿借款人连续两年经营亏损，且净现金流量为负值④银行因各种原因丧失对保证人的追索权，或丧失抵质押权银行可能要寻求处置抵质押物履行担保等还款来源，且预计保证人代偿能力或者抵质押品变现价值不足以全额偿还贷款本息。可疑类贷款可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，预计损失比率介于到之间。这类业务除具有次级类业务的所有基本特征且更为严重外，还具有抵质押品难以变现和价值不足及追索结果不明的缺点，可能因为借款人存在重组兼并合并抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额还不能确定。基本特征包括借款人处于停产半停产状态，或主要经营项目无法维持借款人已资不抵债银行已诉诸法律来收回贷款，损失金额较大但暂时不能确定④贷款经过了多次转贷，仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款能力未得到明显改善追索保证人有较大困难或者保证人没有代偿债务能力，或者预计抵质押品拍卖后不足以偿还贷款本息，预计损失金额在全部贷款本息的以下。损失类贷款损失类贷款是指在采取所有可能的措施和切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回或只能收回极少部分，预计损失比率超过。损失类贷款还包括那些余额极小，若采取措施清收，成本将会高于本息金额的贷款。对符合下列情况之的，可划分为损失类债务人和担保人依法宣告破产关闭解散，并终止法人资格，银行对债务人和担保人进行追偿后，未能收回的债权债务人死亡，或者依照中华人民共和国民法通则的规定宣告失踪或者死亡，银行依法对其财产或遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后未能收回的债权债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿后，确实无力偿还部分或全部债务，银行对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权④债务人和担保人虽未依法宣告破产关闭解散，但已完全停止经营活动，重庆大学硕士学位论文我国商业银行信贷风险事后控制分析被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销吊销营业执照，终止法人资格，银行对债务人和担保人进行追偿后未能收回的债权债务人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回的债权债务人和担保人的生产经营活动已停止，不能偿还到期债务，银行诉诸法律，经法院对债务人和担保人强制执行，债务人和担保人均无财产可执行法院裁定终结执行，或执行年以上仍无任何追收线索，无法收回的债权由于上述至项原因债务人不能偿还到期债务，银行对依法取得的抵债资产，按评估确认的市场公允价值入帐后，扣除抵债资产接收费用，小于债权的差额经追偿后无法收回的债权贷款分类程序贷款分类原则般来说，贷款分类应该遵循以下原则现金偿还原则。以测算现金流量为基础，分析贷款到期时借款人是否有足够的偿债现金用于偿还贷款本息。当经营活动产生的现金足以偿还贷款本息时，表明借款人偿还能力强，贷款分类正常。经营活动是否能产生充足可靠的偿债现金，或分析在三个月内变现资产，以此评估借款人的偿还能力。担保偿还原则担保是第二还款来源，在借款人的偿债现金不足以偿还贷款本息时，必须