监 管等方面，提高公司信息披露的准确性和可靠性，增加公司责任，规定更加严厉的处罚上市 公司会计和审计的不适当行为，针对企业财务会计系统，要求评估系统导致财务报告的 和造假的可能性和影响。 国内现状及发展趋势 随着全球化市场竞争的不断升级，中国政府和党中央充分认识到了信息化工作的重要战 略意义，在短短的几年内，我国金融能源电信行业通过重点投入和高速发展，平台 技术基本上实现了与国外的同步。 由于缺乏发达国家对信息技术应用和管理长期发展积累的经验，再加上我国市场化速度 较慢，许多信息技术设施建设还停留在内部使用，因此，在信息系统建设等信息化重要环节， 普遍对信息安全和信息系统安全关注不够对信息系统安全风险认识不足对信息安全体系 建设投入失衡，还或多或少存在着安全工作说起来重要干起来次要忙起来不要的现象，更谈不上有组织有计划有条理地进行体系化的信息系统安全评估了。 我国政府已经清醒地认识到信息安全问题的重要性，采取了系列措施，下发了有关文 件，要求实施信息系统安全性评估，对重要信息系统采取等级保护。 中国石化在我国能源行业是较早认识到信息系统安全问题的，进入世纪以来，信息 化发展迅速，信息系统规模日益庞大，生产经营办公管理等日益依赖信息技术，信息安全 问题就显得尤为重要。中国石化各级领导不仅抓好了生产安全，还非常重视信息化过程中的 信息安全工作，已经通过持续的信息安全投入，初步建立了技术保障体系和安全管理体系， 信息安全保障工作正在逐步走向规范化标准化信息化，正在全面落实五统战略， 要求针对重要的信息系统进行安全评估。 针对企业财务会计系统，中国人民银行中华人民共和国财政部中国银行业监督管理 委员会国务院国有资产监督管理委员会等分别颁布了相关的法规制度，如中华人民共 和国会计法企业会计制度企业财务会计报告条例企业集团财务公司管理办法 修订申请设立企业集团财务公司操作规程商业银行合规风险管理指引电子银 行业务管理办法电子银行安全评估指引等，要求对企业财务会计系统进行应用控制和 控制。 需求分析 系统现状 资金申请审批系统 中国石化资金申请审批系统是中国石化为应对经济全球化所带来的挑战，以先进的计算 机技术为手段，把资金集中管理的规章制度和业务流程体现到计算机的应用管理程序上来予 以固化，减少人为因素，实现高效有序的信息化管理，达到统软件平台统规章制度统信息及业务编码统管理统监督的体化要求，实现财务资金的有效管理合 理应用，节约了运营成本，增强了市场竞争力，提高了管理决策水平。 资金申请审批系统是在中国石化经济金融体制双重改革不断深化的背景下产生并随之 发展壮大的，资金申请审批系统在中国石化发展的同时自身也有了长足的发展，在中国石化 的经营活动中起到了举足轻重的作用，为资金的统管理统分配提高使用效率降低 运行成本起到了积极的作用。 中国石化资金申请审批系统是个庞大而复杂的系统，涉及到总部和下属近家企业， 用户多地理范围广，资金申请审批系统的结构示意图如所示。 图资金申请审批系统结构示意图 资金申请审批系统由总部资金申请审批系统企业资金申请审批系统移动用户等三个部分构成。 总部资金申请审批系统 总部资金申请审批系统包含有开发测试区生产区数据交换系统以及客户端，其中 开发测试区包括浪潮用款申请系统开发测试区测试区数据交换系统测试区 生产区包括浪潮用款申请系统服务器以及存储备份系统 数据交换系统包括中国石化总部和银行两个部分，其中在总部包括服务器 前置服务器加密机防火墙等，在银行部分，涉及到与工行建行中行农行四个银行 的连接，设备包括银行前置服务器加密机防火墙等 客户端是指会计处资金处等业务用户在进行资金审批业务时使用的客户端，采用 浏览器的方式和浪潮用款申请系统连接进行业务处理。 企业资金申请审批系统 企业资金申请审批系统是指企业在提报资金申请时使用的客户端，采用浏览器的方 式和总部浪潮用款申请系统连接进资金申请。 移申请系统开发测试区测试区数据交换系统测试区 生产区包括浪潮用款申请系统服务器以及存储备份系统 数据交换系统包括中国石化总部和银行两个部分，其中在总部包括服务器 前置服务器加密机防火墙等，在银行部分，涉及到与工行建行中行农行四个银行 的连接，设备包括银行前置服务器加密机防火墙等 客户端是指会计处资金处等业务用户在进行资金审批业务时使用的客户端，采用 浏览器的方式和浪潮用款申请系统连接进行业务处理。 企业资金申请审批系统 企业资金申请审批系统是指企业在提报资金申请时使用的客户端，采用浏览器的方 式和总部浪潮用款申请系统连接进资金申请。 移动用户 浪潮用款申请系统的移动用户是指通过连接到总部浪潮用款申请系统进行资 金申请和审批的用户。 浪潮用款申请系统是个结构的业务处理系统，无论是总部的用户还是企业的用 户，只要拥有合法权限的业务账号，就可以通过浏览器登录到总部浪潮用款申请系统进 行相关权限的业务处理，业务流程示意图如所示。 首先，浪潮用款申请系统在管理上要求总部的相关部门及各个企业，在银行设立收支两 种类型的账户，总部的银行账户通过银行系统每天将各个企业和部门的收支两类账户的所有 资金统回收到总部的银行账户进行管理，各个企业和部门若使用资金，需要通过浪潮用款申请系统的客户端浏览器提前天提报申请。审批人员按照固化在系统的流程通过 浪潮用款申请系统的客户端浏览器进行签批，然后进入服务器按照规定的流程进 行审批。在服务器审批通过后，向数据交换系统发出转账请求。数据交换系统的 服务器接到转账请求后，将转账请求转发给前置服务器，前置服务器将转账请求加密后传送 到银行前置服务器，银行前置服务器解密转账请求后，将其转发到银行业务系统进行转账处 理，完成数据交换系统的功能，数据交换系统示意图如图二图三所示。 图二资金申请审批系统业务流程示意图 银行数据交换系统 系统 中国石化前置 服务器 发送交易信息 加解密交易信息 和银行进行数据交换 发送交易信息 密文 银行前置 服务器 加解密交易信息 和中国石化进行数据交换 发送交易信息 银行业务 系统 进行交易处理 返回交易信息 返回交易信息 密文 返回交易信息 中国石化数据交换系统 图三数据交换系统示意图 财务系统相关主机 财务相关系统是指资金管理系统系统筹融资系统财务报表生成系统等四个 系统，这四个系统对于保障企业正常运营具有重要的意义，也是内部控制要求定期评估的对象。 总部网络系统 经过多年的建设，中国石化已经建成了覆盖所有下属企业的光纤主干网，网络上运行着 各种应用系统，实现了生产数据实时传输，形成了管控体化的网络体系。成为中国石化提 高工作效率降低成本提供了有效的手段。网络系统已经成为企业生产经营依赖的不可或 缺的重要信息基础设施。但是。这在客观上也造成了业务系统面临的威胁及风险可能性也大 大增加，随着中国石化信息化建设的发展，相关业务对信息系统依赖程度将越来越大，信息 基础设施网络系统主机系统的任何意外事故都可能会给中国石化业务及声誉带来重大 影响。 企业对外信息发布站点 企业对外信息发布站点经过多年的建设，对企业的宣传起着重要的作用，旦被人恶意 攻击修改，对企业会造成影响，比如服务器崩溃，各种应用服务停止服务脚本的 安全漏洞，远程溢出漏洞通过服务获取系统的超级用户特权通过 服务上传木马等非法后门程序，以达到对整个服务器的控制服务器的数据源被非法入 侵，用户的些私有信息被窃利用服务器作为跳板，进而攻击内部的重要数据库服务 器。拒绝服务攻击或分布式拒绝服务攻击恶意的，攻击等。 评估需求 中国石化已经对加油卡系统做了系统化的安全评估，取得了很好的效果，对加油卡系统 的下步安全建设提供了依据。 为了保证中国石化信息基础设施和资金申请审批系统安全稳定可靠运行，保证各种应用的有效运转，按照有关领导的要求，了解信息基础设施和资金申请审批系统的安全风险，借 鉴加油卡系统的评估成果和作用，需要从安全的角度对信息基础设施和资金申请审批系统进 行次全面的安全评估，提出信息基础设施和资金申请审批系统的安全建设建议，为信息基 础设施和资金申请审批系统的安全建设提供依据。 资金申请审批系统评估需求 资金申请审批系统作为中国石化财务业务管理的个重要系统，经过年的试点运行， 为资金的统管理统分配提高使用效率降低运行成本起到了积极的作用。 资金申请审批系统本质上是个具有金融性质的业务系统，不仅涉及资金，还涉及到总 部及各个企业资金的使用，关乎中国石化整个企业的市场经营，其安全稳定运行是整个业务 可持续发展的基础。 资金申请审批系统与其它金融业务系统样，面临方方面面的风险，其中主要考虑资金 安全的评估，包括资金应用系统安全支撑系统安全网络系统安全环境安全以及应 用系统和支撑系统的操作安全等。 财务相关系统主机评估需求 财务相关系统保存和处理的是财务基本数据，这些系统的正常运行是企业能够正常运营 的基本条件，系统旦出现重大信息安全事件，会对企业造成重大经济和名誉损失。中石化 作为海外上市的国际型企业，保障财务相关系统的信息安全及定期相关系统评估是内部控制 的基本要求。 总部网络评估需求 中国石化要求对局域网主干网和出口进行网络与系统安全方面安全管理 目录 编制依据和原则 编写依据 项目意义 国内外