新建座茶叶加工生产厂房，建筑面积共计约。 加工生产厂房主要包含摊青间萎凋间发酵间仓库包装车 间质检室等。 项目投入资金及效益情况 项目投入总资金及资金筹措 项目投入总资金 本项目总投资万元，其中固定资产建设投资万元含 建设期利息流动资金万元。 资金筹措 项目业主自筹资金万元，主要用于固定资产投资和流动资金， 资金来源为公司自有资金拟申请银行贷款资金万元，社会融资 万元，争取国家项目投资万元。 效益情况 本项目建成投产后，茶园采摘的茶青不直接向市场销售，产出产品 为经过加工厂加工后的干茶产品，经营期产出的干茶产品年均营业收入 万元含税，正常运营年时的销售收入为万元。 年均总成本费用万元 年均利润总额万元 年均缴纳营业税金及附加万元 年均缴纳所得税万元 年均净利润万元所得税后 财务内部收益率所得税前 财务内部收益率所得税后 财务净现值所得税前，折现率为万元 财务净现值所得税后，折现率为万元 投资回收期所得税前年含建设期年 投资回收期所得税后年含建设期年 借款偿还期年含建设期年 总投资收益率 资本金净利润率 盈亏平衡点 利息备付率偿还期内平均大于，偿债备付率偿还期内平均 大于。 财务分析评价结果表明，本项目所得税前和所得税后财务内部收益 率均大于项目基准收益率的指标，其财务净现值大于零，投资收益 率与财务内部收益率指标高于国内同行业评价指标。由此可见，本项目 投资效益指标可以满足项目投资的要求。 可行性研究报告编制依据及原则 编制依据 全国优势农产品区域布局规划年 特色农产品区域布局规划年 农业部关于加快西部地区特色农业发展的意见 关于切实加强农业基础设施建设进步促进农业发展农民增收 的若干意见中发号 国务院关于进步促进贵州经济社会又好又快发展的若干意见 国发号 关于加快茶产业发展的意见黔党发号 贵州省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要 中华人民共和国农业行业标准无公害食品茶叶加工技术规 程 无公害农产品管理办法 无公害食品茶叶产地环境条件 无公害食品茶叶生产技术规程 绿茶 有机茶 贵州省优势农产品区域布局规划 毕节地区行署关于加快发展优势农业的相关文件 纳雍县茶叶产业发展规划 纳雍县关于加快茶叶发展的意见 纳党发号中共纳雍县委纳雍县人民政府年 茶叶产业发展工作安排意见 与本项目相关的基础资料。 编制原则 坚持退耕还林与推进绿色有机茶叶基地建设相结合的原则 坚持经济生态社会效益相结合，实现可持续发展的原则 坚持绿色有机茶发展与产业结构调整，增加农民收入相结合的从简单的种茶卖茶喝茶向茶叶生产加工销售休 闲娱乐体化发展转变，茶产业与加工业文化业旅游业服务业 相融合，推动二三产业互动发展。农民收入快速增长。全省茶产业综 合产值由亿元增加到亿元预计年可达亿元，茶农增收 近亿元，万农民因茶脱贫致富。 茶产业作为发展农村经济增加农民收入推进社会主义新农村建 设的重要产业，是调整优化农业产业结构推进农业产业化经营的重要 产业，其经济效益社会效益生态效益是十分显著的。因此，必须进 步加快茶产业发展，并努力把茶产业培育成贵州省重要的特色优势产 业，推动茶产业的发展迈上新台阶。 我国不仅是茶叶原产地，而且是茶叶的生产大国，但是由于国内茶 产业的规模小，技术落后，国内市场已经呈现中低端产品市场趋于饱和， 供大于求，而高品质名茶市场空缺的状况。近年来，国内外普通茶叶市 场供大于求，价格持续下跌，已经对茶产业的正常发展产生了不利影响。 因此，为保证茶产业持续稳定发展，满足人们对绿色健康茶的迫切需 求，必须加大对名茶的培育和对普通茶叶的提质及深加工力度，发展有 机茶是主要的措施之。 纳雍县是贵州的老茶区，生态条件优越，产茶历史悠久，早在清朝 时期所产制的姑箐茶就已成为中国名优茶叶。在上世纪八十年代全县 发展到万亩茶园，但由于缺乏资金投入和生产管理粗放，未能发挥其经 济效益。 贵州雾翠茗香生态农业开发有限公司依托有关专家顾问的技术指 导，提出新建亩有机茶园种植及配套茶叶加工生产线建设项目， 以通过公司引进技术和利用现有条件及产品成果扩大公司生产规模，利 用技术培训的方式，逐年培训科技示范户和技术骨干，采用示范，辐射 带动的形式，最后让项目区形成成熟的规模较大的配套技术示范成 果优质品种及加工基地并辐射到整个纳雍县，从而带动全县农业经济 的发展。 主要技术经济指标 项目主要技术经济指标见表。 表主要经济技术指标 序号名称单位数量备注 年产量公斤干茶 项目总投资万元按铺底流动资金口径 流动资金万元 就业人员人 生产设备数量台套套 主要动力用量年 用水量吨年 年销售收入万元经营期平均 总成本费用万元经营期平均 投资回收期年税前，含建设期 利润总额万元经营期平均 年均缴纳营业税金及附加万元 年均新增缴纳所得税万元 净利润万元经营期平均 财务净现值万元所得税税前 项目资本金净利润率 财务内部收益率所得税税前 总投资收益率 盈亏平衡点 第二章项目背景及建设的必要性 项目背景 纳雍县位于贵州省西北部，纳雍县产茶历史悠久，所产茶叶汤色嫩 绿透明，滋味清香，回味甘甜。早在清朝时所制的姑箐茶就曾作名 茶上贡。宜茶荒山多，水土资源丰富，气候温和，无污染，具有得天独 厚的物质基础和广阔空间，是生产无公害有机茶的理想基地，是贵州 个主产茶叶县份之。 近几年来，纳雍县茶叶产业发展工作在省委省政府和毕节市委的 高度重视及省市各有关部门的大力支持和指导下，得到了较快发展。 纳雍县年茶叶种植面积达万亩，有机茶认证面积达万 亩。年生产成品茶近吨，产值近亿元，所生产产品除满足 省内市场外，远销广州深圳浙江加拿大新加坡等地区和国家。 年纳雍有注册茶叶企业家，其中茶叶公司家，茶叶专业 合作社家。省级龙头企业家，国家级扶贫龙头企业家，全国供销 社重点龙头企业家，省级扶贫龙头企业家。 纳雍的贵茗翠剑康苠银针府茗香翠龙雍熙碧龙富 蒿翠芽云雾翠芽乌蒙碧舟等茶叶品牌多次在国际国内的茶 叶博览会展览会评比会上获得大奖。年，纳雍连续三年 被评为全国重点产茶县。年中国茶叶流通协会授予纳雍中国高山 生态有机茶之乡的荣誉称号。 近年来，纳雍县委政府把茶叶产业列为农业产业结构调整的支柱 产业和农民增收的主要途经来培育，制定了纳雍县万亩茶叶发展规 划，对茶叶产业在振兴全县经济中的作用进行了定位。在中国茶科所专 家指导下，县委县政府提出了打造中国西部有机茶之乡的茶叶产 业发展思路和目标，并投入定量的资金，开发贵茗翠剑康苠银 针府茗香翠龙雍熙碧龙富蒿翠芽等名优茶系列产品，提 目录 第章总论 项目概况 项目投入资金及效益情况 可行性研究报告编制依据及原则 项目提出的理由及过程 主要技术经济指标 第二章项目背景及建设的必要性 项目背景 项目建设的必要性 第三章建设单位基本情况 第四章市场供求分析及销售方案 茶叶市场供需分析 销售策略方案和营销模式 市场风险分析 第五章建设规模与产品方案 项目建设规模及内容 产品方案 第六章项目选址及建设条件 项目选址 工程建设条件 第七章项目农艺技术方案 茶叶生产技术方案 茶叶加工技术方案 第八章项目建设方案 项目建设的指导思想原则 项目建设目标 项目建设的总体思路和布局 工艺技术方案 设备方案 土建方案 节能 第九章环境保护与安全卫生与消防 项目区环境现状与条件 项目对环境影响因素分析 环境保护措施 劳动安全卫生与消防 第十章项目组织管理及实施进度 组织机构与职能划分 企业组织机构及职能 人力资源配置及职工培训 项目实施进度计划 第十章投资概算与资金筹措 投资概算依据及范围 投资概算 资金筹措 第十二章财务评价 财务评价基础数据与参数选取 销售收入估算 成本费用估算 财务评价效益分析 财务分析结论 第十三章结论与建议 经济效益 社会效益 生态效益 结论 建议 附表 基本报表项目投资现金流量表 基本报表项目资本金现金流量表 基本报表财务计划现金流量表 基本报表利润与利润分配表 基本报表资产负债表 基本报表财务指标汇总表 辅助报表建设投资估算表 辅助报表流动资金估算表 辅助报表项目总投资使用计划与资金筹措表 辅助报表借款还本付息计划表 辅助报表营业收入营业税金及附加和增值税估算表 辅助报表总成本费用估算表 辅助报表固定资产折旧费估算表 辅助报表无形资产和其他资产摊销估算表 第章总论 项目概况 项目名称性质及建设地点 项目名称贵州雾翠茗香循环经济园有机茶种植加工项目。 项目建设性质新建。 项目建设地点本项目拟建于纳雍县鬃岭镇。 项目承办单位 单位名称贵州雾翠茗香生态农业开发有限公司。 法人代表谭正义。 单位地址贵州省纳雍县鬃岭镇坪箐村。 联系人及电话胡德云 项目建设期限建设规模及内容 项目建设期 本项目为贵州雾翠茗香生态农业开发有限公司循环经济园建设总规 划的具体项目之，预计建设期为年，即年月年月。 建设规模及内容 本项目总投资为万元，项目建设的主要内容 新建有机茶园亩 配套建设条茶叶加工生产线。 年产吨名优绿茶生产线条 年产吨大宗有机绿茶生产线条 年产吨有机红茶生产线条。 在达产后稳定生产期年产各种干茶共计约吨。 新建座茶叶加工生产厂房，建筑面积共计约。 加工生产厂房主要包含摊青间萎凋间发酵间仓库包装车 间质检室等。 项目投入资金及效益情况 项目投入总资金及资金筹措 项目投入总资金 本项目总投资万元，其中固定资产建设投资万元含 建设期利息流动资金万元。 资金筹措 项目业主自筹资金万元，主要用于固定资产投资和流动资金， 资金来源为公司自有资金拟申请银行贷款资金万元，社会融资 万元，争取国家项目投资万元。 效益情况 本项目建成投产后，茶园采摘的茶青不直接向市场销售，产出产品 为经过加工厂加工后的干茶产品，经营期产出的干茶产品年均营业收入 万元含税，正常运营年时的销售收入为万元。 年均总成本费用万元 年均利润总额万元 年均缴纳营业税金及附加万元 年均缴纳所得税万元 年均净利润万元所得税后 财务内部收益率所得税前 财务内部收益率所得税后