市场平均价格计算。本项目基准收益率为。销售收入和销售税金及附加估算经估算本项目达产年销售收入为万元。年销售收入估算详见下表。产品销售收入估算表序号产品名称年产量吨单价元吨年销售收入万元棉粕二级棉油棉壳脱臭馏出物棉油皂脚合计销售税金及附加按国家规定计取，产品缴纳增值税，城乡维护建设税和教育费附加，增值税计算采用抵扣法。销售税金及附加为万元。成本和费用估算外购原材料及燃料动力费运杂费等外购原材料及燃料动力费用包括外购原材料水电暖等，运杂费包括原材料及成品运输保险等费用。所有原料辅料燃料动力价格均按照年市场平均价格计算。达产年外购原材料及燃料动力费等为万元。原材料及燃料动力费用详见下表。主要原材料及辅助材料消耗估算表序号名称耗量吨年单价元吨金额万元备注棉籽溶剂油包装材料万个元个其他辅料水电万度煤合计万元本项目需劳动定员人，年均工资福利费按万元人，达产年工资及福利费为万元。折旧费项目设备投资年折完，残值，房屋及建筑物按年计算折旧，合计每年提取折旧费万元。修理费本项目修理费按销售收入计，达产年为万元。摊销费本项目建设中勘察设计费计入无形资产，分年摊销，每年万元。其他费用包括制造费用管理费用及销售费用等费用，按年销售收入提取，达产年为万元。财务费用达产年利息支出万元。总成本费用总成本外购原材料燃料动力费用工资及福利费修理费折旧费摊销费财务费用其他管理制造与销售费用。达产年总成本费用为万元。销售税金及附加产品增值税税率为，城市维护建设税税率为，教育费附加率为。达产年增值税销售税金及附加为万元。利润估算项目所得税税率按年新所得税法规定企业所得税率计算，提留税后利润为公积金，其余为未分配利润。利润总额销售收入总成本销售税金及附加费可分配利润中提取盈余公积金。本项目达产年利润总额为万元。财务盈利能力分析现金流量分析项目全部投资财务内部收益率所得税前为，税后为财务净现值税前为万元，税后为万元。投资回收期所得税前为年，所得税后为年。通过上述指标分析表明本项目盈利能力较强，财务内部收益率高于基准收益率，财务净现值大于零，项目在财务上是可行。其他指标投资利润率是反映财务盈利能力静态指标，它是计算期内平均利润额与总投资之比，本项目投资利润率为。利税率。财务评价结论本项目主要产品是饲用高含量蛋白原料，是国内目前科技含量较高产品，能够替代部分进口原料，具有较强竞争优势，只要搞好市场营销，企业可以稳定获得较好收益。本项目财务盈利能力较高。本项目市场及应用前与其他蛋白饲料比较表饲料脱酚棉籽蛋白乳清粉理想蛋白平均模式精氨酸组氨酸异亮氨酸亮氨酸赖氨酸蛋氨酸胱氨酸苯丙氨酸苏氨酸色氨酸缬氨酸总注必须氨基酸非必须氨基酸小肠可消化蛋白新疆是全国棉粕产量最大省区，年棉粕产量多万吨，新疆棉粕以上被疆内各饲料企业做为原料使用或出疆销售，部分作为返田肥料使用。出疆销售主要流向为东北地区和西南地区饲料厂。天康公司与广东恒兴饲料实业有限公司北海恒兴特种饲料有限公司辽宁禾丰股份有限公司广州兆华金丰农牧实业有限公司广东福百盛粮食有限公司四川铁骑力士有限公司等已建立了多年饲料原料贸易关系，年为上述厂家供应棉粕豆粕等饲料原料达万多吨，销售渠道畅通。油脂植物蛋白生产过程另个主要产品为油脂，植物油脂是目前我国食用油加工主要原料。自年以来，我国食用油国内供给量呈上升趋势，食用油消费量由于受人口自然增长城市化速度加快人民生活水平提高以及工业用油量加大等因素影响而快速增长。因此，供求缺口逐步加大。尤其是入世年来，植物油消费需求量急剧增加，供求缺口进步加大。年供求缺口为万吨，年为万吨左右。年是我国加入世贸组织后第年，食油配额量增加，配额内税率下降，食用油净进口达万吨。年油脂油料进口数量急剧增加到了万吨，年突破万吨，达到了万吨，是油脂油料进口数量最多年。随着国内经济发展，我国食用油消费量需求稳定增长，消费总量增加，我国人均食用油消费量年已达到公斤，在国际上处于较低消费水平不到日本巴西阿根廷俄罗斯等国家，不及美国欧共体加拿大。从年到年，我国人均食用油消费年增长率为，大大高于世界上食用油消费大国。特别是近年世界食用油消费普遍放慢情况下，国内年增长率仍保持在左右。随着人民生活水平总论项目背景项目概况第二章市场需求预测与建设规模市场供需现状销售预测拟建规模第三章建设条件与建设方案项目建设单位及主要技术负责人原材料及辅助原材料厂址技术依托单位第四章工程技术方案项目设计概况产品质量标准生产技术方案主要设备选型方案核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,综合利用及节能第五章环境保护与劳动保护，由新疆天康技术发展公司新疆畜牧科学院新疆农垦科学院新疆生物药品厂等股东出资组建产业链型畜牧业高新技术企业，公司经新疆维吾尔自治区人民政府批准于年月日成立，年公司在深交所上市天康生物。公司下设饲料事业部胚胎工程事业部生物制药事业部石河子分公司甘肃武威分公司生物添加剂分公司生物技术中心等，另有库尔勒天康饲料科技有限公司伊犁天康畜牧科技有限公司乌鲁木齐天康畜牧科技发展有限公司阿克苏天康畜牧有限责任公司等参控股公司。在各级政府关怀支持下，公司成立近六年来先后被确定为首批国家级农业产业化重点龙头企业全国饲料工业强企业全国饲料工业协会和农业部饲料工业办重承诺，守信用企业新疆维吾尔自治区粮食行业优秀骨干企业新疆维吾尔自治区重点支持户成长型企业新疆维吾尔自治区优秀高新技术企业乌鲁木齐市小巨人企业乌鲁木齐市科技信用，确保公司饲料业务以及新疆全国饲料工业又好又快发展。项目概况项目建设地点奎屯市天北新区天北工业园项目建设规模年处理棉籽吨年产吨高蛋白含量脱酚棉粕吨棉籽二级油吨棉籽壳主要经济指标概况项目投资估算总额为万元，其中固定资产投资万元含建设期利息，铺底流动资金万元。项目建设完成后，增加补充经营性流动性资金万元，资金来源为公司自筹和银行贷款。生产期年均销售收入总额万元生产期年均总成本费用总额万元生产期年均利润总额万元生产期年均增值税销售税金及附加总额万元投资利润率投资利税率全部投资财务内部收益率所得税前为全部投资财务内部收益率所得税后为财务净现值所得税前为万元财务净现值所得税后为万元投资回收期含建设期所得税前为年投资回收期含建设期所得税后为年第二章市场需求预测与建设规模市场需求现状棉粕十五期间我国将迎来国民经济增长黄金时期，国家将继续大力发展饲料工业，努力提高饲料转化效率，推进畜牧业循环经济发展。然而，由于我国人多地少国情，原料供应成为饲料工业发展瓶颈。我国饲料蛋白原料严重不足，制约着畜牧业生产发展。从我国目前实际情况看，棉粕不失为种理想蛋白资源，可部分替代鱼粉等动物蛋白，缓解我国蛋白饲料供需矛盾。棉粕是棉籽提取棉油后副产品，棉籽中含棉仁约，棉仁含油，含蛋白。由于棉籽中含有种毒素棉酚，因此，长期以来棉籽饼粕在饲料中添加量很小。棉籽脱酚蛋白是种新型优质饲料蛋白产品，它是棉籽经过提油脱酚等新工艺加工而成，呈金黄色粉末。由于采用全程低温处理及两种溶剂分步萃取等新工艺，最大限度地保证了蛋白不变性又脱除了棉酚，使之与传统工艺生产棉籽粕在品质上有根本区别。脱酚棉籽蛋白产品游离棉酚含量小于等于，粗蛋白含量在以上，且其氨基酸总量与粗蛋白比例达，氨基酸含量丰富，多项指标高于豆粕，蛋白质变性料加工业和畜禽养殖业生产成本。根据自治区党委人民政府优势资源转换战略，天康公司经慎重考察，选择在北疆天山北坡中心区域奎屯市建设棉蛋白生产线，依托北疆地区丰富棉花资源，加快推进新疆棉粕产业上规模上档次，确保公司饲料业务以及新疆全国饲料工业又好又快发展。项目概况项目建设地点奎屯市天北新区天北工业园项目建设规模年处理棉籽吨年产吨高蛋白含量脱酚棉粕吨棉籽二级油吨棉籽壳主要经济指标概况项目投资估算总额为万元，其中固定资产投资万元含建设期利息，铺底流动资金万元。项目建设完成后，增加补充经营性流动性资金万元，资金来源为公司自筹和银行贷款。生产期年均销售收入总额万元生产期年均总成本费用总额万元生产期年均利润总额万元生产期年均增值税销售税金及附加总额万元投资利润率投资利税率全部投资财务内部收益率所得税前为全部投资财务内部收益率所得税后为财务净现值所得税前为万元财务净现值所得税后为万元投资回收期含建设期所得税前为年投资回收期含建设期所得税后为年第二章市场需求预测与建设规模市场需求现状棉粕十五期间我国将迎来国民经济增长黄金时期，国家将继续大力发展饲料工业，努力提高饲料转化效率，推进畜牧业循环经济发展。然而，由于我国人多地少国情，原料供应成为饲料工业发展瓶颈。我国饲料蛋白原料严重不足，制约着畜牧业生产发展。从我国目前实际情况看，棉粕不失为种理想蛋白资源，可部分替代鱼粉等动物蛋白，缓解我国蛋白饲料供需矛盾。棉粕是棉籽提取棉油后副产品，棉籽中含棉仁约，棉仁含油，含蛋白。由于棉籽中含有种毒素棉酚，因此，长期以来棉籽饼粕在饲料中添加量很小。棉籽脱酚蛋白是种新型优质饲料蛋白产品，它是棉籽经过提油脱酚等新工艺加工而成，呈金黄色粉末。由于采用全程低温处理及两种溶剂分步萃取等新工艺，最大限度地保证了蛋白不变性又脱除了棉酚，使之与传统工艺生产棉籽粕在品质上有根本区别。脱酚棉籽蛋白产品游离棉酚含量小于等于，粗蛋白含量在以上，且其氨基酸总量与粗蛋白比例达，氨基酸含量丰富，多项指标高于豆粕，蛋白质变性小，营养价值高，适口性好。棉籽蛋白不但氨基酸含量丰富而且氨基酸组成与理想蛋白平衡模式十分接近。通过大量喂养试验和生产应用说明，棉籽蛋白可替代豆粕玉米蛋白粉鱼粉等动植物蛋白，广泛应用于牛羊鸡猪鱼等畜禽及水产饲料生产中，饲用棉籽脱酚蛋白产品已在全国二十个省市近家大型饲料和养殖企业使用，棉籽蛋白优良品质得到广大客户认可，大大降